募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 山东威达机械股份有限公司 2023 年度 | 蒙引 | 页码 | | --- | --- | | 鉴证报告 | 1-2 | | 关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 | 1-4 | 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: 出将相延十八分乐日 乐视 8 号富华大厦 A 座 9 层 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 山东威达机械股份有限公司全体股东: 我们对后附的山东威达机械机械股份有限公司(以下简称山东威达公司)关于募集 资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告(以下简称募集资金年度存放与使用情况专 项报告)执行了鉴证工作。 山东威达公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存 放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情 况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、 准确和完整,以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证 工作的基础上,对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务 ...

证券代码：002026 证券简称：山东威达 公告编号：2024-022 山东威达机械股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 1、投资目的 为充分利用公司闲置自有资金，提高资金使用效率，使股东收益最大化，并且在确保资 金安全、操作合法合规的前提下，公司拟利用自有闲置资金进行委托理财，提高闲置自有资 金收益。 2、投资额度 公司拟使用不超过人民币 10 亿元的闲置自有资金进行委托理财。在上述额度内，资金可 以滚动使用，且任意时点进行委托理财的总金额不超过 10 亿元（含前述投资的收益进行再投 资的相关金额）。 3、投资品种 山东威达机械股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 20 日召开第九届董事 会第十七次会议、第九届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委 托理财的议案》。现将相关情况公告如下： 一、委托理财概述 1、为充分利用公司闲置自有资金，提高资金使用效率，使股东收益最大化，公司拟使用 不超过人民币 10 亿元的闲置自有资金进行委托理财。在上述额度内，资金可以滚 ...

山东威达机械股份有限公司独立董事 关于前期会计差错更正和定期报告相关事项的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，我们作为山东威 达机械股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，基于独立、审慎、客观的立场，对 公司前期会计差错更正和定期报告事项发表专项意见如下： 1、公司于 2024 年 3 月 19 日召开的第九届董事会第十六次临时会议、第九届监事会第十 七次临时会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》。公司基于谨慎性原则，就 公司三级子公司昆山斯沃普智能装备有限公司通过委托第三方生产换电站销售给客户的业务， 调整为净额法确认收入，更能体现业务实质，符合企业会计准则第 28 号——会计政策、会计 估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正 及相关披露》等相关规定，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。 2、我们督促公司完善财务业务内部控制制度，加强财务人员专业技能培训，夯实财务核 算基础，持续提高财务人员的专业水平，提 ...

营业收入变化 - 本报告期营业收入609,403,973.95元，同比增长11.30%；年初至报告期末营业收入1,687,652,269.15元，同比下降11.77%[4] - 营业总收入本期为16.88亿元，上期为19.13亿元，同比下降11.76%[20] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润32,209,051.00元，同比下降29.56%；年初至报告期末为103,931,952.81元，同比下降51.05%[4] - 净利润本期为1.12亿元，上期为2.29亿元，同比下降50.83%[21] 资产与所有者权益变化 - 本报告期末总资产5,221,555,925.46元，较上年度末增长3.42%；归属于上市公司股东的所有者权益3,359,636,807.03元，较上年度末增长2.71%[4] - 2023年9月30日货币资金为1,645,939,413.91元，1月1日为1,610,586,201.42元[17] - 2023年9月30日交易性金融资产为653,614,098.00元，1月1日为672,320,000.00元[17] - 2023年9月30日应收票据为3,936,040.00元，1月1日为2,372,479.82元[17] - 2023年9月30日流动资产合计3,855,154,025.44元，1月1日为3,759,979,877.23元[18] - 2023年9月30日非流动资产合计1,366,401,900.02元，1月1日为1,289,067,010.86元[18] - 2023年9月30日资产总计5,221,555,925.46元，1月1日为5,049,046,888.09元[18] - 所有者权益合计本期为34.04亿元，上期为33.08亿元，同比增长2.89%[19] 应收款项变化 - 应收款项融资347,851,270.93元，较2022年12月31日增长47.09%，因换电站业务客户以银行承兑汇票方式结算增加[8] - 其他应收款28,392,145.87元，较2022年12月31日增长61.05%，因应收出口退税款和单位往来款增加[8] 财务费用与投资收益变化 - 财务费用 - 30,529,690.00元，较2022年1 - 9月增长67.13%，因本年汇兑收益减少[10] - 投资收益 - 9,718,844.06元，较2022年1 - 9月下降207.42%，因上年度远期结汇套保业务在本年到期交割且合约交割价格低于本期市场价格[10] 税费返还与现金支付变化 - 收到的税费返还40,787,243.73元，较2022年1 - 9月下降34.44%，因国外销售收入降低出口退税减少[11] - 偿还债务所支付的现金680,090,551.00元，较2022年1 - 9月增长126.70%，因银行借款到期偿付额增加[11] - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金44,366,599.95元，较2022年1 - 9月下降42.89%，因分配股利减少[11] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为44,107，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - 山东威达集团有限公司持股比例35.99%，持股数量160,332,591股，质押数量15,920,000股[14] 负债变化 - 2023年9月30日短期借款为630,293,150.68元，1月1日为692,756,343.69元[18] - 2023年9月30日应付票据为383,840,779.37元，1月1日为198,658,768.62元[18] - 流动负债合计本期为17.58亿元，上期为16.79亿元，同比增长4.68%[19] - 非流动负债合计本期为0.59亿元，上期为0.62亿元，同比下降4.19%[19] - 负债合计本期为18.17亿元，上期为17.41亿元，同比增长4.37%[19] 基本每股收益变化 - 基本每股收益本期为0.23元，上期为0.48元，同比下降52.08%[21] 销售与成本费用变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为17.57亿元，上期为21.25亿元，同比下降17.31%[22] - 营业成本本期为13.83亿元，上期为15.30亿元，同比下降9.62%[20] - 研发费用本期为0.97亿元，上期为1.10亿元，同比下降12.34%[20] 现金流量变化 - 经营活动现金流入小计为18.7894508884亿美元，上年同期为24.3666744883亿美元[23] - 经营活动现金流出小计为17.2231072619亿美元，上年同期为22.9644480281亿美元[23] - 经营活动产生的现金流量净额为1.5663436265亿美元，上年同期为1.4022264602亿美元[23] - 投资活动现金流入小计为25.2306195873亿美元，上年同期为19.9734642873亿美元[23] - 投资活动现金流出小计为26.2098260496亿美元，上年同期为27.7252780475亿美元[23] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 0.9792064623亿美元，上年同期为 - 7.7518137602亿美元[23] - 筹资活动现金流入小计为6.5655868962亿美元，上年同期为9.5772991058亿美元[24] - 筹资活动现金流出小计为7.3026709848亿美元，上年同期为7.1835368665亿美元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.7370840886亿美元，上年同期为2.3937622393亿美元[24] - 现金及现金等价物净增加额为0.0208723171亿美元，上年同期为 - 3.2476401077亿美元[24]

财务表现 - 公司2023年上半年营业收入为10.78亿元，同比下降21.02%[11][28][32] - 归属于上市公司股东的净利润为7172.29万元，同比下降56.95%[11][28] - 经营活动产生的现金流量净额为1.26亿元，同比增长128.66%[11] - 公司2023年上半年销售费用为15,535,880.14万元，同比增长19.42%[31] - 公司2023年上半年研发投入为67,242,606.49万元，同比减少4.00%[31] - 公司2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为131,862,305.88万元，同比增长160.10%[31] - 公司2023年上半年毛利率比上年同期下降，其中电动工具配件业务毛利率降低7.90%[33] - 公司2023年上半年国内销售额为760,745,429.06万元，同比下降23.69%[33] - 公司2023年上半年短期借款为547,302,777.78万元，同比下降2.93%[34] - 公司2023年上半年金融资产交易性金融资产计入权益的累计金额为505,980,472.19万元[34] - 公司报告期内投资额为65,162,182.94元，较上年同期增长129.88%[35] - 公司报告期内实际使用募集资金6,547,767.30元，收到闲置募集资金进行现金管理的收益为557,534.26元[48] - 公司报告期内远期外汇合约已到期部分实现投资收益为-846.72万元，未到期部分公允价值变动收益为-571.24万元[41][41] - 公司2023年上半年未出售重大资产[55] - 公司报告期内未存在募集资金变更项目情况[53] - 公司尚未使用的募集资金余额为62,942,979.16元，其中存放于募集资金专户的余额为12,942,979.16元，用于现金管理尚未到期赎回的募集资金金额为50,000,000.00元[51] - 2023年上半年，威达（越南）制造有限公司实现营业收入较上年同期增长571.29%、净利润较上年同期降低58.97%[57] - 公司2023年上半年营业总收入为1,078,248,295.20元，较去年同期有所下降[122] - 营业总成本为1,003,522,709.26元，其中营业成本为889,693,126.35元[122] - 公司2023年上半年净利润为72,305,795.79元，较去年同期有所下降[123] - 母公司2023年上半年营业收入为331,610,430.98元，较去年同期略有增长[124] - 2023年上半年，山东威达机械股份有限公司流动资产总额为2,700,441,594.22元，较去年同期略有增长[120] - 非流动资产合计为1,949,201,387.77元，较去年同期有所增加[121] - 2023年上半年，山东威达机械股份有限公司营业利润为45.95亿，同比下降50.4%[125] - 经营活动现金流入小计为1203.23亿，同比下降27.5%[126] - 投资活动现金流出小计为176.71亿，同比增长11.1%[127] - 投资活动现金流入小计为1,898,687,824.83元，较上年同期增长37.9%[128] - 投资活动现金流出小计为1,764,399,148.95元，较上年同期增长11.1%[128] - 投资活动产生的现金流量净额为134,288,675.88元，较上年同期改善[128] - 筹资活动现金流入小计为298,574,039.62元，较上年同期减少50.0%[128] - 筹资活动现金流出小计为527,413,985.85元，较上年同期增长32.2%[128] - 筹资活动产生的现金流量净额为-228,839,946.23元，较上年同期下降215.1%[128] - 现金及现金等价物净增加额为-47,820,998.75元，较上年同期减少124.1%[128] - 期末现金及现金等价物余额为531,486,459.37元，较上年同期增长10.0%[128] - 归属于母公司所有者权益中，股本为444,815.00元，较上年期末持平[128] - 专项储备为112,076.60元，较上年期末增加50.0%[133] - 2023年上半年度，山东威达机械股份有限公司的股份支付计入所有者权益的金额为3,403万[135] - 2023年上半年度，山东威达机械股份有限公司的专项储备金额为1,541万[136] - 2023年上半年度，山东威达机械股份有限公司的母公司所有者权益变动表显示本年期初余额为444,884万[137] - 2023年上半年度，山东威达机械股份有限公司的本期增减变动金额为630,607万[137] - 2023年上半年度，山东威达机械股份有限公司的专项储备本期提取金额为0[139] - 公司2022年半年度财报显示，上年期末余额为440,726,384元，本年期初余额为440,726,384元，本期增减变动金额为1,320,174元[140] - 公司2023年半年度财报显示，本期期末余额为442,046,558元，利润分配金额为66,108,957.6元，专项储备金额为1,441,997.33元[141] - 公司股本从2005年的9,000万股增加到2023年的445,515,368.00元[142] 业务板块 - 公司主要从事电动工具行业、高端智能装备制造行业和新能源行业储能锂电池业务与新能源汽车换电站业务[16] - 公司加速智能化改造、数字化工厂和绿色工厂建设，持续开发新产品、新市场[16] - 公司提供各种规格、型号的钻夹头、新能源储能锂

证券代码：002026 证券简称：山东威达 公告编号：2024-011 山东威达机械股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 一、计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，为真实、准确地 反映公司截止 2023 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司对各项资产进行了全面清查和 资产减值测试，拟对可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备。 2、计提资产减值准备的资产范围、总金额 经公司财务部初步测算，公司 2023 年度需计提的各项资产减值准备的金额共计 24,643,430.36 元（未经审计），明细如下表： 单位：元 | 项目 | 拟计提金额 （未经审计） | 占 2022 年度经审计 归属于上市公司股东的净利润比例 | | --- | --- | --- | | 应收款项 | 6,627,988.57 | 3.21% | | 存货 | 18,015,441.79 | 8.73% | | 合计 | 24,643,430.36 | 11.94% | 注：以上拟计提的资产减值损失数据为公司财务部初步核算数据，未经会计师事务所审计，最 ...

山东威达机械股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 1 月 19 日收到由山东省科 学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，具 体内容如下： 企业名称：山东威达机械股份有限公司 证书编号：GR202337005278 发证时间：2023 年 12 月 7 日 有效期：三年 本次高新技术企业的认定系公司原证书有效期满后进行的重新认定。根据国家对高新技 术企业的相关税收优惠规定，公司自获得高新技术企业认定起三年内（2023 年度至 2025 年 度）将享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。公 司本次获得高新技术企业重新认定，不会对公司 2023 年度经营业绩产生影响。 证券代码：002026 证券简称：山东威达 公告编号：2024-003 山东威达机械股份有限公司 关于公司获得高新技术企业重新认定的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 2024 年 1 月 23 日 山东威达机械股份有限公司 董事会 特此公告。 ...

山东威达机械股份有限公司（以下简称"公司"）控股孙公司昆山斯沃普智能装备有限 公司（以下简称"昆山斯沃普"）与浙江加能电动车科技有限公司于 2021 年 1 月 22 日签署了 《战略合作框架协议》，约定合作各方充分发挥自身优势，共享市场、技术、信息等资源，共 同拓展新能源汽车自动化换电业务市场，协议有效期三年。详细内容请见公司于 2021 年 1 月 25 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《关于 控股孙公司签署<战略合作框架协议>的公告》（公告编号：2021-012）。 二、战略合作框架协议的进展情况终止原因说明 《战略合作框架协议》签署后，双方就后续合作进行了积极的交流和沟通，努力推进相 关合作事项，并于 2021 年 5 月 6 日签订了一份项目合同，合同金额 16.00 万元（含税）。上 述合同为日常经营合同，昆山斯沃普已依据内部管理制度履行了内部审批程序，无需提交公 司董事会和股东大会审议。 截至本公告日，该《战略合作框架协议》约定的有效期已届满。根据《战略合作框架协 议》的有关条款，双方不再续签该协议，该协议自有效期期满后即自 ...

证券代码：002026 证券简称：山东威达 公告编号：2024-002 山东威达机械股份有限公司 关于全资子公司获得高新技术企业重新认定的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 山东威达机械股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司济南第一机床有限公司（以 下简称"济南一机"）于 2024 年 1 月 18 日收到由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家 税务总局山东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，具体内容如下： 企业名称：济南第一机床有限公司 证书编号：GR202337004746 发证时间：2023 年 12 月 7 日 有效期：三年 本次高新技术企业的认定系济南一机原证书有效期满后进行的重新认定。根据国家对高 新技术企业的相关税收优惠规定，济南一机自获得高新技术企业认定起三年内（2023 年度至 2025 年度）将享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所 得税。济南一机本次通过高新技术企业重新认定，不会对公司 2023 年度经营业绩产生影响。 特此公告。 山东威达机械股份有限公司 董事会 2024 年 ...

证券简称：山东威达 证券代码：002026 公告编号：2024-001 山东威达机械股份有限公司 单位：万元 | 项目名称 | 投资总额 | 拟用募集资金投入金额 | | --- | --- | --- | | 扩增智能新能源储能电源自动化组装车间 | 18,996.87 | 14,504.66 | | 新能源储能电源研发中心 | 1,099.49 | 999.49 | | 合 计 | 20,096.36 | 15,504.15 | 二、募集资金的管理和存储情况 为规范募集资金的存放、使用和管理，保护投资者的合法利益，根据《上市公司监管指 引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定，公 司、保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）与中信银行股份有限公司威 海文登支行于 2021 年 12 月 31 日签订了《募集资金三方监管协议》，与全资子公司上海拜骋 电器有限公司、国金证券、交通银行股份有限公司上海嘉定支行于 2022 年 3 月 12 日签订了 《募集资金四方监管协议》 ...