人员变动 - 文颖自2023年5月9日起担任公司独立董事[1] - 2024年12月30日文颖任第五届董事会独立董事等职[3] - 2024年12月30日公司聘任杨任东为副总经理、财务总监[20] 会议参与 - 2024年文颖股东大会、董事会等会议出席率100%[5][6] 公司运营 - 2024年按时编制披露多份报告[18] - 2024年4月23日续聘天健会计师事务所[19] - 2024年无会计政策非准则变更[21] 决策事项 - 2024年2月5日通过董事等2023年终奖发放议案[23] - 2024年12月8日审议2023年限制性股票激励计划解除限售事宜[23] 市场扩张 - 报告期内收购湖南南方机床有限公司并增资，拟在越南设孙公司[24] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职推动公司发展[26]

人员履职 - 独立董事李荻辉2024年股东大会应参加3次、列席3次，均现场/通讯参加，无委托列席和缺席[5] - 李荻辉2024年董事会应参加8次，出席8次，均现场/通讯参加，无委托列席和缺席[6] - 李荻辉2024年召集董事会审计委员会五次，均亲自出席[8] - 李荻辉2024年审查第四届董事会提名委员会相关候选人提名议案[9] - 李荻辉2024年参与公司独立董事专门会议两次，审议收购股权等议案[10] - 2024年12月30日李荻辉当选第五届董事会独立董事等多职[3] - 2024年李荻辉与公司内部审计及会计师事务所多次沟通[11] - 李荻辉积极参与公司2023年度业绩说明会与投资者沟通[12] - 2024年独立董事现场工作时间超十五日[13] 公司运营 - 2024年公司未发生应披露的关联交易[14] - 2024年公司按时编制并披露多份报告[16] - 2024年4月23日公司续聘天健会计师事务所为年度审计机构[17] - 2024年12月30日公司聘任杨任东为副总经理、财务总监[18] - 2024年公司不存在非准则变更原因的会计政策等变更情形[19] - 2024年2月5日审议通过董事等2023年终奖发放议案[21] - 报告期内2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期条件成就[21] - 报告期内公司收购湖南南方机床并增资，拟设越南孙公司[22] - 报告期内公司无对外担保及资金占用情况[23]

市值管理 - 目的是创造公司价值并实现市值与内在价值动态均衡[6] - 由董事会领导，董事会秘书具体负责[9] - 可通过并购重组、股权激励等促进投资价值反映公司质量[13][15] 股价应对 - 短期连续或大幅下跌有两种情形[18] - 下跌时应分析原因并必要时澄清[16] - 下跌时可实施股份回购、增持计划[16] 制度实施 - 本制度于2025年4月7日经董事会审议通过后实施[19]

人事变动 - 李冬茹于2024年12月30日起担任公司独立董事[1] - 2024年12月30日公司完成董事会换届选举并聘任高级管理人员[13] - 同意提名杨任东担任公司副总经理、财务总监[13] 会议情况 - 2024年应参加股东大会1次，列席1次，现场参加1次[5] - 2024年应参加董事会会议1次，出席1次，现场参加1次[6] 公司运营 - 2024年度在公司现场工作时间为1日[10] - 报告期内公司未发生应当披露的关联交易[12] - 报告期内公司不存在资金占用情况[15] 未来规划 - 公司拟以自有资金通过全资子公司对外投资设立越南孙公司[14] - 2025年将继续履职维护投资者利益推动公司发展[17]

人员任期与变动 - 苟卫东任期至2025年12月30日[3] - 2024年底独立董事任职到期不再担任[28] 会议情况 - 2024年应参加股东大会3次，列席3次[5] - 2024年应参加董事会会议7次，出席7次[6] - 2024年薪酬与考核委员会召集召开会议3次[8] - 2024年提名委员会参加会议1次[9] - 2024年审计委员会参加会议5次，审议10个议案[10] - 2024年独立董事专门会议参加2次[12] 报告与审计 - 2024年公司按时编制并披露多份报告[18] - 2024年4月23日股东大会审议通过续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[19] 财务相关 - 2024年公司不存在聘任或解聘财务负责人的情形[20] - 2024年公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正的情形[21] 决策事项 - 2024年2月5日审议通过董监高2023年终奖发放议案[24] - 2024年12月8日审议2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就事宜[24] 市场扩张和并购 - 报告期内公司收购湖南南方机床有限公司并增资，拟对外投资设立越南孙公司[25] 其他情况 - 2024年独立董事现场和外部调研工作时间达15天[15] - 报告期内公司不存在为控股股东及关联方垫支费用等情形[26]

业绩总结 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2024年上市公司客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[1] 用户数据 - 本公司同行业上市公司审计客户家数544家[1] 人员情况 - 上年末合伙人数量241人，执业注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[1] - 项目相关人员近三年签署或复核上市公司审计报告8份、12份、8份和3份[3] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚4次等[4] - 67名从业人员近三年受行政处罚12人次等[4] 保障措施 - 截至2024年末累计已计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[9] 未来策略 - 2024年针对公司制定审计工作方案[7] - 评估认为能满足2024年度审计工作要求[10]

会计政策变更 - 公司于2025年4月7日审议通过会计政策变更议案[1] - 自2024年1月1日起执行变更后的会计准则[3] 数据影响 - 2023年度合并利润表营业成本增加6,768,951.76元，销售费用减少6,768,951.76元[6] - 2023年度母公司利润表营业成本增加4,161,788.28元，销售费用减少4,161,788.28元[6] 各方意见 - 审计、董事会、监事会认为变更合理合法，不损害股东利益[8][9][10]

财报披露 - 公司于2025年4月9日披露《2024年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2025年4月16日15：00 - 17：00举行2024年度网上业绩说明会，通过深交所“互动易”平台[1] - 投资者可登录“互动易”网站“云访谈”栏目参与，出席人员有董事长许世雄等[1] 问题征集 - 公司提前征集2024年度业绩说明会问题，投资者于2025年4月15日17：00前提交[2] - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] 公司治理与制度 - 公司建立由股东会等组成的治理架构[5] - 董事会下设审计委员会，设审计部[7] - 建立人事和薪酬管理制度[9] - 秉持特定企业宗旨[10] - 制定《预算管理制度》实行全面预算管理[20] - 建立固定资产和工程项目决策程序[21] - 制定《对外投资管理制度》规范投资行为[22] - 制定多套内部控制制度促进信息沟通[24] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷按营收、利润等设评价定量标准[29] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失设评价定量标准[32] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] 其他情况 - 公司本年度无对外担保行为[23]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入47254.29万元，主要来自数控机床销售收入[7] - 2024年度营业总收入472542937.27元，较2023年度增长约12.41%[27] - 2024年度营业总成本471135309.32元，较2023年度增长约25.11%[27] - 2024年度营业利润12816778.20元，较2023年度下降约80.84%[28] - 2024年度净利润12504774.78元，较2023年度下降约80.46%[28] - 2024年度归属于母公司股东的净利润13347642.25元，较2023年度下降约66.69%[28] - 2024年度基本每股收益0.08元，较2023年度下降约69.23%[29] - 2024年度综合收益总额12459181.35元，较2023年度下降约80.54%[29] 资产负债 - 2024年末公司资产总计期末余额为1209846861.86元，期初余额为1150507353.05元，增长约5.16%[20] - 2024年末公司负债合计期末余额为351648900.80元，期初余额为330607806.04元，增长约6.36%[21] - 2024年末公司所有者权益合计期末余额为858197961.06元，期初余额为819899547.01元，增长约4.67%[22] - 2024年末母公司资产总计期末余额为1020485260.77元，期初余额为1100240746.38元，下降约7.25%[24] - 2024年末母公司负债合计期末余额为263772713.63元，期初余额为370016731.12元，下降约28.71%[25] - 2024年末母公司所有者权益合计期末余额为756712547.14元，期初余额为730224015.26元，增长约3.63%[25] 资金情况 - 2024年末公司货币资金期末余额为274535498.99元，期初余额为226082432.83元[19] - 银行承兑汇票保证金21998601.91元、保函保证金938960.08元、银行存款共管户20028858.35元使用受限[171] 应收账款 - 2024年末公司应收账款期末余额为251775739.88元，期初余额为88413512.31元，增长约184.77%[20] - 应收账款期末账面余额279234636.52元，期初账面余额102921013.97元[182] - 按单项计提坏账准备的应收账款期末金额4823400元，比例1.73%；按组合计提坏账准备的应收账款期末金额274411236.52元，比例98.27%[184] - 应收账款期末坏账准备金额27458896.64元，计提比例9.83%；期初坏账准备金额14507501.66元，计提比例14.10%[184] 其他资产 - 2024年末公司存货账面余额为24363.23万元，跌价准备为3200.29万元，账面价值为21162.94万元[8] - 2024年末公司固定资产期末余额为167655528.52元，期初余额为187878679.95元，下降约10.76%[20] - 2024年末公司无形资产期末余额为81780237.57元，期初余额为54236249.15元，增长约50.78%[20] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计为329546309.17元，2023年为534925366.25元，同比减少38.39%[35] - 2024年经营活动现金流出小计为465647644.50元，2023年为404825427.11元，同比增加15.02%[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 136101335.33元，2023年为130099939.14元，同比减少204.61%[35] - 2024年投资活动现金流入小计为1625582399.16元，2023年为1190399103.96元，同比增加36.56%[35] - 2024年投资活动现金流出小计为1431346253.53元，2023年为1322245850.32元，同比增加8.25%[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为194236145.63元，2023年为 - 131846746.36元，同比增加247.31%[35] - 2024年筹资活动现金流入小计为10000000.00元，2023年为37637600.00元，同比减少73.43%[36] - 2024年筹资活动现金流出小计为43064394.97元，2023年为23086860.00元，同比增加86.53%[36] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 33064394.97元，2023年为14550740.00元，同比减少327.24%[36] - 2024年现金及现金等价物净增加额为25531473.01元，2023年为12803932.78元，同比增加99.40%[36] 审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月07日，审计意见类型为标准的无保留意见[4] - 审计机构为天健会计师事务所（特殊普通合伙），审计报告文号为天健审〔2025〕2 - 194号，注册会计师为李永利、吴佳林[4] - 公司将收入确认和存货可变现净值确定为关键审计事项[7][8] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定，其中“关于流动负债与非流动负债的划分”和“关于售后租回交易的会计处理”对财务报表无影响，“关于供应商融资安排的披露”未提及影响[164] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》规定，并对可比期间信息追溯调整，2023年度合并利润表营业成本增加6768951.76元，销售费用减少6768951.76元[164] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税6%、9%、13%，城市维护建设税5%，企业所得税15%、17%、25%，房产税1.2%、12%，教育费附加3%，地方教育附加2%[166] - 宇环数控、宇环智能、宇环精密、南方机床享受15%企业所得税率优惠政策[166][167] - 公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超3%部分即征即退[168] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司及南方机床可按当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额[168]