证券代码：300353 证券简称：东土科技 公告编码：2025-042 北京东土科技股份有限公司 关于作废 2022 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的 第二类限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京东土科技股份有限公司（以下简称"公司"、"东土科技"）于 2025 年 3 月 3 日召开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于作废 2022 年限制性股票 激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》，根据《北京东土 科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》（以下简称"《激 励计划》"或"本激励计划"）的规定，因部分激励对象离职不再符合激励对象资 格，其余激励对象因 2024 年公司层业绩考核未达到 2022 年限制性股票激励计划 规定的考核目标，其已获授但尚未归属的第二类限制性股票不能归属，董事会同 意对前述已授予但不能归属的 325.50 万股限制性股票作废失效处理。现将相关 事项公告如下： 一、本次限制性股票激励计划审议程序 1、2022 年 5 月 10 日，公司召开了第六届董事会 ...

公司股权结构 - 公司持有多家子公司不同比例股权，如东土惠和等100%、上海东土致远84.66%等[5][6] 内部控制 - 公司在重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[6] 公司治理 - 公司建立法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[7] - 董事会下设立战略委员会研究长期发展战略规划建议[9] 管理制度 - 公司实行劳动合同制，建立完善绩效考核体系并电子化[10] - 公司制订多项资金管理制度，强化资金集中管控[14] - 公司制定资产管理、采购业务、销售与收款、预算管理等制度[15][16][18][22] 2024年规划 - 完善资金授权等制度，管控资金风险，加大应收账款回收力度[14] - 持续加强财务报告信息系统建设，加强关联方往来自动核对[21] - 完成CRM、SRM、MES系统上线，实现业务活动标准化及数字化[27] - 修订《独立董事年报工作制度》并制定《证券投资管理制度》[36] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制资产、营收、利润总额错报分一般、重要、重大缺陷标准[29] - 非财务报告内部控制按直接损失金额分一般、重要、重大缺陷标准[32][33] 评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[36] 外部评价 - 国金证券认为公司法人治理结构完善，内部控制制度有效[38]

2024年度持续督导跟踪报告 国金证券股份有限公司 关于北京东土科技股份有限公司 | 公司及股东承诺事项 | 是否履 未履行承诺的原因及解决措施 | | --- | --- | | | 行承诺 | | | 拓明科技2015年至2018年累计承诺实现扣除非经 | | | 常性损益后归属于母公司的净利润不低于24,072. | | | 00万元，实际实现扣除非经常性损益后归属于母 | | | 公司的净利润21,763.25万元，未完成利润为2,308. | | | 75万元，盈利预测完成率为90.41%，未实现业绩 | | | 承诺。截至目前，业绩承诺主体常青、王广善、 | | | 江勇和北京慧智立信科技有限公司已完成业绩承 | | | 诺补偿；宋永清未完成业绩承诺补偿。具体内容 | | | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于北 | | | 京拓明科技有限公司业绩承诺实现情况及业绩补 | | | 偿方案的公告》（公告编号：2019-053）、《关 | | | 于北京拓明科技有限公司业绩承诺补偿的进展公 | | | 告》（公告编号：2019-071、2019-100、2019- | | 1. ...

北京市中伦律师事务所 关于北京东土科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划 部分限制性股票作废事项的 法律意见书 $$\Xi\,{\cal O}\,{\underline{{{-\,}}}}\,\,\rlap{{\cal H}}\,\rlap{{\cal H}}\,\rlap{{\cal H}}\,\rlap{{\cal H}}\,$$ 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 海口 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 • 阿拉木图 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Haikou • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco • Almaty 法律意见书 北京市中伦律师事务所 关于北京东土科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划部分限制性股票作 ...

业绩数据 - 2024年公司营业收入5568.22万元，净利润 - 5.50万元，资产总额569.47万元，净资产2.76万元[17] - 山东产创2024年营业收入603.30万元，净利润 - 156.18万元，资产总额1563.34万元，净资产1472.24万元[12] 关联交易 - 2024 - 2025年日常关联交易预计累计不超1.01亿元[1] - 向关联人采购预计6800万元，上年3681.77万元[4] - 向关联人销售预计3300万元，上年3618.73万元[5] 股权信息 - 公司注册资本200万元人民币[16] - 公司持有山东产创40%股权，持有京工汇45%股权[13][18] 审批情况 - 董事会、监事会、独立董事会议通过日常关联交易议案[23][25][26] - 保荐机构认为关联交易审批程序合规[27]

募集资金情况 - 2021年以简易程序向特定对象发行20,253,164股，发行价7.90元/股，募集资金总额159,999,995.60元，净额154,711,077.52元，于2021年12月31日到账[1] - 2023年向特定对象发行81,775,700股，发行价10.70元/股，募集资金总额874,999,990.00元，净额859,822,843.11元，于2023年7月27日到账[2][3] - 截至2023年12月31日，2021年募集资金投入132,304,075.26元，专户余额22,759,943.85元[4] - 截至2023年12月31日，2023年募集资金投入289,377,884.28元，专户余额388,332,439.05元[5][6] - 2024年度使用募集资金106,079,542.98元，累计使用527,761,502.52元，剩余余额509,795,859.15元[7] - 截至2024年12月31日，2021年募集资金投入155,245,210.91元，专户余额0元[8] - 截至2024年12月31日，2023年募集资金投入372,516,291.61元，专户余额169,795,859.15元[9] - 募集资金总额为103,500.00万元，本年度投入10,607.96万元，已累计投入52,776.15万元[16] - 累计变更用途的募集资金总额为5,000.00万元，比例为4.83%[16] 项目投资进度 - 2021年工业互联网通信设备研发升级建设项目截至期末投资进度为101.03%[17] - 2021年信息化升级项目截至期末投资进度为99.62%[17] - 2021年补充流动资金项目截至期末投资进度为99.34%[17] - 2023年数字工厂智能控制解决方案项目截至期末投资进度为22.20%[18] - 2023年数字建造及智能工程装备控制解决方案项目截至期末投资进度为20.41%[18] - 2023年研发和实训展示中心项目截至期末投资进度为11.16%[18] - 2023年偿还银行借款和补充流动资金项目截至期末投资进度为99.87%[18] - 数字工厂智能控制解决方案项目拟投入3.57亿元，截至期末累计投入7926.96万元，投资进度22.20%[25] - 数字建造及智能工程装备控制解决方案项目拟投入8800万元，截至期末累计投入1796.29万元，投资进度20.41%[25] - 研发和实训展示中心项目拟投入1.175亿元，截至期末累计投入1311.61万元，投资进度11.16%[25] - 泛在互联的工业操作系统项目拟投入5000万元，截至期末累计投入0元，投资进度0.00%[25] 资金使用与管理 - 公司制定《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储[10] - 2021年募集资金相关北京银行专户于2023年2月22日注销，建行专户于2024年12月30日注销[10] - 2023年4月6日公司与国金证券、建行重新签署2021年募集资金三方监管协议，7月31日就2023年募集资金与多家银行签署三方监管协议[10][11] - 募集资金银行账户合计余额为169,795,859.15元，其中募集资金165,338,617.23元，利息收入4,457,241.92元[14] - 2023年公司用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金，合计置换金额2003.41万元[20] - 公司可使用不超过2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月，2024年3月已使用2.5亿元，同月19日提前归还2亿元[20] - 公司可使用总额不超5.5亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，现金管理资金余额9000万元[21] - 2021年特定对象发行项目截至2024年12月31日结项，结余金额低于募集资金净额5%，用于永久补充流动资金[21] - 2023年特定对象发行项目截至2024年12月31日，2.5亿元用于暂时性补充流动资金，9000万元用于现金管理，剩余存放专项账户[21] - 工业互联网通信设备研发升级建设项目因用部分利息支付，实际投资进度超100%[21] 合规情况 - 公司2024年度募集资金存放和使用符合相关规定及公司制度[26] - 公司对募集资金进行专户存放和专项使用，无违规使用情况[26] - 保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[27]

业绩总结 - 信永中和对东土科技2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 2024年期初占用资金21,656,550.8元，期末往来资金8,753,971.4元[10] - 关联方D、A、B、C应收账款及其他应收款有相应占用与偿还金额[10]

北京东土科技股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东土科技董事会的 责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 XYZH/2025BJAG1B0008 北京东土科技股份有限公司 北京东土科技股份有限公司董事会： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了北京东土科技股份有限公司（以下简称东土科技）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，东土科技于 2024 年 12 月 31 日按 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入1,029,137,509.19元，上年度1,163,068,637.29元[9] - 2024年度营业收入扣除项目13,589,597.18元，占比1.32%，上年度占比1.14%[9] - 2024年与主营业务无关业务收入13,589,597.18元，上年度13,202,040.78元[9] - 2024年度营业收入扣除后金额1,015,547,912.01元，上年度1,149,866,596.51元[9]

财务数据 - 2024年度公司营业收入为1,029,137,509.19元[6] - 2024年末应收账款账面余额为991,029,361.39元[9] - 2024年末应收账款已计提预期信用损失204,061,268.76元[9] - 2024年末资产总计38.90亿元，较年初增长4.36%[20] - 2024年末负债合计16.58亿元，较年初增长9.28%[22] - 2024年末股东权益合计22.33亿元，较年初增长1.03%[22] - 2024年营业总收入同比下降11.51%，净利润同比下降83.71%[28] - 2024年母公司营业收入同比下降28.02%，净利润同比下降113.21%[30] - 2024年其他收益同比增长29.93%，投资收益同比下降99.60%[28] - 2024年经营活动现金流量净额为3117.781671万元[32] 资产变动 - 货币资金从年初7.88亿元降至年末5.49亿元，降幅30.27%[20] - 交易性金融资产从年初0.24亿元增至年末1.13亿元，增幅362.07%[20] - 短期借款从年初4.72亿元增至年末7.33亿元，增幅55.40%[22] - 长期借款从年初1000万元降至年末0元[22] - 开发支出从年初1.11亿元增至年末2.38亿元，增幅113.43%[20] 审计相关 - 审计认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况和经营成果[3] - 审计将收入确认和应收账款预期信用损失作为关键审计事项[6][9] 公司运营 - 公司对2024年12月31日起12个月的持续经营能力评价无重大怀疑事项[51] - 公司财务报表以2024年1月1日至12月31日为会计期间[54] - 公司以人民币为记账本位币[55] 金融资产与负债 - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[67][68][69] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和合同进行减值处理[74] 收入确认 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[124] - 不同产品及服务按不同条件确认收入[125][126] 税务相关 - 增值税税率为6%、9%、13%，企业所得税税率为10%、15%、20%、25%[145] - 公司及部分子公司适用13%增值税税率，实际税负超3%部分即征即退[147] - 公司2023 - 2025年度执行15%企业所得税税率[147] 各项资产年末情况 - 2024年末银行存款余额为521,735,797.75元[153] - 2024年末交易性金融资产余额为112,550,043.96元[155] - 2024年末应收票据账面余额为35,646,407.27元[157] - 2024年末应收账款账面余额为991,029,361.39元[161] - 2024年末合同资产账面余额87,232,788.06元[170] - 2024年末其他应收款余额35,614,528.83元[176] - 2024年末预付款项余额为69,460,729.85元[185] - 2024年末存货账面余额为381,212,366.53元[187] - 2024年末其他流动资产余额为27,642,410.44元[189] - 2024年末其他权益工具投资余额489,988,070.81元[191] - 2024年末长期股权投资余额33,287,074.57元[193] - 2024年末其他非流动金融资产余额为157,747,925.26元[196] - 2024年末投资性房地产账面价值为12,979,136.42元[198] - 2024年末固定资产余额为360,968,992.05元[199]