经审计，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对香农芯创科技股份有限公司 （以下简称"公司"）2024 年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。根据一年来 公司经营情况和财务状况，公司财务部门以合并报表数据为基础编制了 2024 年度财务 决算报告。现将公司 2024 年度财务决算情况报告如下： 一、总体经营情况 2024年，受人工智能（AI）等相关半导体需求持续激增和电子产品复苏的推动，全 球半导体市场呈现较强的增长态势。根据美国半导体行业协会（SIA）公布的数据显示， 2024年全球半导体销售额约为6276亿美元，同比增长19.1% ，其中存储产品的销售额额 达到1651亿美元，同比增长78.9%。 虽然全球通货膨胀、地缘政治和经济不确定性仍在持续，但以手机、个人电脑等为 代表的国内外消费电子市场开始逐步复苏。国际数据公司（IDC）的报告显示，2024年 全球智能手机市场出货量约 12.4 亿台，同比增长 6.4%。2024年中国智能手机市场出货 量约2.86亿台，同比增长5.6%。2024年全球传统个人电脑（含台式机、笔记本电脑和工 作站）整体出货量约2.63亿台，同比增长1%。另一方面，全球AI服务器 ...

资金往来 - 2024年初往来资金总余额9195.48万元，累计发生额252439.14万元，偿还236484.61万元，年末余额25200.42万元[8] 企业往来 - 宁国聚降减速器有限公司年初余额3101.44万元，累计发生额4500.00万元，偿还4000.00万元，年末余额3601.44万元[8] - 联合创泰(深圳)电子有限公司年初余额5765.21万元，累计发生额50.41万元，年末余额5815.62万元[8] 账款情况 - 广州启帆工业机器人有限公司应收账款年初余额311.33万元，累计发生额8.20万元，年末余额303.13万元[8] - 无锡市欣珩科技有限公司预付账款年初余额7761.77万元，累计发生额234821.12万元，偿还227059.35万元，年末余额25200.42万元[8]

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-025 香农芯创科技股份有限公司 关于接受关联方提供增信措施暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024 年 12 月 11 日，公司召开第五届董事会第八次（临时）会议及第五届 监事会第八次（临时）会议，审议通过《关于接受关联方提供增信措施暨关联交 易的议案》，同意接受关联方黄泽伟先生、彭红女士及其关联方为公司及合并范 围内子公司新增提供不超过人民币 105 亿元（或等值外币）的增信措施。增信措 施包括但不限于担保、反担保等措施。公司及子公司无需向黄泽伟先生、彭红女 士及其关联方支付本次增信费用，也无需提供反担保。保荐机构发表了核查意见。 详见公司于 2024 年 12 月 12 日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于接受关联方提供增信措施暨关联交易 的公告》（公告编号：2024-132）、《华安证券股份有限公司关于公司接受关联 方提供增信措施暨关联交易的核查意见》。 2025 年 4 月 3 日，公司召开第五届董事会 ...

审计机构聘任 - 公司拟继续聘任中审众环为2025年度审计机构，聘期一年[2] 审计费用 - 2024年度中审众环审计费用为125万元[2] 人员数据 - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券服务业务审计报告的注会723人[4] - 项目合伙人黄晓华近3年签3家上市公司审计报告，受行政监管措施1次[5][6] - 签字注册会计师彭冬梅近3年签2家，项目质量控制复核合伙人闵超近3年复核7家[6] 业务收入 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[4] 客户数据 - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，批发业同行业上市公司审计客户12家[4] 保险与处罚 - 中审众环购买的职业保险累计赔偿限额8亿元[4] - 中审众环近3年受行政处罚1次、自律监管措施1次，纪律处分1次，监督管理措施12次[5] - 中审众环43名从业执业人员近3年受行政处罚6人次等[5]

香农芯创科技股份有限公司 2024 年度外汇衍生品交易情况的专项报告 2024 年 4 月 23 日，公司第四届董事会第四十一次会议及第四届监事会第三 十七次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意全资子公 司联合创泰（深圳）电子有限公司、全资子公司深圳市新联芯存储科技有限公司 以正常业务经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的开展外汇衍生品交易业务。 外汇衍生品交易业务所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限 不超过人民币 1.88 亿元或等值其他外币金额，任一交易日持有的最高合约价值 不超人民币 13.13 亿元或等值其他外币金额。上述额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关 金额）不得超过已审议额度。在上述额度范围内，资金可循环使用。公司董事会 授权公司管理层在上述授权额度范围和审批期限内根据相关规定行使投资决策 权，由公司财务部负责具体实施事宜。该议案已经独立董事专门会议审议通过， 保荐机构华安证券股份有限公司发表了核查意见。具体内容详见公司 2024 年 4 月 25 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com. ...

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-014 香农芯创科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更是根据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21 号）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会[2024]24 号） 的相关要求作出的变更。本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东会审议， 具体内容如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更原因及日期 财政部于 2023 年 11 月 9 日发布《企业会计准则解释第 17 号》（以下简称 "解释 17 号"），自 2024 年 1 月 1 日起实施。 财政部于 2024 年 12 月 31 日发布《企业会计准则解释第 18 号》（以下简称 "解释 18 号"），自发布之日起实施。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》以及 各项具体会计准则、后续发布和修订的企 ...

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《 中华人民共和国公司法》、《 中华人民共和国证券法》、《 上市公司治理 准则》、《 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《 深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《 公司章程》等规 定和要求，香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年 度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审 众环"） 香农芯创科技股份有限公司 2、成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从 事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根 据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环 具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家 财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 3、组织形式：特殊普通合伙企业 4、注册地址： ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故 仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具 有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不 存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 香农芯创科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 香农芯创科技股份 ...

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-021 类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) 香农芯创科技股份有限公司 关于授权公司管理层处置对外投资的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、概述 2025 年 4 月 3 日，香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"）召开第 五届董事会第十次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于授权公司 管理层处置对外投资的议案》，同意授权公司管理层在符合规则的情况下，根据 市场实际情况择机出售公司全资子公司深圳市聚隆景润科技公司（以下简称"聚 隆景润"）持有的无锡市好达电子股份有限公司（以下简称"好达电子"）、上海 壁仞科技股份有限公司（以下简称"壁仞科技"）的股权，授权事项包括但不限 于确定交易方式、交易时机、交易数量、交易价格、签署相关交易文件等，授权 期限为自股东大会审议通过之日起十二个月内。本议案尚需提交股东大会审议。 本次授权目前预计不构成关联交易，后期交易如构成关联交易将重新按照关 联交易规则履行决策程序和披露义务。本次事项亦不构成《上市公司重大资产重 组管 ...

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-023 香农芯创科技股份有限公司 关于申请授信并为全资子公司提供担保额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示: 1、截至本公告日，以本次拟对全资子公司新增提供最高担保额度 82.4 亿元 （或等值外币）计算，公司为全资子公司、控股子公司累计提供担保额度为 85.4 亿元（含反担保，不含子公司提供的担保，对同一债务提供的复合担保只计算一 次，下同），占公司 2024 年度经审计归母净资产的比例为 290.74%。待股东大会 审议通过后，由 2024 年第六次临时股东大会审议通过的 55.1 亿元担保额度提前 终止。 2、本次被担保主体中，全资子公司深圳市新联芯存储科技有限公司（以下 简称"新联芯"）、宁国聚隆减速器有限公司（以下简称"聚隆减速器"）、联 合创泰（深圳）电子有限公司（以下简称"创泰电子"）截至 2024 年 12 月 31 日的资产负债率分别为 98.34%、73.95%、97.76%，本次公司为新联芯、聚隆减速 器、创泰电子合计新增提供担保金额为 11.4 ...