会议与履职 - 2024年召开13次董事会、7次股东大会，独立董事沙风全出席[4] - 2024年召开2次提名、4次审计、10次独立董事专门会议，沙风全出席[6] 公司运营 - 2024年关联交易符合业务需要，无异常关联交易[13] - 2024年公司及相关方未变更或豁免承诺[14] - 2024年公司未被收购[15] 财务情况 - 2024年财务信息真实、完整、准确[16] - 2024年聘请中审众环为财务审计机构[17] - 2024年未聘任或解聘财务负责人[18] 公司治理 - 2024年开展换届选举，未改聘或解聘高级管理人员[21] - 2024年通过董事、高管2023年度薪酬议案[22] 激励计划 - 2024年通过限制性股票激励计划相关议案[23] 其他 - 2024年无对外担保、资金占用及募集资金使用情况[24][25] - 2025年独立董事加强学习促公司稳健经营[27]

人员数据 - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券服务审计报告注会723人[2] - 项目合伙人黄晓华近3年签3家上市公司审计报告[5] - 签字注册会计师彭冬梅近3年签2家[6] - 项目质量控制复核合伙人闵超近3年复核7家[6] 业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，批发业同行业审计客户12家[2][3] 保险与处罚 - 中审众环职业保险累计赔偿限额提至9亿，目前未使用，近三年无执业民事诉讼担责[3][13] - 中审众环近3年受行政处罚1次、自律监管措施1次，纪律处分1次，监督管理措施12次[3] 公司决策 - 2024年4 - 5月公司审议通过续聘中审众环为2024年度审计机构[4] 未来展望 - 中审众环2024年年度审计围绕收入确认、业绩承诺等重点领域展开[10] 公司评估 - 公司评估认为中审众环履职尽责，专业及投资者保护能力胜任[14]

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《 中华人民共和国公司法》、《 中华人民共和国证券法》、《 上市公司治理 准则》、《 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《 深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《 公司章程》等规 定和要求，香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年 度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审 众环"） 香农芯创科技股份有限公司 2、成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从 事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根 据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环 具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家 财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 3、组织形式：特殊普通合伙企业 4、注册地址： ...

业绩总结 - 2024年公司销售收入242.71亿元，同比上升115.4%[4] - 2024年公司归属于上市公司股东的净利润2.64亿元，同比减少30.08%[4] - 2024年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.05亿元，同比增加0.03%[4] - 2024年公司加权平均净资产收益率9.65%，较上年同期下降6.28%[4] - 2024年公司新增股权激励费用9376.09万元，持有股权公允价值变动亏损5833.77万元，计提资产减值1.5亿元[4] 新产品和新技术研发 - 2023年设立深圳海普，2024年设立海普芯创，完善企业级DRAM产品线[13] - 公司将加快自有品牌产品研发和推广，提供定制化存储产品[16] 未来展望 - 2025年公司将发挥业务板块协同效应，推动业务高质量发展[14] - 受人工智能等需求推动，公司半导体分销业务将迎来较大发展[15] 市场扩张和并购 - 公司计划打造本土电子元器件代理分销知名品牌[11] - 公司将在云服务器行业加强优势，拓展代理权和客户资源[12] 其他新策略 - 公司将加强财务管理、内部审计、风险防控等多方面管控[17] - 公司将强化公司治理，落实内控制度[17] - 公司将建立科学有效的决策、市场反应和风险防控机制[17] - 公司推动企业管理规范化、标准化发展[17]

香农芯创科技股份有限公司 2024 年度外汇衍生品交易情况的专项报告 2024 年 4 月 23 日，公司第四届董事会第四十一次会议及第四届监事会第三 十七次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意全资子公 司联合创泰（深圳）电子有限公司、全资子公司深圳市新联芯存储科技有限公司 以正常业务经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的开展外汇衍生品交易业务。 外汇衍生品交易业务所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限 不超过人民币 1.88 亿元或等值其他外币金额，任一交易日持有的最高合约价值 不超人民币 13.13 亿元或等值其他外币金额。上述额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关 金额）不得超过已审议额度。在上述额度范围内，资金可循环使用。公司董事会 授权公司管理层在上述授权额度范围和审批期限内根据相关规定行使投资决策 权，由公司财务部负责具体实施事宜。该议案已经独立董事专门会议审议通过， 保荐机构华安证券股份有限公司发表了核查意见。具体内容详见公司 2024 年 4 月 25 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com. ...

证券代码：300475 证券简称：香农芯创 公告编号：2025-014 香农芯创科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 香农芯创科技股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更是根据 中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21 号）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会[2024]24 号） 的相关要求作出的变更。本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东会审议， 具体内容如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更原因及日期 财政部于 2023 年 11 月 9 日发布《企业会计准则解释第 17 号》（以下简称 "解释 17 号"），自 2024 年 1 月 1 日起实施。 财政部于 2024 年 12 月 31 日发布《企业会计准则解释第 18 号》（以下简称 "解释 18 号"），自发布之日起实施。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》以及 各项具体会计准则、后续发布和修订的企 ...

经审计，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对香农芯创科技股份有限公司 （以下简称"公司"）2024 年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。根据一年来 公司经营情况和财务状况，公司财务部门以合并报表数据为基础编制了 2024 年度财务 决算报告。现将公司 2024 年度财务决算情况报告如下： 一、总体经营情况 2024年，受人工智能（AI）等相关半导体需求持续激增和电子产品复苏的推动，全 球半导体市场呈现较强的增长态势。根据美国半导体行业协会（SIA）公布的数据显示， 2024年全球半导体销售额约为6276亿美元，同比增长19.1% ，其中存储产品的销售额额 达到1651亿美元，同比增长78.9%。 虽然全球通货膨胀、地缘政治和经济不确定性仍在持续，但以手机、个人电脑等为 代表的国内外消费电子市场开始逐步复苏。国际数据公司（IDC）的报告显示，2024年 全球智能手机市场出货量约 12.4 亿台，同比增长 6.4%。2024年中国智能手机市场出货 量约2.86亿台，同比增长5.6%。2024年全球传统个人电脑（含台式机、笔记本电脑和工 作站）整体出货量约2.63亿台，同比增长1%。另一方面，全球AI服务器 ...

业绩总结 - 2024年度公司及子公司计提减值准备合计150,455,965.32元[2] - 2024年度信用减值损失为 -471,493.38元[3] - 2024年度资产减值损失为 -149,984,471.94元[3] - 本次计提减值准备减少2024年利润总额150,455,965.32元[7]

担保情况 - 公司拟新增担保额度82.4亿元，累计担保额度85.4亿元，占2024年度经审计归母净资产比例290.74%[1] - 为新联芯、聚隆减速器、创泰电子合计新增担保金额11.45亿元，占2024年度经审计归母净资产比例38.98%[2] - 创泰电子新增担保额度1亿元，占公司最近一期经审计净资产比例3.40%[6] - 聚隆减速器新增担保额度1.8亿元，占公司最近一期经审计净资产比例6.13%[6] - 新联芯新增担保额度8.65亿元，占公司最近一期经审计净资产比例29.45%[6] - 联合创泰新增担保额度70.85亿元，占公司最近一期经审计净资产比例241.20%[6] - 公司为全资、控股子公司累计担保额度85.4亿元，占2024年度经审计归母净资产比例290.74%[18] 财务数据 - 新联芯、聚隆减速器、创泰电子2024年12月31日资产负债率分别为98.34%、73.95%、97.76%[2] - 创泰电子2024年度营业收入231.08亿元，净利润4.47亿元[9] - 新联芯2024年度营业收入5.72亿元，净利润3364.17万元[12] - 聚隆景润2024年营业收入379,081,569.58元，2023年为308,609,694.05元[13] - 聚隆景润2024年利润总额15,637,282.72元，2023年为27,961,745.93元[13] - 聚隆景润2024年净利润14,007,372.71元，2023年为24,206,590.89元[13] - 聚隆景润2024年资产总额539,440,532.01元，2023年为457,417,867.98元[13] - 聚隆景润2024年负债总额398,891,148.69元，2023年为290,875,857.37元[13] - 聚隆景润2024年净资产140,549,383.32元，2023年为166,542,010.61元[13] 授信情况 - 公司合并报表范围内主体拟申请不超过85.4亿元的授信，期限一年可循环使用[3] 其他 - 待股东大会审议通过后，2024年第六次临时股东大会审议通过的55.1亿元担保额度提前终止[18] - 本次申请授信并提供担保有利于公司扩大业务规模增加资金保障[16] - 本次担保对象为公司全资子公司，财务风险较小，不会损害公司及股东利益[16]

外汇业务情况 - 开展外汇衍生品交易业务，保证金上限不超1.32亿，最高合约价值不超14.68亿[1] - 额度使用期限12个月，可循环滚动使用，资金为自有资金[3] 业务决策与规范 - 2025年4月3日董事会审议通过开展业务议案[4] - 制定制度规范和控制业务风险，按准则核算处理[6][7] 机构意见 - 保荐机构认为业务必要，无损害利益情形，提示关注风险[8][9]