会议召开情况 - 2024年召开9次董事会、4次股东大会、1次战略决策会、2次薪酬考核会、2次独立董事专门会[4][6][7][8] 工作时间 - 2024年独立董事现场工作超十五天[12] 报告披露 - 2024年按时编制披露多份报告[14] 机构聘任 - 2024年续聘苏亚金诚为审计机构[15] 员工持股计划 - 2024年审议通过员工持股计划草案[17]

江苏亚威机床股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：002559 证券简称：亚威股份 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告 | 评估价 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 编号 | 值类型 | | | | | | | | 经采用预计未来现金流量现值法评估，江苏亚威创科源激 光装备有限公司含商誉资产组在 2024 年 12 月 31 日的预计 | | | | | | | 未来现金流量现值为 3,710.00 万元；经采用公允价值减去 | | 江苏亚威创 | 江苏华信 | | 苏华评报 | | 处置费用法评估，江苏亚威创科源激光装备有限公司含商 | | 科源激光装 | 资产评估 | 陈晓娜 | 字[2025] | 可收回 | 誉资产组在 2024 年 12 月 31 日的公允价值减去处置费用后 | | 备有限公司 | 有限公司 | 陈已诺 | 第 225 号 | 金额 | 的净额为 3 ...

会计政策变更 - 2025年4月24日审议通过会计政策变更议案[1] - 依据2024年12月6日财政部文件，自2024年1月1日起执行[1] 财务数据调整 - 母公司2023年营业成本调增39787097.57元，销售费用调减同额[5] - 合并报表2023年营业成本调增44866479.01元，销售费用调减同额[7] 各方意见 - 审计、董事会、监事会认为变更合规合理，无重大影响[6][7][9]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价[2] - 财务和非财务报告内控无重大、重要缺陷[13][14] 评价范围与标准 - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[5] - 财务和非财务报告内控缺陷有定量标准[6][10]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，苏亚金诚有合伙人42人，注册会计师254人，签过证券服务业务审计报告的161人[1] 审计流程相关 - 2024年4月11日相关会议、5月8日股东大会审议通过续聘苏亚金诚议案[2] - 苏亚金诚认为公司财报编制合规，出具标准无保留意见审计报告[4] - 2024年度审计就重大会计审计事项沟通获解决方案[5] - 苏亚金诚制定分歧解决机制，2024年无未解决分歧[6] - 2024年度审计实施完善项目质量复核程序[7] - 苏亚金诚质控部门监督质量管理体系运行[9] - 苏亚金诚制定内部管理制度构成质量管理体系并有效执行[10] - 2024年度制定合理审计工作方案，满足报告披露时间要求[11] - 苏亚金诚配备专属审计团队，负责人为资深合伙人[12]

人员数据 - 截至2024年12月31日，苏亚金诚有合伙人42人，注册会计师254人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师161人[2] 审计相关 - 2024年4 - 5月，公司审议通过续聘苏亚金诚为会计师事务所议案[3] - 苏亚金诚认为公司财务报表编制合规，出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为苏亚金诚具备资质和能力，表现良好[6][8] - 2025年4月24日，审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[6]

现金管理计划 - 拟用闲置自有资金现金管理，余额不超6亿[3] - 单个投资产品期限不超12个月[3] - 主要买中、低风险短期理财产品[2] 决策与期限 - 议案提交股东大会，授权经营层决策[6] - 有效期至2025年年度股东大会新决议[6] 风险与措施 - 投资收益受影响不可预期[7] - 采取措施保障资金安全[8] 审批情况 - 监事会同意现金管理额度和期限[11]

会议召开 - 2024年4 - 12月召开六届监事会七至十二次会议，审议报告、议案等[3][4] 报告评价 - 监事会认为2023年年度报告编制合规，内容真实准确完整[7] - 认为2023年度利润分配方案合规，未损害股东利益[8] - 认为报告期内关联交易审议合规，未损害股东利益[9] 未来展望 - 2025年监事会继续履职，促进公司规范运作，保护股东权益[12]

审计机构相关 - 公司拟续聘苏亚金诚为2025年度审计机构，需股东大会审议[1] 审计机构数据 - 截至2024年12月31日，苏亚金诚有合伙人42人，注册会计师254人等[4] - 2024年度业务总收入3.53亿元，审计业务收入3亿元[5] - 2024年有上市公司审计客户38家，挂牌公司97家[5] - 2024年度职业责任保险累计赔偿限额10000万元，2例诉讼审理中[6] 人员情况 - 拟签字项目合伙人罗振雄近三年签署上市公司2家等[8] - 拟签字注册会计师李艳近三年签署上市公司1家[8] - 拟任项目质量控制复核人王宜峻近三年复核情况[8] 处罚情况 - 苏亚金诚近三年受行政处罚2次等[9] 审计费用 - 审计费用113万元，含财报和内控审计费用[10]

业绩总结 - 公司对截至2024年12月31日各类资产进行减值测试并计提减值准备[1] - 信用资产减值损失为 -4351688.55元，多项存货、股权、商誉减值损失共 -55241846.19元[2] - 计提减值准备减少2024年归母净利润42903016.70元[6] 其他新策略 - 应收款项按预期信用损失计提减值，存货按成本与可变现净值孰低计量[3] - 长期股权投资有迹象时估计可收回金额，商誉先对不含后对含商誉资产组测试[3][4] - 计提减值经董事会、监事会审议通过，监事会同意该事项[7][8]