会议安排 - 第五届监事会第二十次会议通知于2025年4月21日以邮件发出[2] - 会议于2025年4月25日以通讯方式召开[2] - 应出席监事3名，实际出席3名[2] 审议事项 - 审议通过《2025年第一季度报告》，表决3票同意，占比100%[3] - 审议通过终止发行股份及支付现金购买资产事项议案，3票同意，占比100%[4][5]

会议信息 - 公司第六届董事会第三次会议通知于2025年4月21日以邮件发出[2] - 会议于2025年4月25日以通讯方式召开[2] - 本次董事会应出席董事7名，实际出席7名[2] 决策事项 - 《2025年第一季度报告》审议通过，同意票数占比100%[3] - 公司终止发行股份及支付现金购买上海敬在信息技术有限公司控股权事宜[4][5] - 公司将另行筹划以现金方式收购标的公司股权[5] - 《关于终止发行股份及支付现金购买资产事项的议案》同意票数占比100%[5]

公司信息 - 公司证券代码为300290，简称为荣科科技[1] 交易事项 - 2025年4月25日公司终止发行股份及支付现金购买资产事项[2] 说明会安排 - 2025年4月28日15:00 - 16:00召开终止交易投资者说明会[2] - 采用网络远程方式，可登陆全景网平台参与[2] - 董事长段刚等人员将出席，以当天实际参会人员为准[3]

主要会计数据和财务指标 - 2025年一季度基本每股收益为-0.0402元，同比下降85.25% [1] - 2025年一季度每股净资产为1.24元，同比下降2.36% [1] - 2025年一季度每股公积金保持0.83元不变 [1] - 2025年一季度每股未分配利润为-0.59元，同比下降3.51% [1] - 2025年一季度营业收入为1.22亿元，同比微增0.83% [1] - 2025年一季度净利润为-0.26亿元，同比扩大85.71% [1] - 2025年一季度净资产收益率为-3.18%，同比下降87.06% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有15418.4万股，占流通股24.11%，较上期增加109.68万股 [2] - 河南信产数创私募股权投资基金为第一大股东，持有12800万股，占比20.02%，持股不变 [3] - 徐州瀚举创业投资为第二大股东，持有1000万股，占比1.56%，持股不变 [3] - 屠施恩持股278万股，占比0.43%，较上期增持62.32万股 [3] - 香港中央结算有限公司持股202.89万股，占比0.32%，较上期增持55.84万股 [3] - 本期新进股东包括屠文斌、谭静、周睛日 [3] - 本期退出股东包括叶国伟、于素敏、廖飞虎 [3] 分红送配方案 - 本次公司不进行利润分配和资本公积金转增股本 [3]

财务数据关键指标变化 - 整体财务状况 - 本报告期营业收入121,638,055.62元，较上年同期增长0.52%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 - 25,713,502.34元，较上年同期减少84.90%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 92,424,056.19元，较上年同期增长18.08%[5] - 本报告期末总资产1,403,235,861.43元，较上年度末减少7.74%[5] - 资产总计为14.03亿元，较上期15.21亿元有所下降[20] - 负债合计为5.29亿元，较上期6.24亿元有所减少[20] - 所有者权益合计为8.75亿元，较上期8.97亿元略有降低[21] - 营业总收入为1.22亿元，较上期1.21亿元略有增长[22] - 营业总成本为1.50亿元，较上期1.41亿元有所上升[22] - 净利润为 - 2227.29万元，较上期 - 1322.27万元亏损扩大[24] - 归属于母公司所有者的净利润为 - 2571.35万元，较上期 - 1390.68万元亏损增加[24] - 少数股东损益为344.06万元，较上期68.41万元有所增加[24] - 基本每股收益为 - 0.0402元，较上期 - 0.0217元亏损扩大[24] - 稀释每股收益为 - 0.0402元，较上期 - 0.0217元亏损扩大[24] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 本报告期非经常性损益合计935,988.28元[6] 财务数据关键指标变化 - 资产项目 - 货币资金较2024年12月31日减少34.41%，主要系经营活动现金净流出所致[10] - 交易性金融资产较2024年12月31日减少100.00%，主要系银行理财产品全部赎回所致[10] - 2025年3月31日货币资金期末余额143,121,291.48元，期初余额218,192,245.52元 [19] - 交易性金融资产期末余额0元，期初余额25,028,555.28元 [19] - 应收账款期末余额433,407,875.23元，期初余额454,742,485.30元 [19] - 流动资产期末合计952,058,646.64元，期初合计1,055,954,583.92元 [19] - 长期应收款期末余额20,658,213.27元，期初余额31,542,725.61元 [19] - 开发支出期末余额10,477,471.93元，期初余额7,509,171.20元 [19] 财务数据关键指标变化 - 费用项目 - 财务费用较2024年1 - 3月增长65.79%，主要系银行存款利息收入减少、利息费用增加所致[11] 财务数据关键指标变化 - 现金流量项目 - 投资活动产生的现金流量净额较2024年1 - 3月增长190.32%，主要系理财产品到期赎回增加所致[12] - 筹资活动产生的现金流量净额较2024年1 - 3月减少123.14%，主要系筹资活动收到的现金减少所致[12] - 经营活动现金流入小计本期为1.5836048073亿美元，上期为1.7469756149亿美元，减少约9.34%[26] - 经营活动现金流出小计本期为2.5078453692亿美元，上期为2.8751450903亿美元，减少约12.78%[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 9242.405619万美元，上期为 - 1.1281694754亿美元，亏损减少约18.08%[26] - 投资活动现金流入小计本期为1.403365507亿美元，上期为5442.624276万美元，增加约157.84%[26] - 投资活动现金流出小计本期为1.1951754136亿美元，上期为7747.761411万美元，增加约54.26%[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为2081.900934万美元，上期为 - 2305.137135万美元，扭亏为盈[26] - 筹资活动现金流入小计本期为500万美元，上期为2500万美元，减少约80%[27] - 筹资活动现金流出小计本期为768.030175万美元，上期为1341.602912万美元，减少约42.75%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 268.030175万美元，上期为1158.397088万美元，由盈转亏[27] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 7428.53486万美元，上期为 - 1.2428434801亿美元，亏损减少约40.23%[27] 股东相关数据 - 报告期末普通股股东总数为65,158 [14] - 河南信产数创私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例20.01%，持股数量128,000,000 [14] - 徐州瀚举创业投资合伙企业（有限合伙）持股比例1.56%，持股数量10,000,000，质押股份数量10,000,000 [14] 限售股份数据 - 限售股份期初总数510,600股，本期解除限售126,375股，期末总数384,225股 [16]

市场扩张和并购 - 2025年4月25日公司终止发行股份及支付现金购买上海敬在信息技术有限公司控股权[2][7] - 交易终止因历时较长、资本市场环境变化[6] - 公司未来将另行筹划现金收购标的公司股权[6] 其他新策略 - 公司承诺自公告披露起一个月内不再筹划重大资产重组[10]

关于会计政策变更的公告 证券代码：300290 证券简称：荣科科技 公告编号：2025-023 荣科科技股份有限公司 财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》 （财会〔2024〕24 号）。该规定自印发之日起施行，允许企业自发 布年度提前执行。 （二）变更前采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部修订和发布的《企业会计准则—基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释公告以及其他相关规定。 关于会计政策变更的公告 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布的《企业数 据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11 号）、《企业会 计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）相关要求，公司进行有 关会计政策变更。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响。相关会计政策变更的具体情况如下： 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 财政部于 2023 年 8 月 1 日发布了《关于 ...

会议与审计 - 2024年召开五次监事会会议，无监事缺席[2] - 聘请立信为2024年度财务及内控审计机构[2] 财务与交易 - 2023年度不进行利润分配[2] - 2024年度财务报告真实客观，获标准无保留意见[4] - 报告期内无重大关联交易，无违规担保[4] 议案审议 - 2024年各季度报告通过监事会审议[2] - 发行股份及支付现金购资产议案通过审议[2][3] 治理评价 - 监事会认为公司治理及内控体系较完善[4][5]

业绩影响 - 2024年度计提资产减值准备19,344,193.99元[4] - 本期计提及核销业务减少2024年利润总额19,440,482.25元[13] - 其他权益工具投资公允价值减少1,508,270.13元[12][13] 资产处理 - 核销应收账款2,398,644.89元、存货391,509.44元[11] - 在建工程、开发支出及固定资产报废处理[12] 应收账款 - 账面原值667,460,569.89元，2024年计提8,943,984.92元[10]

审计相关 - 审计意见为标准无保留意见，审计报告于2025年4月21日签署，审计机构为立信会计师事务所[5] - 审计将应收账款预期信用损失确定为关键审计事项[8] 财务数据 - 2024年末应收账款余额66,746.06万元，坏账准备余额21,271.81万元，账面价值45,474.25万元[8] - 2024年度主营业务收入76,716.06万元[9] - 2024年公司资产总计期末余额15.21亿元，较期初增长约0.76%[18][19] - 2024年公司负债合计期末余额6.24亿元，较期初增长约0.20%[19][20] - 2024年公司所有者权益合计期末余额8.97亿元，较期初增长约1.13%[20] - 2024年营业总收入767,489,148.60元，2023年为797,536,430.45元[25] - 2024年营业总成本771,956,245.60元，2023年为743,725,401.50元[25] - 2024年净利润6,791,540.29元，2023年为38,057,348.15元[26] - 2024年归属于母公司股东的净利润 -2,919,511.46元，2023年为26,539,320.12元[26] - 2024年少数股东损益9,711,051.75元，2023年为11,518,028.03元[26] - 2024年综合收益总额5,283,270.16元，2023年为26,938,053.04元[27] - 2024年基本每股收益 -0.0046，2023年为0.0415[27] - 2024年末现金及现金等价物余额为209,901,488.79元，2023年末为267,589,936.27元[31] 公司概况 - 公司于2010年由沈阳荣科科技工程有限公司整体变更设立，2012年2月在深交所上市[50] - 公司所属行业为软件和信息技术服务业[50] 会计政策及核算方法 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，采用人民币为记账本位币，会计期间为公历1月1日至12月31日[54][57][59] - 金融资产和负债有不同初始分类和计量方法[74][75][78][79][80][81][82] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出按个别计价法或移动加权平均法计价[108][109] - 公司对投资性房地产采用成本模式计量[120] - 固定资产按成本初始计量，不同类别有不同折旧年限和折旧率[121][122][123] - 无形资产按成本初始计量，不同类型有不同预计使用寿命和摊销方法[131][132] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[136] - 长期资产存在减值迹象进行减值测试，减值损失一经确认不予转回[138][140] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，合同含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[155] 准则执行影响 - 执行《企业会计准则解释第17号》对公司财务无重大影响，影响金额为0元[195] - 执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》对公司财务无重大影响，影响金额为0元[195] - 执行《企业会计准则解释第18号》使营业成本增加3410149.99元，销售费用减少3410149.99元[195]