文章核心观点 深圳市艾比森光电股份有限公司第五届监事会第二十二次会议审议通过多项议案，部分议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议 [1][2][3] 会议基本信息 - 会议于2025年3月28日在公司会议室以现场与通讯相结合的方式召开，由监事会主席李文女士主持，5名监事全部参加 [1] - 会议通知于2025年3月15日以电子邮件方式发出，召开符合《公司法》和《公司章程》规定 [1] 审议通过的议案 - 《2024年度监事会工作报告》，尚需提交公司2024年年度股东大会审议，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [1] - 《2024年年度报告及其摘要》，监事会认为报告符合规定，内容真实准确完整，尚需提交公司2024年年度股东大会审议，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [2] - 《2024年度财务决算报告》，监事会认为报告客观真实，尚需提交公司2024年年度股东大会审议，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [2] - 《关于2024年度利润分配预案的议案》，监事会认为预案符合规定和公司实际情况，有利于公司发展，尚需提交公司2024年年度股东大会审议，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [3] - 《2024年度内部控制自我评价报告》，监事会认为公司内控有效，报告全面客观真实，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [3][4] - 《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明》，监事会认为公司遵守规定，无违规占用资金和担保情形，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [4] - 《关于预计公司2025年度日常关联交易的议案》，监事会认为交易因正常生产经营需要发生，定价合理，同意不超过1000万元人民币的预计日常关联交易，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [4][5] - 《关于会计估计变更的议案》，监事会认为变更是合理变更，能反映公司财务状况和经营成果，符合规定，同意本次会计估计变更，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [5] 特殊审议情况 - 《关于监事2024年度薪酬的议案》，全体关联监事回避表决，根据《公司章程》规定将直接提交公司，具体内容详见巨潮资讯网披露文件 [2][3]

业绩总结 - 2024年度营业收入31.03亿元，较2023年度下降2.32%[37] - 2024年度净利润6259.90万元，较2023年度下降70.22%[37] - 2024年营业总收入36.63亿元，同比下降8.58%[1] - 2024年净利润1.03亿元，同比下降66.82%[1] 财务数据 - 2024年12月31日应收账款5.8400906655亿元，同比下降33.2%[24] - 2024年12月31日货币资金5.7185062241亿元，同比下降26.9%[24] - 2024年12月31日存货5.6819633828亿元，同比下降15.2%[24] - 2024年末流动资产合计15.26亿元，较2023年末下降21.16%[35] - 2024年末非流动资产合计11.60亿元，较2023年末增长29.91%[35] - 2024年末流动负债合计14.74亿元，较2023年末下降9.91%[35] - 2024年末非流动负债合计6825.38万元，较2023年末增长5.61%[35] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.48亿元，2023年为5.26亿元[40] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -4.46亿元，2023年为 -3.29亿元[40] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -0.31亿元，2023年为 -0.72亿元[40] 股权与权益 - 2024年公司股本较年初增加5246446元，达到69100317元[31] - 2024年公司资本公积较年初增加36252941.8元，达到350558355.23元[31] - 2024年公司所有者权益合计较年初增加75273192.5元，达到536769895元[31] 审计相关 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计将应收账款的可收回性和收入确认确定为关键审计事项[7][11] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子、孙公司共19户，较上期增加1户，减少0户[47]

内部控制 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 2024年公司先后制定和完善销售、渠道、财务等管理制度[12] - 2024年公司新增多项内部控制制度，修订多项规范[23] - 2024年公司风险管理领导小组主导更新《全面风险管理制度》等[25] 管理与文化 - 2019年底公司将“价值金三角”理念系统升级为4.0版[17] - 2024年4月公司外派百余名管理干部参加高阶管理培训[20] - 公司聘任三名专业人士担任独立董事[22] 系统建设 - 2016年公司开始使用SAP系统，实现业务与财务系统高度集成[29] - 2023年公司上线新的CRM系统，推动精细化销售管理[31] - 2018年公司上线新的SRM系统，保障采购业务安全高效运行[32] 信息披露与沟通 - 2024年公司关联交易均按要求履行信息披露义务[34] - 2024年度公司按制度进行信息披露内控管理，未因违规被处罚[39] - 公司制定《重大信息内部报告制度》，通过多种渠道进行内部信息沟通[42] - 公司制定多项制度规范与投资者等外部沟通，设投资者热线并即时回复问题[43] 监督检查与评价 - 公司建立多层级监督检查体系，审计部开展多种审计工作，2024年组织相关活动[44] - 2024年度公司未发现内部控制设计和执行重大缺陷，评价期无实质性重大变化[61]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会、1次独立董事专门会议[4][5] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议，提名委员会召开1次，审计委员会召开6次[6] 审议事项 - 独立董事专门会议审议2024年度日常关联交易事项[5] - 薪酬与考核委员会审议2023年度高管绩效考核等事项[7] - 提名委员会审议独立董事独立性自查情况[7] - 审计委员会审议2023年度审计报告等事项[7] 信息披露与人事变动 - 按时披露2023 - 2024年多份报告[15] - 2024年8月聘任容诚会计师事务所为审计机构[16] 激励计划 - 2024年通过2020年限制性股票激励计划两次归属期议案[17][18] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作超15日，履职勤勉[9][24] - 认为公司内控体系与经营活动相适应[22] 未来展望 - 未来独立董事提高履职能力，加强沟通协调[25]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议[6] - 2024年战略委员会召开5次会议，提名委员会召开1次，审计委员会召开6次[7] 信息披露 - 按时披露《2023年年度报告》等多份报告[15] 审计机构 - 2024年8月12日聘任容诚会计师事务所为2024年度审计机构[16] 激励计划 - 2024年5月30日通过2020年限制性股票激励计划首次授予部分议案[18] - 2024年10月16日通过2020年限制性股票激励计划预留部分议案[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续为公司发展提建议，维护股东权益[24]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议[6] - 2024年审计委员会召开6次会议，薪酬与考核委员会召开3次会议[7] 报告披露情况 - 2024年按时编制并披露多份报告[15] 人事与机构聘任 - 2024年8月12日同意聘任容诚会计师事务所为2024年度审计机构[16] 激励计划 - 2024年通过2020年限制性股票激励计划首次授予和预留部分相关议案[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续为公司发展提建议[24]

财报披露 - 公司2024年年度报告及摘要于2025年4月1日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 公司定于2025年4月16日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，在“价值在线”举行[1] - 投资者可登陆“价值在线”参与，提问通道自公告发出之日起开放[1] - 参与方式为访问网址或使用微信扫描小程序码[1] - 出席业绩说明会人员包括董事长丁彦辉等[1]

业绩相关 - 2024年度公司不存在募集资金存放及使用情况[7] - 2024年度公司未发生对外担保等事项[11] 会议情况 - 2024年度公司监事会共召开7次会议[2] 未来展望 - 2025年监事会将继续履行职责维护公司和股东利益[16]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[4][5] - 采用追溯调整法调整可比期间财报[5] - 变更不影响财务、经营和现金流，无损公司及股东利益[2][5] 公告信息 - 公告日期为2025年4月1日[7]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事任内独立性情况[1] - 三位独立董事无不得任职情形，履职尽责且判断独立[1] - 公司独立董事符合独立性相关要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月1日[2]