华凯易佰科技股份有限公司 （一）诚实信用的原则； （二）不损害公司及非关联股东合法权益的原则； （三）关联股东及董事回避原则； （四）关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则。关联交易的价格或收费原则上 不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，通 过合同明确有关成本和利润的标准。 （五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时应当 聘请专业评估师或独立财务顾问。 第三条 公司及公司全资、控股子公司（以下合并简称"子公司"）发生的关联交易 行为适用本制度。子公司应当在其董事会或股东（大）会作出决议后及时通知公司履行 有关信息披露义务。公司参股公司发生的关联交易行为，原则上按照公司在该参股公司 的持股比例适用本制度的规定。 公司参股公司发生的关联交易虽未达到本制度规定标准但可能对公司股票及其衍 生品种交易价格产生重大影响的，公司应当参照本制度的规定履行信息披露义务。 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司所有股东的合法利益，保证公司与关联 方之间的 ...

华凯易佰科技股份有限公司 第七条 独立董事专门会议由过半数独立董事共同推举一名独立董事召集和 主持；召集人不履职或者不能履职时，两名及以上独立董事可以自行召集并推举 一名代表主持。 1 第八条 下列事项应当经公司独立董事专门会议讨论并经全体独立董事过半 数同意后，方可提交董事会审议： 独立董事专门会议工作制度 第一条 为进一步完善华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"）的法 人治理，保护中小股东及利益相关者的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《华凯易佰科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规 定并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参加的会议。 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的公司及其 主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、证券交易 所业务规则和公司章 ...

对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司对外投资活动的管理，保证公司合法开展对外投资活动， 防范投资风险，保障投资安全，提高投资效益，切实维护公司及投资者利益，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范指引》"） 和《华凯易佰科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定， 制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达 到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组 织或个人的行为，包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进 行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，遵循规模适度、量力而行、不影响主营业务的发展， 效益优先、有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益，有利于公司的 可持续发展的基本原则。 第四条 公司对外投资原 ...

华凯易佰科技股份有限公司 董事会议事规则 董事长在拟定提案前，应当视需要征求总经理和其他高级管理人员的意见。 第六条 有下列情形之一的，董事会应当召开临时会议： （一）代表十分之一以上表决权的股东提议时； （二）三分之一以上董事联名提议时； 第一条 为了进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董 事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》，结合《华凯易 佰科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及公司的具体情况，制 订本规则。 第二条 董事会依照法律、行政法规、《公司章程》及本规则的相关规定行使 职权，并对股东会负责。 第三条 董事会下设董事会办公室或证券部（以下简称"董事会办公室"），处 理董事会日常事务。 董事会秘书兼任董事会办公室负责人，保管董事会印章。 第四条 董事会会议分为定期会议和临时会议。 董事会每年应当至少在上下两个半年度各召开一次定期会议。 第五条 在发出召开董事会定期会议的通知前，会议召集人应当充分征求各 董事的意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。 （三）审计委员会提议时； （四 ...

华凯易佰科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，加强公司内部管理和控制，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《华凯易佰科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度需经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相 关信息披露内容的真实、准确、完整。 第五条 本制度适用于公司及公司全资子公司和控股子公司（以下简称"子 公司"） 。 第二章 内部审计机构和人员 第六条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员应当由不在公司 担任高级管 ...

华凯易佰科技股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总 则 第一条 为了促进华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运 作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事会秘书工作的管理与监督，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等有关法律法规、规范性文件 及公司章程，特制定本工作细则。 第二条 董事会秘书是公司的高级管理人员，对公司和董事会负责，承担法 律、法规及公司章程对公司高级管理人员所要求的义务，享有相应的工作职权， 并获取相应报酬。 第三条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事会及其他高级 管理人员应当支持、配合董事会秘书的工作，对于董事会秘书提出的问询，应当 及时、如实予以回复，并提供相关资料。 董事会秘书为履行职责有权了解公司的财务和经营情况，参加相关会议，查 阅相关文件，并要求公司有关部门和人员及时提供相关资料和信息。 第二章 任职资格 第四条 董事会秘书的任职资格： （一）具有大学专科以上学历，从事经济、管理、证券等工作三年以上； （二）具备履行职责所必须的财务、税收、法律、金融、企业管理等专业知 识； （三）具有良好的个人品质和职业道德，严格遵守有关法律、法 ...

华凯易佰科技股份有限公司董事会 审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，公司特设董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或"委员会"），作为负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制工作的专门机构。 审计委员会应当行使《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 规定的监事会的职权。 第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《公司 法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规 范性文件以及《华凯易佰科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，特制订本议事规则。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他 有关法律法规和规范性文件的规定。 第四条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第五条 审计委员会由三名独立董事组 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为300592 [12] - 公司法定代表人为胡范金 [12] - 公司于2024年将注册地址由“长沙市岳麓区桐梓坡西路229号厂房101”变更为“长沙市岳麓区创源路8号华凯文化科技园1、2栋101” [12] - 董事会秘书为王安祺，证券事务代表为刘祎 [13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所http://www.szse.cn [14] - 公司聘请的会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙） [15] - 签字会计师姓名为黄源源、湛丹 [16] - 公司聘请的财务顾问为西部证券股份有限公司，持续督导期间为2024年7月2日至2025年12月31日 [16] 利润分配 - 公司拟以404,361,469股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税）[5] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入90.22亿元，较2023年增长38.42%[17] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.70亿元，较2023年下降48.77%[17] - 2024年末资产总额44.49亿元，较2023年末增长36.64%[17] - 2024年分季度营业收入分别为16.97亿、18.22亿、25.96亿、29.07亿元[19] - 2024年非经常性损益合计861.34万元，2023年为4352.82万元，2022年为1768.99万元[22] - 2024年度公司整体实现营业收入902,221.00万元，同比增长38.42%；归属于母公司所有者净利润17,016.20万元，同比下降48.77%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润为16,154.86万元，同比下降44.03%[51] - 报告期内销售费用同比增长48.27%[53] - 报告期末公司整体存货规模较年初增长115.64%，销售费用中仓储费用同比增长153.04%[54] - 报告期内公司计提存货跌价损失以及固定资产减值损失合计约7,405.33万元，同比增长95.41%[54] - 报告期内公司产生股份支付费用共计约8,118.11万元；扣除影响后，归属于母公司所有者净利润为24,287.54万元[54] - 2024年，精品业务营收中Amazon平台占比从较高水平降至约60% [70] - 2024年第四季度，精品业务营收中Amazon平台占比降至约49% [70] - 2024年公司营业收入90.22亿元，同比增长38.42%，跨境出口电商业务收入80.66亿元，占比89.40%，同比增长41.62%[76] - 2024年境外收入90.07亿元，占比99.83%，同比增长38.96%；境内收入1563.79万元，占比0.17%，同比下降57.31%[76] - 国内仓发货收入22.40亿元，占比24.83%，同比增长2.62%；第三方海外仓发货收入15.05亿元，占比16.69%，同比增长847.64%；平台仓发货收入51.23亿元，占比56.78%，同比增长27.97%[77] - 家居园艺类产品收入19.48亿元，同比增长34.17%；户外运动类产品收入9.12亿元，同比增长67.43%；3C电子产品类收入10.24亿元，同比增长51.65%[76] - 跨境出口电商业务营业成本51.50亿元，同比增长51.06%，毛利率36.16%，同比下降3.99%[78] - 跨境出口电商业务销售量6386.23万个，同比增长26.89%，库存量3409.46万个，同比增长47.33%[79] - 2024年营业成本5967743352.01元，较2023年的4109032619.95元增长45.23%[84] - 2024年跨境出口电商业务采购成本3100205799.53元，占比51.95%，同比增长53.62%[84] - 前五名客户合计销售金额7139811226.85元，占年度销售总额比例79.14%[86] - 前五名供应商合计采购金额524914210.85元，占年度采购总额比例10.14%[87] - 2024年销售费用2263945466.43元，较2023年增长48.27%[88] - 2024年管理费用439651866.51元，较2023年增长5.76%[88] - 2024年财务费用 -3784975.09元，较2023年增长79.17%[88] - 2024年研发费用66238726.02元，较2023年增长1.63%[88] - 2024年研发人员数量为237人，较2023年的249人减少4.82%，占比为6.81%，较2023年的9.25%减少2.44%[93] - 2024年研发投入金额为66,238,726.02元，占营业收入比例为0.73%，2023年投入金额为65,175,180.33元，占比为1.00%，2022年投入金额为51,742,592.54元，占比为1.17%[93] - 2024年经营活动现金流入小计为9,212,012,404.16元，较2023年的6,603,371,337.69元增长39.50%[95] - 2024年经营活动现金流出小计为9,541,602,202.09元，较2023年的6,237,361,437.64元增长52.97%[95] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -329,589,797.93元，较2023年的366,009,900.05元减少190.05%[95] - 2024年投资活动现金流入小计为597,566,365.29元，较2023年的1,305,845,670.85元减少54.24%[95] - 2024年投资活动现金流出小计为900,042,247.69元，较2023年的1,441,839,092.50元减少37.58%[95] - 2024年筹资活动现金流入小计为756,243,033.36元，较2023年的239,791,691.78元增长215.37%[95] - 报告期净利润为167,004,651.79元，经营活动产生的现金流量净额为 -329,589,797.93元，差异为496,594,449.72元[98] - 计提资产减值损失74236986.85元，固定资产等折旧及待摊费用摊销额100146972.31元[99] - 投资收益4499064.25元，占利润总额比例2.07%；资产减值 -73726248.76元，占比 -33.97% [102] - 2024年末货币资金404163854.16元，占总资产9.08%，较年初比重减少7.12% [104] - 2024年末存货1818571860.01元，占总资产40.88%，较年初比重增加14.98% [104] - 短期借款121831100.49元，占总资产2.74%，较年初比重增加2.71%；长期借款476800000元，占比10.72%，较年初增加5.50% [104] - 交易性金融资产期末数672187.11元，本期公允价值变动4010.22元，本期购买668176.89元 [107] - 截至报告期末，资产权利受限合计722838542.87元，其中通拓股权质押685101471.68元 [109] - 报告期投资额798522680.75元，上年同期投资额387500000元，变动幅度106.07% [110] - 其他应收款较年初比重减少3.57%，主要系支付华鼎股份1亿元诚意金冲抵股权收购款项 [105] - 无形资产较年初比重增加1.65%，主要系子公司支付8703.05万元土地出让金取得工业用地使用权 [105] 跨境出口电商业务线数据关键指标变化 - 公司依托子公司开展跨境出口电商业务，通过多个第三方平台销售商品[25] - 公司依托易佰网络、通拓科技开展跨境出口电商业务，通过多个第三方平台销售中国制造商品[37] - 报告期内，泛品业务中易佰网络在售产品SKU约116万款，销售客单价约104元[38] - 2024年7 - 12月，通拓科技泛品业务在售产品SKU约14.8万款，销售客单价约192元[38] - 报告期内，精品业务在售产品SKU约6,685款，销售客单价约314元[39] - 公司打造亿迈跨境（Easemate Trader）跨境电商综合服务生态平台，服务中小卖家与供应商[40] - 报告期内亿迈合作商户拓展至275家，较2023年末增长71.88%，多模式经营商户占比突破30%[42] - 全资子公司易佰网络实现营业收入770,540.14万元，同比增长18.85%；归属于母公司所有者的净利润28,306.44万元，同比下降28.16%[52] - 2024年7 - 12月，全资子公司通拓科技实现营业收入131,288.50万元，归属于母公司所有者的净利润 - 1,111.18万元，亏损较去年同期大幅改善[52] - 报告期内公司在Temu平台实现营业收入超3.52亿元，在TikTok平台实现营业收入超1.88亿元，在Walmart平台实现营业收入超3.81亿元[53] - 易佰网络通过Amazon平台实现销售收入520,614.06万元，占营业收入比例57.70%，订单总数4,255.11万个，平均订单金额122.35元[56] - 通拓科技2024年7 - 12月通过Amazon平台实现销售收入57,113.64万元，占营业收入比例6.33%，订单总数229.61万个，平均订单金额248.74元[57] - 通拓科技2024年7 - 12月通过TOMTOP平台实现销售收入2,004.06万元，占全年营业收入比例0.22%，订单总数2.51万个，平均订单金额798.43元[58] - 易佰网络家居园艺产品销售收入182,190.92万元，订单数量1,769.12万个，平均销售单价102.98元[59] - 通拓科技仪器仪表及工具产品销售收入25,348.04万元，订单数量142.84万个，平均销售单价177.46元[60] - 易佰网络在Amazon实现销售的网店数量为949个，当期新增164个，关闭9个[56] - 通拓科技在Amazon实现销售的网店数量为286个，当期新增13个，关闭60个[58] - 易佰网络各产品品类合计销售收入756,279.78万元，订单数量7,598.92万个，平均销售单价99.52元[59] - 通拓科技各产品品类合计销售收入130,355.72万元，订单数量758.56万个，平均销售单价171.85元[61] - 报告期内，公司泛品业务以AI技术为核心驱动力，新增智能刊登模式等场景[69] - 报告期内，精品业务深入探索TikTok、Shopify独立站、Walmart等平台[70] - 公司在Shopify独立站实现营业收入超0.62亿元[70] - 亿迈与全球超35家热门电商平台建立合作，合作商户拓展至275家，为102家商户定制一站式多平台布局方案[72] 行业趋势 - 2024年全球电商市场增速为7.8%-9.7%，高于全球零售市场4%-5%的预期增长率[26] - 预计2025年全球电商用户渗透率将达到42.4%，2029年将升至49.1%[26] - 我国跨境电商平台朝着精细化运营方向发展，AIGC加速这一趋势[27] - 我国跨境电商行业保持快速发展态势，政策支持力度持续提升[28] 核心技术与系统研发 - 公司拥有智能商品图生成等23项核心技术[64][65] - 捆绑中心检索服务支持全量和增量数据同步，优化数据同步性能[64] - 全链路血缘监控对数据全生命周期跟踪记录，保障数据高质量[64] - 物流面单自动化可生成特定格式面单，提升物流效率[64] - 反爬机制应用于亿迈服务体系，防止大规模数据泄露[64] - 刊登属性算法基于AI自动填充刊登模版属性，提升刊登成功率[64] - 风控自动检测对刊登文案多维度检查，防止侵权纠纷[64] - 平台分类自动推荐基于大数据和机器学习，提高刊登效率[64] - 广告自动报价基于大数据等实现关键字报价、调价，提升投放回报率[64] - 售前售后自动应答通过大数据等实现自动应答，提升客服效率[64] - 截至2024年12月31日，公司及子公司拥有计算机软件著作权304项，报告期内新增29项[66] - 公司正在进行跨境多商户智能运算协同研发V1.0的迭代开发[89] - 易佰云亿迈一体化智能管理平台支持合作商/卖家进行刊登、下单等操作，含订单、权限等模块[91] - 易佰云物流系统功能包括优选服务、轨迹服务等，可降低人工和运营成本[91] - 易佰云仓储WMS系统通过入库、出库等功能实现仓储信息管理，采用分布式高

华凯易佰科技股份有限公司 | 项目 | 2024 年末 | 2023 年末 | 变动幅度 | | --- | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | | 其中：货币资金 | 404,163,854.16 | 527,566,426.42 | -23.39% | | 交易性金融资产 | 672,187.11 | | 100.00% | | 应收账款 | 443,412,021.01 | 395,459,722.34 | 12.13% | | 应收款项融资 | 8,861.52 | | 100.00% | | 预付款项 | 72,039,113.72 | 32,000,592.57 | 125.12% | | 其他应收款 | 30,401,038.14 | 138,531,418.96 | -78.05% | | 存货 | 1,818,571,860.01 | 843,351,856.78 | 115.64% | | 合同资产 | 62,390,200.96 | 74,877,973.55 | -16.68% | | --- | --- | --- | --- | | 其他流动资产 | ...

华凯易佰科技股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024年度，华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）等相关法律法规及《华凯易佰科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，开拓进取，勤勉履行董事会的 各项工作职责，严格执行股东大会各项决议，积极推动公司业务发展，努力提升 公司经营及治理水平，促进公司持续健康稳定发展。 现将公司董事会2024年度的工作报告如下： 1 同比增长 48.27%，主要为支持新领域业务发展，推广费用、新团队员工薪酬等 投入较大，对利润产生了一定影响。 （4）存货与仓储管理：报告期内，为把握新兴电商平台发展红利，全资子 公司易佰网络和通拓科技进行了积极备货，报告期末公司整体存货规模较年初增 长 115.64%，销售费用中仓储费用同比增长 153.04%，进一步增加了运营成本。 （5）资产减值损失：报告期内，公司计提存货跌价损失以及固定资产减值 损失合计约 7,405.33 万元，同比增长 95.41%，对公司利润造成了显著影响。 一、20 ...