江龙船艇科技股份有限公司 以集中竞价交易方式回购股份内部控制制度 二〇二五年八月 江龙船艇科技股份有限公司 以集中竞价交易方式回购股份内部控制制度 目 录 | 第一章 总则 | | 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 回购股份的基本要求 | 4 | | 第三章 | 回购股份的实施程序和信息披露 | 8 | | 第四章 | 回购股份的处理 | 13 | | 第五章 | 回购股份的日常监督 | 16 | | 第六章 附则 | | 17 | 1 江龙船艇科技股份有限公司 以集中竞价交易方式回购股份内部控制制度 江龙船艇科技股份有限公司 以集中竞价交易方式回购股份 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）以集中竞价交易 方式回购公司股份的管理，建立严密的内部控制机制，规范业务流程，防范业务风险， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股份回购规则》 （以下简称"《回购规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号—— 回购股份》（以下简称"《回购股份指引》"）及《公司章程》等有关规定，结合公 司实际，特制定本制 ...

人员设置与聘任 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务总监1名，董事会秘书1名[6][13] - 总经理、董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘[13] - 副总经理、财务总监及其他高级管理人员由总经理提名，董事会聘任或解聘[13] 人员职责与权限 - 总经理每届任期3年，连聘可连任，对董事会负责，主持公司生产经营管理工作[14][16] - 董事会授权总经理决定部分交易事项，审批后3日内向董事会报告[18][20] - 副总经理协助总经理工作，按分工主管相应部门或工作[21] - 财务总监主管公司财务工作，对总经理负责，需拟定财务会计制度[23] 人员限制与责任 - 高级管理人员特定情形不能任职，不得在控股股东等控制企业任除董事、监事外职务[10] - 高级管理人员违规所得收入归公司，造成损失应赔偿[27] 会议相关 - 总经理有权不定时召集总经理办公会议，三类情形应召开[30][31] - 会议议题分提请董事会审议和自行决定两类[32][33] - 参会人员为高级管理人员等，审议重大事项邀董事长参加[34] - 部门提交议题一般提前3个工作日申报，重要议题材料提前3个工作日送达[34] - 会议由总经理召集和主持，不能时由指定副总经理主持[35] - 会议决定事项一般以主持意见为准，重大事项表决通过[38] - 会议记录需载明多项事项，参会人员需签名并抄送董事会办公室[39] 报告相关 - 总经理每年至少向董事会报告工作一次，按要求5日内报告相关情况[43][45] - 总经理任职特定情形7日内向董事会报告[44] - 交易涉及资产总额等达一定比例需向董事会报告[44][45] 绩效与制度 - 总经理及高级管理人员绩效评价和薪酬制度由董事会决定[47] - 违规造成公司损失，董事会可采取限制权利等措施[47] 细则相关 - 本细则由董事会负责解释和修改，自审议通过之日起实施[50][51]

印章管理职责 - 行政管理部负责印章制发、登记、回收、销毁[9] - 董事会办公室保管、管理与使用公司公章等[9] - 财务部保管、管理与使用财务印鉴专用章[10] - 各部门保管、管理与使用本部门业务印章[11] 印章使用制度 - 刻制需按审批程序由行政管理部统一负责[13] - 保管遵循“审用分离、分散保管”原则[19] - 使用实行事前审批制度[22] 特殊情况处理 - 原印章作废交行政管理部按规定执行并登记[28] - 关键印章遗失或被窃报董事长及总经理并报警[30] 责任追究与检查 - 用印违规公司追究相关人员责任并处罚[33] - 行政管理部和使用保管部门定期核查印章[32] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过生效实施，修订亦同[36] - 制度由董事会负责解释[37]

外汇套期保值业务规则 - 业务品种包括远期结售汇、外汇互换等[6] - 业务额度可十二个月内滚动使用[11] 审议与报告要求 - 动用保证金等上限超规定需董、股东会审议[12] - 亏损超规定应2个交易日内向交易所报告披露[22] 业务操作与档案管理 - 方案或计划由财务部制定并提交审议[11] - 交易基于收支预测且时间匹配[10] - 业务档案保管至少10年，原始档案至少15年[22] 业务监督 - 操作环节独立，由审计稽核部监督[17]

对外投资分类 - 短期投资指持有不超一年可随时变现投资[10][11] - 长期投资指超一年不能或不准备变现投资[10][11] 投资审议标准 - 对外投资达公司最近一期经审计总资产超50%等5种标准需股东会审议[13][14] - 投资标的营收、净利润、成交金额、产生利润达一定标准需股东会审议[13][14] 投资决策流程 - 投资决策经提出、初审、审核三阶段[19] 投资资金与记录 - 不得用信贷、募集资金进行证券投资，购入有价证券须记入公司名下[21] 投资检查与审计 - 每年度末对投资全面检查，对控股子公司定期或专项审计[30] 投资回收与转让 - 经营期满等4种情况可回收投资，战略变化等4种情况可转让投资[26][27] 内控监督检查 - 审计部建立内控监督检查制度并定期或不定期检查[29] - 检查内容涵盖岗位设置、授权审批等多方面[29][30] 违规处理 - 擅自投资等行为致损失立案调查处罚[31] - 越权签订协议、派出人员失当致损失追究责任[31] 制度执行与生效 - 制度未尽事宜依国家法律和公司章程执行[33] - 制度与国家法律和公司章程不一致时以后者为准[34] - 制度经股东会审议通过生效，修改需股东会批准[35] - 制度由公司董事会负责解释[36]

江龙船艇科技股份有限公司 关联交易管理办法 二〇二五年八月 江龙船艇科技股份有限公司 关联交易管理办法 目 录 | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 关联人及关联交易 | 1 | | 第三章 | 关联交易的决策程序 | 5 | | 第四章 | 公司与关联方的资金往来限制性规定 | 10 | | 第五章 | 附则 | 11 | 江龙船艇科技股份有限公司 关联交易管理办法 第五条 公司股东、董事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。违 反相关规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 第六条 公司控股子公司发生的关联交易，应事先取得公司的认可，并视同公司 行为，履行相关的批准程序。 江龙船艇科技股份有限公司 关联交易管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步规范江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）的关联 交易，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等法律、法规、规章、规范性文件和 《江龙船艇科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公 司的实际情况制定本办 ...

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会审核、董事会和股东会审议通过[6] - 近三年无证券期货违法执业行政处罚等不良记录[9] 审计监督 - 审计委员会至少每年提交履职评估报告[12] - 完成审计后进行事后评价[24] 其他规定 - 选聘资料保存至少10年[15] - 制度2025年8月21日发布[30]

定期报告披露 - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内披露[19] - 中期报告在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[19] - 季度报告在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[19] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[19] 报告特殊情况处理 - 预计不能在规定期限披露定期报告，及时报告并公告原因等[20] - 变更定期报告披露时间，提前五个交易日书面申请[20] 报告审核与报送 - 年度报告财务会计报告须经符合规定的会计师事务所审计[25] - 季度报告财务资料一般无须审计，另有规定除外[26] - 存在募集资金使用，年度审计时专项审核并披露[26] - 定期报告经董事会审议后及时向交易所报送[27] 业绩预告 - 预计年度净利润与上年同期相比变动50%以上及时预告[28] - 业绩预告差异幅度较大需关注[29] - 业绩预告涉及扣除后营业收入指标变动需披露修正公告[28] 临时报告 - 临时报告由董事会发布并加盖公章，及时报送披露[32] 股东会相关 - 年度股东会提前二十日、临时股东会提前十五日公告通知[37] - 股东会延期或取消在原定召开日期至少二个交易日之前通知[38] - 股东在股东会召开前十日提临时提案，公司两日内发补充通知[38] 股份变动 - 董事等所持公司股份变动，2个交易日内向交易所申报公告[44] - 持有公司5%以上股份的股东违规买卖股票，董事会收回收益并披露[45] 其他披露 - 实施方案的股权登记日前三至五个交易日内披露利润分配等方案实施公告[50] - 股票交易异常波动，次一交易日披露公告[50] - 传闻影响股价，第一时间澄清[50] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况及时报告披露[53] - 定期报告专项披露承诺事项履行情况[52] - 一次性签署日常生产经营相关合同金额达标准及时披露[54] 信息披露机制 - 信息披露常设机构为董事会办公室，董事长首要责任，董事会秘书具体负责[57] - 通过交易所信息披露业务技术平台等报送披露公告文件[57] - 未公开信息启动内部流转、审核及披露流程[58] - 重大信息内部报告机制适用于各部门、子公司等[63] 监管与责任 - 收到监管部门文件，董事会秘书第一时间向董事长报告[66] - 公司信息披露违规，董事会检查制度并处分责任人[84] - 年报信息披露重大差错有特别责任追究制度[84]

董事会秘书任期 - 任期3年，连聘可连任[20] 聘任规定 - 原任离职后3个月内、上市后3个月内聘任[11,21] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[11] 任职限制 - 近36个月受证监会处罚或交易所谴责、3次以上通报批评不得担任[11] 解聘情形 - 连续3个月以上不能履职、执行职务重大错误或疏漏、违法违规造成重大损失，1个月内解聘[21] 身份规定 - 董事兼任时特定行为不得双重身份作出[9]

担保审批 - 公司对外担保须经董事会或股东会审议，董事会决议需2/3以上董事同意[16] - 关联交易担保董事会需过半数无关联关系董事出席，决议经无关联关系董事过半数且2/3以上书面同意，不足3人交股东会[16] - 控股子公司对外担保按章程由董事会或股东会审批，决议后1个工作日通知公司[19] 担保额度 - 公司为控股子公司担保可对不同资产负债率子公司预计未来十二个月新增担保总额度，余额不超股东会审议额度[16] 信息披露 - 公司批准的对外担保需在深交所网站和规定媒体及时披露[19] - 已披露担保事项，被担保人债务到期未还款或影响还款能力时公司应及时披露[20] 独立董事职责 - 独立董事应在年报中对未履行完毕和当期发生的对外担保情况及执行情况专项说明并发表意见[20] 财务部职责 - 审查申请担保单位资料、评估资信和风险，保管合同，跟踪监督被担保人，报告担保情况[13] 担保原则与要求 - 公司不主动对外担保，确需时被担保企业应申请且具良好经营和偿债能力[14] - 担保遵循平等、自愿等原则，有权拒绝强令担保[9] - 担保合同明确主债权种类、金额等条款[22] - 除特定担保外要求被担保人提供反担保且对应担保数额[23][25] 印章与合同管理 - 指定专人保管印章并登记使用情况[22] - 签订担保合同需持决议及授权委托书[22] 自查与管理 - 公司对已发生对外担保自查[25] - 财务部妥善保管合同并通报情况，指定人员管理业务并跟踪被担保人[25][26] 责任与生效 - 责任人未履职造成损失可视情节处罚[30] - 办法由股东会审议通过生效，修改也由股东会审议[34]