内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制公司情况变化属内幕信息[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况属内幕信息[8] 影响债券交易价格事项 - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[10] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[10] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失影响债券交易价格[10] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员[14] - 公司进行重大事项时需填写内幕信息知情人档案[16] - 公司进行重大事项时还需制作重大事项进程备忘录[16] - 内幕信息管理工作由公司董事会负责，董事长为负责人[2] - 内幕信息知情人档案需分阶段送达公司，完整档案送达时间不得晚于内幕信息公开披露时间[17] - 内幕信息知情人档案自记录之日起至少保存10年[21] - 发现内幕信息知情人违规，公司应在2个工作日内报送有关情况及处理结果[24] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东不得滥用权利要求获取内幕信息[25] 其他 - 高送转指每十股获送的红股和资本公积金转增的合计股数达到十股以上[19] - 本制度经公司董事会审议批准后生效并施行[30]

投资类型 - 公司对外投资类型包括风险性投资、长期股权投资、委托理财和委托贷款等[4] 审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情况，应经董事会审议通过后提交股东会审议[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情况，应经董事会审议并及时披露[6][7] 审批权限 - 除需经董事会和股东会审议的投资事项外，其他由总裁审批，证券等投资按相关规定执行[8] 职责分工 - 董事会战略委员会负责需经董事会、股东会决策投资项目的会前审议[10] - 总裁组织审议需报送董事会战略委员会的对外投资方案并审批权限内投资[11] - 财务部是总裁对外投资工作日常办事机构，负责资金和财务管理[11] - 监察审计部负责对外投资审计工作并向审计委员会报告[11] - 董事会秘书履行公司对外投资信息披露义务[11] - 财务部牵头负责对外投资项目后续日常管理[16] 监督措施 - 公司可向子公司委派财务总监监督财务状况真实性与合法性[19] 投资处理 - 投资项目经营期满、经营不善等情况公司可回收对外投资[21] - 投资项目有悖经营方向等情况公司可转让对外投资[22] - 对外投资回收和转让须符合相关规定保证资产不流失[22] 信息披露 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[24] - 子公司对增加或减少注册资本等重大事项应及时报告[28] - 子公司董事会须设信息披露员负责信息沟通[29] 制度相关 - 制度未尽事宜依相关规定执行，抵触时应修订[31] - 制度由公司董事会负责解释[32] - 制度经公司股东会审议通过后生效[33]

新策略 - 公司拟开展远期结汇业务规避汇率波动风险[1] - 业务主要涉及美元，额度不超等值20000万元且可循环[2] - 资金用自有资金，交易对手为有资格金融机构[2] - 业务期限12个月，存在多种风险[2][5] - 制定制度规范业务，加强研究并重视应收款管理[4][6][7]

公司基本信息 - 公司于2015年4月23日在深交所创业板上市[6] - 公司注册资本为人民币257,063,097元[8] - 公司股份总数为257,063,097股，全部为人民币普通股[18] 股权结构 - 发起人以净资产折股认购4000万股，王志清等四人分别持股55%、29%、10%、6%[18] 股份相关规定 - 为他人取得股份提供财务资助累计不超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[19] - 连续二十个交易日内股票收盘价格跌幅累计达20%可触发股份回购条件[25] - 收购本公司股份合计不得超已发行股份总额10%，并应在3年内转让或注销[26] 股东权益与义务 - 连续一百八十日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅会计账簿等[36] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份需当日书面报告公司[43] 重大事项审议 - 股东会审议一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项[46] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等六种对外担保行为须经董事会审议后提交股东会审议[46] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[53] - 六种情形下公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东会[54] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，且至少包括一名会计专业人士[107] - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10日以前书面通知[114] 管理层相关 - 公司设总裁1名，由董事会聘任或解聘，每届任期三年，连聘可以连任[129][132] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，上半年结束之日起两个月内披露中期报告[155] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[155] - 公司原则上每年进行一次分红，董事会可根据情况提议中期分红[160] 公司合并、分立与解散 - 公司与其持股90%以上的公司合并，被合并公司不需经股东会决议；合并支付价款不超过本公司净资产10%的，可不经股东会决议[182] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散经营管理严重困难的公司[190]

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为285,843,137.73元，同比增长6.33%[2] - 公司2024年第一季度营业总收入为285,843,137.73元，同比增长6.3%[14] - 营业总成本为279,606,169.23元，同比增长5.9%[14] 净利润与每股收益 - 归属于上市公司股东的净利润为3,110,755.65元，同比下降57.40%[2] - 公司2024年第一季度净利润为3,811,829.68元，同比下降49.2%[15] - 归属于母公司所有者的净利润为3,110,755.65元，同比下降57.4%[15] - 基本每股收益为0.0120元，同比下降57.45%[2] - 公司2024年第一季度基本每股收益为0.0120元，同比下降57.4%[16] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-13,887,914.45元，同比下降176.91%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为-13,887,914.45元，同比下降176.9%[17] - 投资活动产生的现金流量净额为-70,947.93元，同比下降100.2%[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为-43,207,067.22元，同比改善49.7%[18] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为188,468,150.00元，同比下降2.9%[17] - 公司2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为171,979,579.40元，同比增长18.9%[17] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为229,814,780.44元，同比下降12.4%[18] - 公司2024年第一季度取得借款收到的现金为90,000,000.00元，同比增长358.6%[18] 资产与负债 - 总资产为2,693,965,282.98元，同比下降4.21%[2] - 公司资产总计为2,693,965,282.98元，同比增长1.8%[12] - 流动负债合计为794,478,954.98元，同比下降6.9%[12] - 非流动负债合计为414,448,253.09元，同比增长5.4%[12] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,473,448,357.71元，同比下降5.97%[2] - 归属于母公司所有者权益合计为1,473,448,357.71元，同比下降0.7%[13] - 少数股东权益为11,589,717.20元，同比增长6.4%[13] 货币资金与应收账款 - 公司2024年第一季度货币资金期末余额为333,197,836.14元，较期初减少15.88%[11] - 应收账款期末余额为340,432,671.39元，较期初增长8.69%[11] 流动资产与固定资产 - 公司2024年第一季度流动资产合计为1,153,098,149.21元，较期初减少2.20%[11] - 公司2024年第一季度固定资产期末余额为439,060,569.92元，较期初减少2.69%[11] 应收票据与预付款项 - 公司2024年第一季度应收票据期末余额为160,515,593.40元，较期初减少5.86%[11] - 公司2024年第一季度预付款项期末余额为10,825,755.56元，较期初增长28.06%[11] 存货与其他应收款 - 公司2024年第一季度存货期末余额为111,082,540.22元，较期初减少3.74%[11] - 公司2024年第一季度其他应收款期末余额为30,126,316.66元，较期初减少1.52%[11] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计为-757,059.27元[3] 股东与股份回购 - 报告期末普通股股东总数为31,500人[6] - 公司回购股份200万股，占总股本的0.7720%，成交总金额为15,097,107.26元[9] - 公司计划将回购的200万股份用途变更为注销并减少注册资本[10] 研发与财务费用 - 研发费用为2,909,010.17元，同比下降2.2%[14] - 财务费用为1,799,279.91元，同比下降30.8%[14] 毛利率与现金流量下降原因 - 公司主营产品水处理药剂及衍生品毛利率下降导致净利润减少[5] - 报告期内偿还承兑较上期增加导致经营活动产生的现金流量净额下降[5]

财务业绩 - 公司2024年上半年营业收入为12.5亿元，同比增长15%[2] - 净利润为1.8亿元，同比增长20%[2] - 公司2024年上半年营业收入为564,806,474.01元，同比增长0.85%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为-44,797,259.31元，同比下降405.55%[13] - 经营活动产生的现金流量净额为50,201,909.74元，同比增长2,818.05%[13] - 公司总资产为2,637,137,382.04元，同比下降6.23%[13] - 归属于上市公司股东的净资产为1,426,075,547.03元，同比下降8.99%[13] - 公司营业收入为5.648亿元，同比增长0.85%[27] - 营业成本为5.116亿元，同比增长3.57%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为5020万元，同比增长2818.05%[27] - 水处理剂及衍生产品营业收入为4.783亿元，同比增长2.77%[28] - 水处理剂及衍生产品营业成本为4.53亿元，同比增长5.04%[28] - 公司2024年半年度营业总收入为5.648亿元，同比增长0.85%[131] - 公司2024年半年度营业总成本为5.641亿元，同比增长2.17%[132] - 公司2024年半年度净利润为-4332.08万元，同比亏损扩大420.6%[133] - 公司2024年半年度归属于母公司股东的净利润为-4479.73万元，同比亏损扩大405.5%[133] - 公司2024年半年度基本每股收益为-0.1731元，同比减少406.1%[133] - 公司2024年上半年净利润为-28,035,075.79元，同比下降137.1%[135] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为50,201,909.74元，同比增长2818.5%[137] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-729,618.33元，同比下降101.7%[138] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-49,359,549.28元，同比增长37.8%[138] - 公司2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为404,686,603.21元，同比增长5.3%[137] - 公司2024年上半年购买商品、接受劳务支付的现金为306,335,113.44元，同比下降9.6%[137] - 公司2024年上半年支付给职工以及为职工支付的现金为40,232,657.61元，同比下降7.3%[137] - 公司2024年上半年取得投资收益收到的现金为1,000,000.00元，同比下降221.0%[137] - 公司2024年上半年期末现金及现金等价物余额为288,120,541.11元，同比增长43.8%[138] - 公司2024年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为26,324,893.25元，同比增长120.7%[139] - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为1,011,381.60元[140] - 投资活动现金流入小计为25,341,389.84元，同比增长580%[140] - 筹资活动现金流入小计为62,316,502.42元，同比增长245%[140] - 筹资活动产生的现金流量净额为-40,756,121.81元，同比减少33%[140] - 期末现金及现金等价物余额为77,334,349.18元，同比增长11%[140] - 归属于母公司所有者权益为1,566,998,038.12元，同比减少2%[141] - 本期综合收益总额为-44,797,259.31元，同比减少105%[142] - 所有者投入和减少资本为-15,098,894.00元，同比减少100%[142] - 专项储备本期提取为3,792,852.87元，同比增长50%[143] - 本期期末余额为1,438,440,649.09元，同比减少5%[143] - 公司本期期末所有者权益合计为1,829,408,832.02元，较期初减少43,133,969.79元[149] - 本期综合收益总额为-28,035,075.79元，导致所有者权益减少[148] - 本期所有者投入和减少资本为-15,098,894.00元，主要由于股本减少2,000,000.00元和资本公积减少13,098,894.00元[148] - 本期专项储备增加1,170,521.26元，主要用于本期提取3,893,516.95元和使用2,722,995.69元[146] - 公司本期期末未分配利润为277,468,016.94元，较期初减少28,035,075.79元[149] - 本期期末资本公积为1,231,013,625.15元，较期初减少13,098,894.00元[149] - 本期期末股本为257,063,097.00元，较期初减少2,000,000.00元[149] - 本期期末盈余公积为63,864,092.93元，与期初持平[149] - 公司2023年半年度所有者权益合计为1,791,779,014.57元，其中未分配利润为253,586,164.85元[150] - 本期增减变动金额为79,713,262.75元，其中未分配利润增加75,617,420.21元[150] - 公司2024年半年度收益总额为7,420元[151] 股东与股权 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司已完成2,000,000股回购股份的注销并减少注册资本[12] - 公司总股本由259,063,097股减少至257,063,097股，注销了2,000,000股回购股份[114] - 本次回购股份的成交总金额为15,097,107.26元，最高成交价为8.05元/股，最低成交价为7.10元/股[113] - 回购股份注销后，每股收益和稀释每股收益由-0.1729元变为-0.1731元，归属于公司普通股股东的每股净资产由5.50元变为5.55元[114] - 公司有限售条件股份数量为81,252,500股，占总股本的31.61%，无限售条件股份数量为175,810,597股，占总股本的68.39%[111] - 公司回购股份的资金总额不低于1,500万元且不超过3,000万元，回购价格不超过15.00元/股[113] - 公司股东王志清持有71,452,500股限售股，占总股本的27.78%，限售原因为高管锁定股[114] - 报告期末公司普通股股东总数为28,936人[115] - 公司回购股份的实施期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起3个月内[113] - 公司控股股东王志清持股比例为37.06%，持有95,270,000股，报告期内无变动[117] - 股东宋颖标持股比例为2.72%，持有7,000,000股，全部为冻结状态[117] - 股东钟盛持股比例为1.89%，持有4,860,000股，其中2,800,000股为冻结状态[117] - 公司2021年员工持股计划持有2,501,053股，占比0.97%[117] - 公司注册资本从259,063,097.00元减少至257,063,097.00元，因回购股份注销[153] 子公司与业务 - 公司全资子公司包括河南同生环境工程有限公司、陕西安得科技实业有限公司等[5] - 公司主要子公司清源水处理是国内规模较大、技术领先的水处理化学品专业生产厂家之一[19] - 同生环境拥有8家污水处理厂，主要从事污水处理厂托管运营业务及市政环保工程建设[19] - 水云踪工业互联网平台实现了对工业水处理系统的动态监控和智能化管理[19] - 公司水处理剂产品产能规模较大，产品系列丰富，包括有机膦类和聚合类产品，广泛应用于工业水处理领域[20] - 公司采用"以销定产、以产定购"的采购模式，主要原材料为黄磷、液氯、冰醋酸，采购定价方式为市场定价[20] - 公司水处理服务业务主要通过公开招投标方式获取合同，涵盖工业水处理、市政污水工程、污水处理厂升级改造等领域[21] - 公司环保工程建设施工服务以EPC、工程总包或设备总包等模式开展，涉及城乡污水处理、市政管网、生态治理等项目[22] - 公司依托水处理剂产品的产能优势和规模效应，进一步开拓新型水处理剂市场，拓宽产品适用领域[24] - 公司子公司清源水处理清源厂区迁建项目落地后，将提升产线自动化水平，实现规模效应，优化经营管控[24] - 公司水处理剂设计产能达到27万吨[26] - 公司主要经营活动包括水处理化学品及加药系统研发、生产、销售及技术服务、环境工程施工、市政公用工程施工[153] - 公司主要子公司包括济源市清源水处理有限公司、河南同生环境工程有限公司和陕西安得科技实业有限公司[154] 环境保护与合规 - 公司严格遵守多项环境保护法律法规，包括《中华人民共和国环境保护法》和《中华人民共和国大气污染防治法》等[62] - 公司年产18万吨水处理剂扩建项目于2022年5月18日完成竣工环境保护自行验收公示[62] - 漯河同生淞江水务有限公司于2016年12月22日取得排污许可证，编号为91411100062688744C001Y[62] - 洛阳同生水务有限公司于2018年11月20日取得入河排污口设置行政许可[63] - 汝州同生水务有限公司于2022年7月18日获得入河排污口设置审核意见[63] - 濮阳县户部寨污水处理厂于2019年6月12日取得排污许可证，编号为91410928396337530E001V[63] - 清源水处理有限公司废气排放中氢含量为2.46mg/Nm³，甲醛含量为4.12mg/Nm³，挥发性有机物含量为10.7mg/Nm³[65] - 济源市清源水处理有限公司PBTC装置尾气排放中甲醇含量为9.01mg/Nm³，挥发性有机物含量为5.81mg/Nm³[65] - 济源市清源水处理有限公司HEDP装置尾气排放中氯化氢含量为2.27mg/Nm³，挥发性有机物含量为8.65mg/Nm³[65] - 济源市清源水处理有限公司原料罐区尾气排放中甲醇含量为11.4mg/Nm³，挥发性有机物含量为10.5mg/Nm³，氯化氢含量为2.36mg/Nm³，甲醛含量为3.99mg/Nm³[65] - 济源市清源水处理有限公司盐酸装置尾气排放中氯化氢含量为2.55mg/Nm³[66] - 济源市清源水处理有限公司三氯化磷装置尾气排放中氯气含量为1.25mg/Nm³，氯化氢含量为2.25mg/Nm³[66] - 济源市清源水处理有限公司固体装置尾气排放中挥发性有机物含量为4.76mg/Nm³，甲醛含量为4.02mg/Nm³，氯化氢含量为2.10mg/Nm³[67] - 济源市清源水处理有限公司污水排放中总磷含量为1.94mg/L，总氮含量为6.48mg/L，化学需氧量为23.9mg/L[67] - 漯河同生淞江水务有限公司废水排放中COD含量≤30mg/L，NH3-N含量≤1.5mg/L，TP含量≤0.3mg/L，TN含量≤10mg/L[68] - 汝州同生水务有限公司废水排放中COD含量≤50mg/L，NH3-N含量≤5mg/L（冬季≤8mg/L），TP含量≤0.5mg/L，TN含量≤15mg/L[68] - 濮阳同生中宇水务有限公司2023年COD排放量为33.510吨/年，NH3-N排放量为0.594吨/年，TP排放量为0.24吨/年，TN排放量为10.556吨/年[69] - 漯河同生淞江水务有限公司污水处理厂设计规模为3万吨/天，自2013年运营以来未出现超标排放[70] - 洛阳同生水务有限公司污水处理厂设计规模为2万吨/天，自2017年运营以来未出现超标排放[70] - 汝州同生水务有限公司污水处理厂设计规模为2.5万吨/天，自2017年运营以来未出现超标排放[70] - 濮阳同生中宇水务有限公司污水处理厂设计规模为2万吨/天，自2016年运营以来未出现超标排放[70] - 济源市清源水处理有限公司2024年2月通过市生态环境局审核的环境自行监测方案，委托第三方每月/季度/半年进行污染物排放监测[71] - 漯河淞江水务所运营的污水处理厂每天对进出水进行化验检测，特殊项因子委托有资质检测公司进行检测[71] - 洛阳同生水务有限公司污水处理厂每天对进出水进行化验检测，保障运营合法合规[71] - 汝州同生水务有限公司污水处理厂每天对进出水进行化验检测，并委托第三方检测机构定期开展自行检测[71] - 濮阳同生中宇水务有限公司污水处理厂每天对进出水进行化验检测，保障运营合法合规[71] 风险与挑战 - 公司主要原材料价格波动导致毛利率下降，报告期内利润水平受到挤压[44] - 公司迁建项目存在审批未达预期、技术工艺不成熟等风险，可能导致项目建设期延长或中止[45] - 公司出口业务占营业收入比重较大，国际贸易环境变化可能对公司出口业务产生不利影响[48] - 公司出口业务主要使用美元结算，汇率波动对盈利能力产生不确定性影响[49] - 公司应收账款规模扩大，若不能及时收回可能影响现金流量[51] - 公司持续强化应收账款管理，制定有针对性的催款方案，并纳入营销人员考核指标[52] - 公司2023年度财务报表审计报告被出具保留意见，主要涉及收购河南同生环境工程有限公司引发的刑事诉讼案件[84] - 公司已收到刑事诉讼案件终审判决，将根据判决结果对前期财务报表进行全面更正[84] - 公司与李万双的股权转让暨回购纠纷诉讼已判决生效，涉案金额为24,646万元，公司已收到强制执行款约1,100万元[86] - 公司与李万双、胡先保的业绩补偿款纠纷诉讼一审判决涉案金额为36,874.75万元，李万双、胡先保已上诉，尚未收到二审判决结果[86] - 公司与宋颖标、钟盛的刑事案件纠纷已判决生效，涉案金额为1,484.65万元，案件后续执行存在不确定性[86] - 公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼涉案总金额为2,659.67万元，部分案件已结案，部分案件尚未结案[87] 会计与财务政策 - 公司财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定编制[155] - 公司会计核算以权责发生制为基础，财务报表以历史成本为计量基础[156] - 公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止[159] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币[161] - 单项金额重大的应收账款标准为占应收账款总额5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 单项金额重大的其他应收款标准为占其他应收款总额5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 账龄超过一年的重要预付账款标准为占预付账款总额5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 合同资产账面价值发生重大变动的标准为变动金额占合同资产账面价值5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 重要的在建工程标准为占在建工程总额5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 账龄超过一年的重要应付账款标准为占应付账款总额5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 账龄超过一年的重要合同负债标准为占合同负债总额5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 账龄超过一年的重要其他应付款标准为占其他应付款总额5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 重要的投资活动项目标准为占期末投资活动总额5%以上且绝对金额超过500万元[162] - 非同一控制下企业合并的合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方股权在购买日的公允价值之和[164] - 外币业务按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额[176] - 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[176] - 境外子公司外币财务报表折算时，资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算[177] - 利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率折算[178] - 现金流量表项目按现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动影响单独列示[178] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[181] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法计量，利得或损失计入当期损益[182] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益[182] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债[184] - 金融资产在初始确认时以公允价值计量，

业绩相关 - 2024年一季度加权平均净资产收益率更正后为0.21%，更正前为0.20%[14] 财务数据更正 - 2024年3月31日无形资产、递延所得税资产等多项资产数据更正[8] - 2024年1月1日无形资产、递延所得税资产等多项资产数据更正[10] 违规事项 - 同生环境原管理层职务侵占1284.65万元，背信损害上市公司利益200万元[2] 决议情况 - 2024年8月26日审计委员会通过《关于前期会计差错更正的议案》[16] - 董事会、监事会认为会计差错更正合规[17][18]

业务基础与限制 - 公司开展远期结汇业务以正常生产经营为基础，规避汇率风险[4] - 远期结汇合约外币金额不得超外币款项实际需求总额，交割期需匹配[6] 审议条件 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[8] - 预计任一交易日持最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[8] 风险报告 - 计划财务部出现重大风险或可能出现重大风险时，24小时内告知董事会秘书[13] - 远期结汇业务出现或可能出现重大风险，亏损或潜在亏损占公司最近一年经审计净利润10%以上且超1000万元，计划财务部应上报[23] 业务审查 - 计划财务部每季度上报远期结汇业务盈亏情况[18] - 监察审计部每季度或不定期审查远期结汇业务实际操作等情况[18] 保密与监督 - 参与人员及合作金融机构须遵守保密制度[20] - 监察审计部监督内部风险报告及风险处理程序执行情况[23] 信息披露 - 开展远期结汇业务应披露交易目的等信息并进行风险提示[25] - 远期结汇业务已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归属于股东净利润10%且超1000万元需及时披露[25] - 开展套期保值业务可将套期工具与被套期项目价值变动加总适用规定[26] - 披露定期报告时可结合被套期项目情况全面披露套期保值效果[26] - 不满足套期会计适用条件但实现风险管理目标可说明是否有效[26] - 开展远期结汇业务应按相关监管规则规定进行披露[25] 档案保管 - 远期结汇业务计划等业务档案保管期限10年[26] - 远期结汇业务开户等原始档案保管期限10年[26] 制度管理 - 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释[28] - 本制度经公司董事会审议通过后生效，修改亦同[29]

财务处理 - 2024年8月26日审议通过2024年第一季度财务报表会计差错更正议案[2] - 截至公告披露日已完成2024年第一季度会计差错更正[2] - 将根据终审判决全面更正以前年度财务报表并履行披露义务[3] 监管与案件 - 2024年4月29日因2023年度财报保留意见收到深交所关注函[1] - 每月披露收购同生环境刑事诉讼案件进展[3]

子公司设立 - 子公司设立形式包括全资、控股超50%、控制董事会、持股低于50%但实际控制[2] 人员管理 - 子公司董监高年度结束后1个月内提交述职报告，连续两年考核不符将被更换[9] 业务指标 - 公司向子公司下达年度主营业务收入、利润等指标，子公司拟定方案报总裁审批[11] 交易审批 - 子公司特定交易按权限报董事会或股东大会，授权范围内由子公司审议[12] 担保限制 - 未经公司董事会或股东大会批准，子公司不得对外担保[13] 财务管理 - 子公司确保会计资料合法真实完整，合理筹措使用资金，保证资产保值增值[15] - 子公司按要求报送会计报表，接受公司委托审计[15] 监督制度 - 公司对子公司实施定期报告、实体考核、监督审计等制度，不定期检查[17] 信息披露 - 子公司董事长为信息披露第一责任人，按规定履行义务[19] 档案管理 - 公司与子公司建立两级档案管理制度，子公司存档并报送公司[21] 制度说明 - 制度适用于各子公司，未尽事宜按国家法律执行，冲突时按新规定修订[28] - 制度由董事会制定、解释及修订，自审议通过之日起实施[29][30]