证券代码：002642 证券简称：荣联科技 公告编号：2025-010 荣联科技集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 荣联科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的企业会计准则变更相应的会计政策，本次会计 政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议。本次变更后的会计政策不对公司 当期财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东合法 权益的情况。相关会计政策变更的具体情况如下： 一、本次会计政策变更情况概述 1、变更原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布《企业会计准则解释第 17 号》，规定了"关 于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租 回交易的会计处理"等内容，该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布《企业会计准则解释第 18 号》，规定了"关 于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的内容，对不属于单项履 约义务的保证类质量保证产生 ...

业绩总结 - 2024年公司计提资产减值等损失共1497.98万元[2] - 本次计提减少2024年归母净利润1497.98万元[10] 数据详情 - 2024年末应收账款账面余额11.55亿元，总体计提比例28.14%[7] - 2024年末其他应收款账面余额6974.91万元，总体计提比例33.53%[6] - 2024年末库存等商品计提跌价准备共377.92万元[9]

业绩总结 - 2024年营收202,162.31万元，较上年降14.91%[10] - 2024年净利润2,810.69万元，较去年增107.87%[10] - 2024年信创收入占比提至60%+[12] - 报告期内费用压降30%以上[16] 新产品和新技术研发 - 2024年研发投入1.22亿元，占比6.02%[13] - 2024年新增专利及著作权25项，参与制定标准6项[13] - 公司通过CMMI5认证[13] 未来展望 - 2025年以“企业数字化转型引领者”为愿景[18] - 2025年董事会强化核心引领地位[18] 其他信息 - 董事会由7名董事组成，独立董事3名[3] - 2024年董事会开会14次，股东大会开会5次[4][6] - 供应链波动和客户缩预算致项目进度和毛利率承压[15] - 公司强化供应链弹性管理对冲风险[15]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[5] - 公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] 公司治理与制度建设 - 建立“三会一层”法人治理结构并制定规章制度[6][7] - 制定采购、销售等制度防范风险，建财务共享中心管控财务[11][9] - 制定关联交易、信息披露等制度规范行为[13] 业务与理念 - 以新一代信息技术集成服务为核心布局业务[9] - 树立“创造价值、成就客户、服务社会”价值理念[9] 人力资源与内审 - 建立完备人力资源管理体系[9] - 内审部独立监督评价内控执行情况[10] 内控缺陷标准 - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量、定性标准[16][17][18] - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[19][20]

独立董事情况 - 公司董事会结合自查文件评估独立董事独立性[1] - 独立董事均具备岗位资格[1] - 未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 与公司及主要股东无利害关系[1] - 符合法规对独立性的要求[1]

非公开发行股票 - 2021 - 2025年多次会议同意延长非公开发行股票有效期[1][2][4][7] - 2024年2月与山东经达协商延长《股份认购协议》有效期[4] 立案调查 - 2023年1月被立案调查，12月形成最终处罚结论[3] - 调查结论未影响2022年度及前期财务报告数据[3] 会计差错 - 2020年审计期间主动更正会计差错，2021年4月披露公告[3]

会计政策变更 - 公司自2024年6月30日起对投资性房地产后续计量模式由成本计量变更为公允价值计量[1] 财务数据追溯调整 - 2023年度合并资产负债表投资性房地产调整后增17,762,946.73元[4] - 2023年度合并资产负债表递延所得税负债调整后增4,562,903.42元[4] - 2023年度合并资产负债表未分配利润调整后增13,200,043.31元[4] - 2023年度合并利润表营业成本调整后减7,768,438.52元[4] - 2022年度合并资产负债表投资性房地产调整后增9,756,990.40元[5] - 2022年度合并资产负债表递延所得税负债调整后增2,412,318.81元[5] - 2022年度合并资产负债表未分配利润调整后增7,344,671.59元[5] - 2022年度合并利润表营业成本调整后减7,737,829.26元[5] 政策合理性 - 审计、董事会、监事会认为会计政策变更追溯调整合理[6][7][8]

会议时间 - 2025年5月23日14:00召开2024年年度股东大会现场会议[2] - 2025年5月23日9:15 - 15:00为网络投票时间[2][18] 股权登记 - 股权登记日为2025年5月15日[4] 提案决议 - 提案8.00、9.00作为特别决议事项，须2/3以上表决权通过[6] 登记信息 - 2025年5月16日17:00前完成现场等登记[8] 投票信息 - 网络投票代码为362642，简称为荣联投票[15] 公司信息 - 公司邮编为100015，电话4006509498，传真010 - 62602100[13] 会议议案 - 会议审议《关于2024年度董事会工作报告的议案》等多项议案[22] 委托授权 - 授权委托书有效期至该次股东大会结束[21] - 自然人委托需股东签名，法人需盖章[23] - 授权委托书复印或自制均有效[23]

业绩数据 - 截至2024年12月31日，总资产227,254.58万元，净资产116,965.85万元[4] - 2024年营业总收入202,162.31万元，较上年降14.91%[4] - 2024年营业利润945.22万元，较上年增103.33%[4] - 2024年净利润28,106,860.36元，较上年增107.87%[4][6] 利润分配 - 截至2024年12月31日，未分配利润 -2,342,122,971.76元[6] - 2024年拟不派现、不送股、不转增股本[6] 股票相关 - 拟延长非公开发行A股股票决议有效期12个月[9] - 拟延长授权董事会办理相关事宜有效期12个月[11] 会议情况 - 第七届监事会第八次会议3位监事实到[1]

业绩数据 - 截至2024年12月31日，公司总资产227,254.58万元，净资产116,965.85万元[6] - 2024年度营业总收入202,162.31万元，同比减少14.91%[6] - 2024年度营业利润945.22万元，同比增长103.33%[6] - 2024年度净利润2,810.69万元，同比增长107.87%[6] - 2024年计提资产减值1,497.98万元，减少净利润1,497.98万元[14] 利润分配 - 截至2024年12月31日，未分配利润 -2,342,122,971.76元，拟不派发现金红利等[9] - 截至2024年12月31日，未弥补亏损超实收股本总额1/3[13] 议案表决 - 多项议案表决同意7票，反对0票，弃权0票[2][4][5][8][9][12][13][14][16] - 《关于对独立董事2024年度独立性评估的议案》同意4票[18] - 审计委员会对会计师事务所履职评估报告议案同意7票[21] - 延长非公开发行相关有效期议案同意5票[22][24] - 提请召开2024年年度股东大会议案同意7票[25]