公司治理 - 2025年4月22日召开第四届董事会第七次会议[2] - 审议通过修订部分公司治理制度及制定《内部审计制度》议案[2] - 《股东大会议事规则》等需提交股东大会审议[2] - 《审计委员会议事规则》等无需提交股东大会审议[2] - 《内部审计制度》新制定且无需提交股东大会审议[2] - 修订制度及新《内部审计制度》2025年4月23日披露于巨潮资讯网[2][3][5]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审议、董事会审议，由股东会决定[2] - 三分之一以上董事联名、二分之一以上独立董事可提聘请议案[5] 评价要素与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）应说明情况[11] 人员任职期限 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[14] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行期限不超两年[14] 信息披露 - 公司应在年度报告披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息[14] - 改聘公告需披露解聘原因、前后任沟通情况等信息[18] 资料保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[15] 选聘方式 - 对符合要求的会计师事务所续聘，可不采用公开选聘方式[8] 改聘情况 - 出现执业质量重大缺陷等三种情况公司应改聘[17] - 除规定情况外，年报审计期间不得改聘[17] 改聘流程 - 审计委员会审核改聘提案时应约见前后任并评价执业质量[18] - 董事会审议通过改聘议案后发股东会通知，前任可陈述意见[18] 主动终止处理 - 会计师事务所主动终止审计，审计委员会应了解原因并报告董事会[18] 选聘时间 - 公司更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[19] 监督检查 - 审计委员会应对选聘事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[20] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果，应报告董事会并处理[20] 违规处理 - 承担审计业务的事务所存在严重违规行为，经股东会决议公司不再选聘[22]

审计委员会构成 - 由三名独立董事组成，一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名[4] 会议安排 - 至少每季度召开一次会议，审议工作计划和报告[7] - 至少每季度向董事会报告内部审计情况[7] - 须三分之二以上成员出席方可举行[14] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[14] 决议规则 - 决议需全体委员过半数同意有效[17] 委员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销职务[17] - 人数低于规定三分之二，董事会应增补新委员[5] 信息披露与记录 - 董事会在年报披露审计委员会工作内容[18] - 现场会议作书面记录，保存十年[18] 保密与规则执行 - 委员对未公开信息保密[19] - 议事规则经董事会审议通过执行[21] - 解释权归董事会[21]

董事会秘书任职要求 - 需大学专科以上学历，从事经济等工作三年以上[4] - 近三十六个月受证监会处罚等人员不得担任[5] 聘任与职责 - 原任离职后三个月内聘任新秘书[10] - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[10] - 出现规定情形，董事会一月内终止聘任[11] 其他规定 - 任职及离任后需保密至信息披露[12] - 董事会下设证券部，秘书为负责人并保管印章[14] - 工作细则经表决通过生效，解释权归董事会[18]

担保审批 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须股东会审批[10] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保须股东会审批[10] - 为资产负债率超70%对象担保须股东会审批[10] - 连续十二个月担保额超净资产50％且超5000万元须股东会审批[10] - 连续十二个月担保额超总资产30%须股东会审批且三分之二以上通过[10][11] - 对股东等关联方担保须股东会审批且半数以上通过[10][11] - 董事会权限内担保须全体董事过半数且三分之二以上同意[10] 担保限制 - 曾担保有逾期未处理情况不得提供担保[8] - 最近3年财务文件有虚假记载不得提供担保[8] 担保管理 - 对外担保由财务经办、法务协助[15] - 建立对外担保备查台账并跟踪监督[16] - 法务与财务做好资信调查与合同审核[16] - 妥善管理担保合同并定期核对[16] - 专人关注被担保人情况并及时报告[17] 追偿与披露 - 被担保人未履约启动反担保追偿并报董事会[17] - 履行担保义务后向债务人追偿并报董事会[18] - 按规定披露担保总额及占比[20] - 被担保人债务到期未还款及时披露[20] 责任与制度 - 董事会决定对有过错责任人处分[22] - 制度经股东会批准生效及修改[24]

华凯易佰科技股份有限公司 章 程 二〇二五年四月 1 | 第一章 | | 总则 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | | 经营宗旨和范围 4 | | 第三章 | 股 | 份 4 | | 第一节 | | 股份发行 4 | | 第二节 | | 股份增减和回购 6 | | 第三节 | | 股份转让 7 | | 第四章 | | 股东和股东会 8 | | 第一节 | | 股东的一般规定 8 | | 第二节 | | 控股股东和实际控制人 10 | | 第三节 | | 股东会的一般规定 11 | | 第四节 | | 股东会的召集 13 | | 第五节 | | 股东会的提案与通知 14 | | 第六节 | | 股东会的召开 15 | | 第七节 | | 股东会的表决和决议 17 | | | | 第五章 董事和董事会 20 | | 第一节 | | 董事的一般规定 20 | | 第二节 | | 董事会 23 | | 第三节 | | 独立董事 27 | | 第四节 | | 董事会专门委员会 29 | | 第六章 | | 高级管理人员 30 | | 第七章 | | 财务会计制度、利润分配和审计 32 | | ...

华凯易佰科技股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范华凯易佰科技股份有限公司（以下简称"公司"）行为，保证 股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）和《华凯易佰科技股份有限 公司章程》（以下简称"公司章程"）以及现行的相关法律、法规和规范性文件的 规定，制定本规则。 第二条 公司股东会的召集、提案、通知、召开等事项适用本规则。 第三条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及公司章程的相关规定 召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第四条 股东会应当在《公司法》和公司章程规定的范围内行使职权。 第五条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开一次， 应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会不定期召开，出现《公 司法》第一百一十三条规定的应当召开临时股东会的情形时，临时股东会应当在 2 个月内召开。 第八条 经全体独立董事过半数同意，独立董事有权向董事会提议召开临时 ...

对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司对外投资活动的管理，保证公司合法开展对外投资活动， 防范投资风险，保障投资安全，提高投资效益，切实维护公司及投资者利益，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范指引》"） 和《华凯易佰科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定， 制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达 到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组 织或个人的行为，包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进 行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，遵循规模适度、量力而行、不影响主营业务的发展， 效益优先、有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益，有利于公司的 可持续发展的基本原则。 第四条 公司对外投资原 ...

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，三分之二须为独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名[4] 职责权限 - 负责制定公司董事、高级管理人员考核标准并考核[7] - 制订董事薪酬方案经董事会通过后报股东会批准[13] - 制订高级管理人员薪酬方案直接报董事会批准[13] - 制订公司长期激励计划经董事会通过，报股东会批准后实施[8] 会议规则 - 定期会议每年召开一次，提前5日发通知，临时会议提前3日发通知[14][15] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[17] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[17] - 会议以记名投票表决，决议需全体委员过半数同意有效[18] 其他 - 会议记录保存期为十年[18] - 董事会办公室闭会期间可跟踪高级管理人员业绩情况[20] - 委员有权查阅公司年度经营计划等资料，可质询高级管理人员[20][21] - 委员结合多因素评估高级管理人员业绩指标，对未公开信息保密[21] - 议事规则所称高级管理人员指总经理等[23] - 议事规则自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[23]

公司基本信息 - 公司股票代码为300592 [12] - 公司法定代表人为胡范金 [12] - 公司于2024年将注册地址由“长沙市岳麓区桐梓坡西路229号厂房101”变更为“长沙市岳麓区创源路8号华凯文化科技园1、2栋101” [12] - 董事会秘书为王安祺，证券事务代表为刘祎 [13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所http://www.szse.cn [14] - 公司聘请的会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙） [15] - 签字会计师姓名为黄源源、湛丹 [16] - 公司聘请的财务顾问为西部证券股份有限公司，持续督导期间为2024年7月2日至2025年12月31日 [16] 利润分配 - 公司拟以404,361,469股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税）[5] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入90.22亿元，较2023年增长38.42%[17] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.70亿元，较2023年下降48.77%[17] - 2024年末资产总额44.49亿元，较2023年末增长36.64%[17] - 2024年分季度营业收入分别为16.97亿、18.22亿、25.96亿、29.07亿元[19] - 2024年非经常性损益合计861.34万元，2023年为4352.82万元，2022年为1768.99万元[22] - 2024年度公司整体实现营业收入902,221.00万元，同比增长38.42%；归属于母公司所有者净利润17,016.20万元，同比下降48.77%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润为16,154.86万元，同比下降44.03%[51] - 报告期内销售费用同比增长48.27%[53] - 报告期末公司整体存货规模较年初增长115.64%，销售费用中仓储费用同比增长153.04%[54] - 报告期内公司计提存货跌价损失以及固定资产减值损失合计约7,405.33万元，同比增长95.41%[54] - 报告期内公司产生股份支付费用共计约8,118.11万元；扣除影响后，归属于母公司所有者净利润为24,287.54万元[54] - 2024年，精品业务营收中Amazon平台占比从较高水平降至约60% [70] - 2024年第四季度，精品业务营收中Amazon平台占比降至约49% [70] - 2024年公司营业收入90.22亿元，同比增长38.42%，跨境出口电商业务收入80.66亿元，占比89.40%，同比增长41.62%[76] - 2024年境外收入90.07亿元，占比99.83%，同比增长38.96%；境内收入1563.79万元，占比0.17%，同比下降57.31%[76] - 国内仓发货收入22.40亿元，占比24.83%，同比增长2.62%；第三方海外仓发货收入15.05亿元，占比16.69%，同比增长847.64%；平台仓发货收入51.23亿元，占比56.78%，同比增长27.97%[77] - 家居园艺类产品收入19.48亿元，同比增长34.17%；户外运动类产品收入9.12亿元，同比增长67.43%；3C电子产品类收入10.24亿元，同比增长51.65%[76] - 跨境出口电商业务营业成本51.50亿元，同比增长51.06%，毛利率36.16%，同比下降3.99%[78] - 跨境出口电商业务销售量6386.23万个，同比增长26.89%，库存量3409.46万个，同比增长47.33%[79] - 2024年营业成本5967743352.01元，较2023年的4109032619.95元增长45.23%[84] - 2024年跨境出口电商业务采购成本3100205799.53元，占比51.95%，同比增长53.62%[84] - 前五名客户合计销售金额7139811226.85元，占年度销售总额比例79.14%[86] - 前五名供应商合计采购金额524914210.85元，占年度采购总额比例10.14%[87] - 2024年销售费用2263945466.43元，较2023年增长48.27%[88] - 2024年管理费用439651866.51元，较2023年增长5.76%[88] - 2024年财务费用 -3784975.09元，较2023年增长79.17%[88] - 2024年研发费用66238726.02元，较2023年增长1.63%[88] - 2024年研发人员数量为237人，较2023年的249人减少4.82%，占比为6.81%，较2023年的9.25%减少2.44%[93] - 2024年研发投入金额为66,238,726.02元，占营业收入比例为0.73%，2023年投入金额为65,175,180.33元，占比为1.00%，2022年投入金额为51,742,592.54元，占比为1.17%[93] - 2024年经营活动现金流入小计为9,212,012,404.16元，较2023年的6,603,371,337.69元增长39.50%[95] - 2024年经营活动现金流出小计为9,541,602,202.09元，较2023年的6,237,361,437.64元增长52.97%[95] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -329,589,797.93元，较2023年的366,009,900.05元减少190.05%[95] - 2024年投资活动现金流入小计为597,566,365.29元，较2023年的1,305,845,670.85元减少54.24%[95] - 2024年投资活动现金流出小计为900,042,247.69元，较2023年的1,441,839,092.50元减少37.58%[95] - 2024年筹资活动现金流入小计为756,243,033.36元，较2023年的239,791,691.78元增长215.37%[95] - 报告期净利润为167,004,651.79元，经营活动产生的现金流量净额为 -329,589,797.93元，差异为496,594,449.72元[98] - 计提资产减值损失74236986.85元，固定资产等折旧及待摊费用摊销额100146972.31元[99] - 投资收益4499064.25元，占利润总额比例2.07%；资产减值 -73726248.76元，占比 -33.97% [102] - 2024年末货币资金404163854.16元，占总资产9.08%，较年初比重减少7.12% [104] - 2024年末存货1818571860.01元，占总资产40.88%，较年初比重增加14.98% [104] - 短期借款121831100.49元，占总资产2.74%，较年初比重增加2.71%；长期借款476800000元，占比10.72%，较年初增加5.50% [104] - 交易性金融资产期末数672187.11元，本期公允价值变动4010.22元，本期购买668176.89元 [107] - 截至报告期末，资产权利受限合计722838542.87元，其中通拓股权质押685101471.68元 [109] - 报告期投资额798522680.75元，上年同期投资额387500000元，变动幅度106.07% [110] - 其他应收款较年初比重减少3.57%，主要系支付华鼎股份1亿元诚意金冲抵股权收购款项 [105] - 无形资产较年初比重增加1.65%，主要系子公司支付8703.05万元土地出让金取得工业用地使用权 [105] 跨境出口电商业务线数据关键指标变化 - 公司依托子公司开展跨境出口电商业务，通过多个第三方平台销售商品[25] - 公司依托易佰网络、通拓科技开展跨境出口电商业务，通过多个第三方平台销售中国制造商品[37] - 报告期内，泛品业务中易佰网络在售产品SKU约116万款，销售客单价约104元[38] - 2024年7 - 12月，通拓科技泛品业务在售产品SKU约14.8万款，销售客单价约192元[38] - 报告期内，精品业务在售产品SKU约6,685款，销售客单价约314元[39] - 公司打造亿迈跨境（Easemate Trader）跨境电商综合服务生态平台，服务中小卖家与供应商[40] - 报告期内亿迈合作商户拓展至275家，较2023年末增长71.88%，多模式经营商户占比突破30%[42] - 全资子公司易佰网络实现营业收入770,540.14万元，同比增长18.85%；归属于母公司所有者的净利润28,306.44万元，同比下降28.16%[52] - 2024年7 - 12月，全资子公司通拓科技实现营业收入131,288.50万元，归属于母公司所有者的净利润 - 1,111.18万元，亏损较去年同期大幅改善[52] - 报告期内公司在Temu平台实现营业收入超3.52亿元，在TikTok平台实现营业收入超1.88亿元，在Walmart平台实现营业收入超3.81亿元[53] - 易佰网络通过Amazon平台实现销售收入520,614.06万元，占营业收入比例57.70%，订单总数4,255.11万个，平均订单金额122.35元[56] - 通拓科技2024年7 - 12月通过Amazon平台实现销售收入57,113.64万元，占营业收入比例6.33%，订单总数229.61万个，平均订单金额248.74元[57] - 通拓科技2024年7 - 12月通过TOMTOP平台实现销售收入2,004.06万元，占全年营业收入比例0.22%，订单总数2.51万个，平均订单金额798.43元[58] - 易佰网络家居园艺产品销售收入182,190.92万元，订单数量1,769.12万个，平均销售单价102.98元[59] - 通拓科技仪器仪表及工具产品销售收入25,348.04万元，订单数量142.84万个，平均销售单价177.46元[60] - 易佰网络在Amazon实现销售的网店数量为949个，当期新增164个，关闭9个[56] - 通拓科技在Amazon实现销售的网店数量为286个，当期新增13个，关闭60个[58] - 易佰网络各产品品类合计销售收入756,279.78万元，订单数量7,598.92万个，平均销售单价99.52元[59] - 通拓科技各产品品类合计销售收入130,355.72万元，订单数量758.56万个，平均销售单价171.85元[61] - 报告期内，公司泛品业务以AI技术为核心驱动力，新增智能刊登模式等场景[69] - 报告期内，精品业务深入探索TikTok、Shopify独立站、Walmart等平台[70] - 公司在Shopify独立站实现营业收入超0.62亿元[70] - 亿迈与全球超35家热门电商平台建立合作，合作商户拓展至275家，为102家商户定制一站式多平台布局方案[72] 行业趋势 - 2024年全球电商市场增速为7.8%-9.7%，高于全球零售市场4%-5%的预期增长率[26] - 预计2025年全球电商用户渗透率将达到42.4%，2029年将升至49.1%[26] - 我国跨境电商平台朝着精细化运营方向发展，AIGC加速这一趋势[27] - 我国跨境电商行业保持快速发展态势，政策支持力度持续提升[28] 核心技术与系统研发 - 公司拥有智能商品图生成等23项核心技术[64][65] - 捆绑中心检索服务支持全量和增量数据同步，优化数据同步性能[64] - 全链路血缘监控对数据全生命周期跟踪记录，保障数据高质量[64] - 物流面单自动化可生成特定格式面单，提升物流效率[64] - 反爬机制应用于亿迈服务体系，防止大规模数据泄露[64] - 刊登属性算法基于AI自动填充刊登模版属性，提升刊登成功率[64] - 风控自动检测对刊登文案多维度检查，防止侵权纠纷[64] - 平台分类自动推荐基于大数据和机器学习，提高刊登效率[64] - 广告自动报价基于大数据等实现关键字报价、调价，提升投放回报率[64] - 售前售后自动应答通过大数据等实现自动应答，提升客服效率[64] - 截至2024年12月31日，公司及子公司拥有计算机软件著作权304项，报告期内新增29项[66] - 公司正在进行跨境多商户智能运算协同研发V1.0的迭代开发[89] - 易佰云亿迈一体化智能管理平台支持合作商/卖家进行刊登、下单等操作，含订单、权限等模块[91] - 易佰云物流系统功能包括优选服务、轨迹服务等，可降低人工和运营成本[91] - 易佰云仓储WMS系统通过入库、出库等功能实现仓储信息管理，采用分布式高