| 证券代码：300793 | 证券简称：佳禾智能 公告编号：2024-086 | | --- | --- | | 债券代码：123237 | 债券简称：佳禾转债 | 佳禾智能科技股份有限公司 关于使用自有资金进行现金管理的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 1、投资风险 尽管公司拟用部分自有资金购买的理财产品属于低风险投资品种，但金融市 场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的 介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。 2、风险控制措施 佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年1月30日召开第 三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用自 有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营情况下，使用不 超过6亿元（含本数）自有资金进行现金管理，投资由商业银行等金融机构发行 的安全性高、流动性好、短期（不超过12个月）的投资理财品种，上述额度有效 期为自第三届董事会第十次会议审议通过之日起十二个月内，在前述额度和期限 范围内，可循环滚动使用。上述内容详见202 ...

公司概况 - 佳禾智能科技股份有限公司是一家专注于电声产品研发、生产和销售的高新技术企业 [1] - 公司主要以 ODM 模式为品牌客户提供产品的开发和生产服务 [7] - 公司拥有"东莞-越南-江西"三大生产基地，形成了具有管理科学、技术先进、较大规模、可柔性运作的生产体系 [12] 财务表现 - 2024 年上半年公司实现营收 7.78 亿元，其中海外市场营收占比 69.02% [6] - 2024 年上半年公司归母净利润同比下降 56.19%，主要受到产品毛利率下降、固定资产折旧摊销增加、研发投入增加等因素影响 [16][17] - 公司账上货币资金充足，足以保证正常业务开展 [20] 研发创新 - 公司一直重视技术研发，2024 年上半年研发费用达 7913 万元，较去年同期大幅增长 48.62% [3] - 公司通过技术预研和产品研发并举的方式，保持技术水平的领先地位 [17] - 公司在智能穿戴产品业务方向取得初步成效，智能穿戴产品收入占比有望持续提升 [8] 市值管理 - 公司坚持规范运作，重视以企业价值为核心的市值管理工作 [2] - 公司回购计划严格按照公告的回购方案执行 [2][19] - 公司会努力通过科学的战略规划、完善的公司治理、规范高效的经营管理，积极回报投资者，实现公司价值和市值的同步提升 [2][18] 未来发展 - 公司将进一步提升服务客户的能力，把握与所有客户的合作机会 [10] - 公司拟收购佳超科技 51% 股权，有利于公司拓展业务领域，提升公司盈利能力 [14] - 公司会采用内生外延的策略丰富自身产品类别，努力实现业务增长和市场扩张的目标 [17]

活动信息 - 佳禾智能科技股份有限公司将参加2024年广东辖区上市公司投资者关系管理月活动投资者集体接待日 [1] - 活动时间为2024年9月12日15:30-16:30 [1] - 活动采用网络远程方式举行，投资者可登录"全景路演"网站参与互动交流 [1] 交流内容 - 公司高管将在线就2024年半年度业绩、公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励和可持续发展等投资者关心的问题进行沟通与交流 [1] 公告信息 - 公告编号为2024-085 [1] - 公告发布日期为2024年9月10日 [1]

财务表现 - 2024年上半年公司实现营业收入11.27亿元，较去年同期基本持平 [4] - 耳机产品收入占比76.27%，音箱产品收入占比14.53%，智能穿戴产品收入占比6.26% [4] - 经营性现金流净额为1.51亿元，同比增长20.48% [4] - 研发投入约7,913万元，同比增长48.62%，占营业收入比例为7.02% [7] - 归母净利润下滑原因包括：产品综合毛利率下降2.43%，管理费用增加2,098.26万元，研发费用增加2,588.58万元，可转换公司债券利息1,350.31万元 [9] 产品与市场 - 公司产品线涵盖耳机、音箱、骨传导耳机/眼镜、智能手表及AR/VR设备 [4] - 消费电子行业出现复苏趋势，预计后续将体现在软硬件升级带来的体验质量提升 [5] - AR眼镜市场预计将显著增长，公司已在工业级和消费级AR眼镜领域取得进展 [6] - 公司声学技术可应用于AR/VR头显设备，包括立体音效、空间定位、漏音处理等技术 [5] 研发与创新 - 公司研发工作围绕消费电子产品展开，分为技术预研和产品研发两大类 [5] - 研发投入主要用于TWS耳机、智能穿戴产品和AR产品的开发 [7] - 公司实行"新产品、新技术、新器件、新工艺、新系统"的"五新"研发战略 [7] - AI技术推动消费电子产品智能化，AIoT技术和5G为智能家居、可穿戴设备注入新活力 [6] 战略与布局 - 公司持续加大对外投资，布局产业链上下游 [7] - 全球产能布局包括东莞、江西和越南生产基地，提升供应链灵活性和抗风险能力 [7] - 公司计划对越南生产基地进行改造，推动柔性化、智能化生产战略 [7] - 公司坚持管理创新和精细化管理，优化"东莞-越南-江西"三位一体的生产布局 [8] 其他 - 公司股票回购进展：截至2024年8月31日，已回购4,000,000股，成交总金额62,171,893.40元 [7] - 公司库存产品销售情况乐观，上半年末存货金额相比年初增长26.48% [8] - 公司计提资产减值损失主要由于存货库龄、市场变化、技术迭代等因素 [8]

回购计划 - 拟用自有资金4000万至8000万元回购股份[2] - 回购价格上限调至不超过21.85元/股[3] 回购进展 - 截至2024年8月31日回购4000000股，占总股本1.18%[5] - 最高成交价15.75元/股，最低15.19元/股，成交总金额62171893.40元[5] 其他说明 - 回购资金为自有资金，未超拟定上限，符合要求并将及时披露信息[5][6]

业绩总结 - 2024年1 - 6月公司营业收入112,659.41万元，较上年同期下降0.67%[5] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润为4,060.10万元，较上年同期下降56.19%[5] 保荐人情况 - 保荐人查询公司募集资金专户次数为6次[2] - 保荐人发表专项意见次数为2次[3] - 保荐人未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[2] - 保荐人现场检查次数为0次[2] - 保荐人向本所报告次数为0次[3] - 保荐人对上市公司培训次数为0次[3] - 保荐人督导公司建立健全相关制度[2] 募集资金项目 - 公司募集资金项目进展与信息披露文件一致[2]

根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022 年修订）》、深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号- -创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司 2024 年 6 月 30 日募集资金存放 与使用情况报告如下： | 证券代码：300793 | 证券简称：佳禾智能 公告编号：2024-083 | | --- | --- | | 债券代码：123237 | 债券简称：佳禾转债 | 佳禾智能科技股份有限公司 2024 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"佳禾智能"、"本公司"）及董事会全体成 员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 1.2021 年向特定对象发行股票募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2846 号文核准，佳禾智能获准向特定对象发 行人民币普通股（"A 股"）70,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民 币 14.16 元，募 ...

其他 - 文档为佳禾智能科技股份有限公司2024年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[1][2] - 金额单位为人民币万元[2]

| 证券代码：300793 | 证券简称：佳禾智能 | 公告编号：2024-080 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123237 | 债券简称：佳禾转债 | | 佳禾智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十三次 会议通知于 2024 年 8 月 17 日以电子邮件的形式发出，于 2024 年 8 月 29 日以 现场方式召开，会议应参会监事 3 名，实际参加会议监事 3 名，符合公司章程 规定的法定人数，会议由监事会主席曾金林先生召集并主持。本次会议的召集、 召开和表决符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2024 年半年度报告全文及摘要>的议案》。 会议认为：公司《2024 年半年度报告全文及摘要》的编制符合法律、行政 法规、中国证监会、深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反 映了公司的实际经营情况，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，同意批 准报出。 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 佳禾智能科技股份有限公司 第三届监事会第十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息 ...

财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为11.27亿元，同比下降0.67%[12] - 归属于上市公司股东的净利润为4060.1万元，同比下降56.19%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为1.51亿元，同比增长20.48%[12] - 基本每股收益为0.12元，同比下降55.56%[12] - 加权平均净资产收益率为1.65%，同比下降2.08%[12] - 总资产为46.43亿元，同比增长42.29%[12] - 归属于上市公司股东的净资产为25.06亿元，同比增长0.15%[12] - 公司2024年上半年营业收入为112,659.41万元，同比下降0.67%，基本持平[22] - 归属于上市公司股东的净利润为4,060.10万元，同比下降56.19%，主要受毛利率下降、管理费用增加、研发费用增加及债券利息计提影响[22] - 公司2024年上半年营业收入为11.27亿元，同比下降0.67%[37] - 营业成本为9.49亿元，同比上升2.28%[37] - 研发投入为7912.77万元，同比增加48.62%[37] - 经营活动产生的现金流量净额为1.51亿元，同比增长20.48%[37] - 投资活动产生的现金流量净额为-11.93亿元，同比下降268.02%[37] - 筹资活动产生的现金流量净额为11.00亿元，同比增长2625.06%[37] - 耳机产品营业收入为8.59亿元，同比下降6.66%[38] - 音箱产品营业收入为1.64亿元，同比下降16.76%[38] - 境外营业收入为7.78亿元，同比增长6.22%[38] - 公司2024年上半年营业总收入为11.27亿元人民币，同比下降0.67%[107][108] - 公司2024年上半年营业总成本为11.06亿元人民币，同比增长9.05%[108] - 公司2024年上半年研发费用为7912.77万元人民币，同比增长48.62%[108] - 公司2024年上半年应收账款为7.81亿元人民币，同比增长9.31%[105] - 公司2024年上半年其他应收款为8.46亿元人民币，同比增长512.82%[105] - 公司2024年上半年应付账款为3.49亿元人民币，同比增长83.08%[106] - 公司2024年上半年应付债券为9.19亿元人民币[106] - 公司2024年上半年营业利润为3127.14万元人民币，同比下降71.12%[108] - 公司2024年上半年利润总额为3082.20万元人民币，同比下降71.44%[108] - 公司2024年上半年营业收入为983,317,389.98元，同比下降4.4%[111] - 归属于母公司股东的净利润为40,600,952.03元，同比下降56.2%[109] - 研发费用为68,803,221.10元，同比增长58.2%[111] - 经营活动产生的现金流量净额为150,773,563.18元，同比增长20.5%[113] - 基本每股收益为0.12元，同比下降55.6%[109] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1,081,713,127.31元，同比增长9.3%[113] - 利息费用为17,573,820.49元，同比增长396.1%[111] - 其他综合收益的税后净额为-12,553,075.41元，同比下降269.4%[109] - 支付给职工以及为职工支付的现金为221,026,650.93元，同比增长34.7%[113] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为28,047,876.62元，同比下降72.0%[109] - 公司2024年上半年投资活动现金流出总计28.79亿元，同比增长117.4%[114] - 公司2024年上半年筹资活动现金流入总计12.56亿元，同比增长386.8%[114] - 公司2024年上半年经营活动现金流入总计10.41亿元，同比下降4.0%[115] - 公司2024年上半年投资活动现金流入总计4.82亿元，同比增长96.1%[116] - 公司2024年上半年筹资活动现金流出总计1.56亿元，同比下降48.4%[116] - 公司2024年上半年期末现金及现金等价物余额为8.36亿元，同比增长21.0%[114] - 公司2024年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为8084.93万元，同比下降58.4%[115] - 公司2024年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为-11.36亿元，同比下降394.5%[116] - 公司2024年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为11.00亿元，同比增长1278.6%[116] - 公司2024年上半年母公司期末现金及现金等价物余额为4.34亿元，同比增长31.3%[116] - 公司本期综合收益总额为7,410,523.17元[121] - 公司本期所有者投入和减少资本为88,276,490.26元[118] - 公司本期利润分配为-50,758,320.00元[121] - 公司本期期末所有者权益合计为2,484,896,643.81元[122] - 公司本期期末资本公积为1,602,314,259.26元[122] - 公司本期期末未分配利润为481,144,261.48元[122] - 公司本期期末盈余公积为43,703,773.82元[122] - 公司本期期末其他综合收益为19,345,549.25元[122] - 公司2024年半年度所有者权益合计为2,326,456,823.08元，较上年末减少2,451,692.07元[124] - 公司2024年半年度综合收益总额为21,726,380.62元[123] - 公司2024年半年度所有者投入资本为88,276,490.26元[123] - 公司2024年半年度利润分配为-50,158,320.00元[124] - 公司2024年半年度期末未分配利润为302,871,152.50元[124] - 公司2023年半年度综合收益总额为47,113,072.88元[125] - 公司2023年半年度利润分配为-50,758,320.00元[125] - 公司2023年半年度期末未分配利润为274,877,115.76元[126] 业务与市场 - 消费电子行业正经历快速变革，AI技术和5G、物联网技术推动产品智能化和互联化[17] - 2024年第一季度智能手表市场出货量910万台，同比增长54.1%，其中成人智能手表出货量505万台，同比增长62.8%[19] - 2024年第一季度儿童智能手表出货量404万台，同比增长44.4%[19] - 2024年第一季度手环市场出货量370万台，同比增长29.6%[19] - 预计到2024年，AI终端设备在中国市场的销售占比将提升至55%，并在2027年攀升至接近80%[20] - 公司主营业务为消费电子产品，主要从事电声产品和智能穿戴产品的研发、生产和销售[21] - 2023年公司布局新型储能业务，报告期内储能业务拓展顺利[21] - 公司与全球众多顶级电声品牌、智能穿戴设备制造商以及智能终端和互联网科技品牌建立了稳固的战略合作伙伴关系[21] - 耳机与音箱占主营业务收入的90.93%，智能穿戴产品占比6.26%，新型储能产品占比0.16%[22] - 公司已布局手机、小型遥控无人机及小家电等新业务领域，并完成新客户导入和生产设施升级[22] - 公司采用“以销定产”的生产模式，确保产品质量符合客户需求[27] - 公司外销收入占比较大，主要客户以美元结算货款，面临汇率波动风险[56] - 公司对前五大客户的销售金额占营业收入比例集中度较高，存在客户集中风险[57] - 公司募集资金投资项目可能因市场环境变化、产品更新迭代等因素无法达到预期效益[58] - 公司新增固定资产折旧将对未来经营业绩产生影响，因2023年募投项目投入使用导致固定资产规模大幅增加[59] - 公司计划通过外汇套期保值业务控制汇率风险，增强财务稳健性[60] - 公司将进一步整合上游供应链，优化下游销售渠道，提升产品附加值和市场竞争力[60] - 公司计划拓展新业务板块和新客户，加大研发人才引进力度，提升研发团队实力[60] - 公司持续关注市场变化和技术创新，优化投资项目，确保项目按计划进行[60] 研发与创新 - 公司研发费用较上年同期增加2,588.58万元，增幅48.62%[32] - 公司拥有有效授权专利902个，包括中国发明专利97个、实用新型专利521个、外观专利240个、国际外观专利44个及软件著作权95项[32] - 公司研发费用较上年同期增加2,588.58万元，增幅48.62%[32] - 公司拥有有效授权专利902个，包括中国发明专利97个、实用新型专利521个、外观专利240个、国际外观专利44个及软件著作权95项[32] - 公司研发费用为7912.77万元，同比增加48.62%[37] - 公司研发费用为68,803,221.10元，同比增长58.2%[111] - 公司研发支出包括研发人员薪酬、直接投入费用等，开发阶段支出在满足条件时确认为无形资产[177] 股东与股权 - 报告期末普通股股东总数为38,713名[88] - 东莞市文富实业投资有限公司持股比例为31.21%，持股数量为105,600,000股[88] - 泰安市文曜实业投资合伙企业持股比例为3.55%，持股数量为12,000,000股[88] - 严帆持股比例为3.31%，持股数量为11,200,000股[89] - 泰安市文宏实业投资合伙企业持股比例为1.73%，持股数量为5,848,411股[89] - 宋佳骏持股比例为1.30%，持股数量为4,412,500股[89] - 泰安市文昇实业投资合伙企业持股比例为0.80%，持股数量为2,713,211股[89] - 公司回购专用证券账户持有公司股份4,000,000股，占总股本的1.18%[90] - 东莞市文富实业投资有限公司持有公司可转债3,133,152张，占比31.21%[96] - 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金持有公司可转债528,304张，占比5.26%[96] - 中国建设银行股份有限公司－兴全恒鑫债券型证券投资基金持有公司可转债446,731张，占比4.45%[96] - 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF）持有公司可转债379,251张，占比3.78%[96] - 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金持有公司可转债354,200张，占比3.53%[96] - 严帆持有公司可转债332,304张，占比3.31%[96] - 中国建设银行股份有限公司－光大保德信增利收益债券型证券投资基金持有公司可转债321,781张，占比3.20%[96] - 中国建设银行股份有限公司－华商信用增强债券型证券投资基金持有公司可转债237,425张，占比2.36%[96] - 易方达稳健配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司持有公司可转债212,681张，占比2.12%[96] 风险与挑战 - 公司外销收入占比较大，主要客户以美元结算货款，面临汇率波动风险[56] - 公司对前五大客户的销售金额占营业收入比例集中度较高，存在客户集中风险[57] - 公司募集资金投资项目可能因市场环境变化、产品更新迭代等因素无法达到预期效益[58] - 公司新增固定资产折旧将对未来经营业绩产生影响，因2023年募投项目投入使用导致固定资产规模大幅增加[59] - 公司计划通过外汇套期保值业务控制汇率风险，增强财务稳健性[60] - 公司将进一步整合上游供应链，优化下游销售渠道，提升产品附加值和市场竞争力[60] - 公司计划拓展新业务板块和新客户，加大研发人才引进力度，提升研发团队实力[60] - 公司持续关注市场变化和技术创新，优化投资项目，确保项目按计划进行[60] 公司治理与合规 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司及其子公司在报告期内未因环境问题受到行政处罚[65] - 公司严格遵守《公司法》、《证券法》等相关法律法规，确保信息披露透明及时[66] - 公司与员工签订劳动合同，制定科学合理的薪酬管理制度，并推进全自动化改造[67] - 公司与供应商和客户建立了长期稳定的合作关系，严格遵守合同约定[68] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[69] - 公司半年度报告未经审计[69] - 公司报告期不存在重大诉讼、仲裁事项[69] - 公司报告期不存在处罚及整改情况[70] - 公司对子公司的担保总额为45,000万元，担保类型为连带责任担保[76] - 公司报告期内审批对子公司担保额度合计为54,264.84万元，实际发生额为0万元[77] - 公司报告期末已审批的对子公司担保额度合计为54,264.84万元，实际担保余额为0万元[77] - 公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份4,000,000股，占公司总股本的1.18%，成交总金额为62,171,893.40元[83] - 公司于2024年1月4日发行可转换公司债券10,040,000张，每张面值100元，募集资金总额1,004,000,000元，实际募集资金净额为993,911,555.61元[84] - 公司发行的可转换公司债券于2024年1月24日在深交所挂牌交易，债券简称"佳禾转债"，债券代码"123237"[85] - 公司可转换公司债券转股期自2024年7月10日起至2030年1月3日止[86] - 可转债初始转股价格为21.75元/股[87] - 2024年5月29日，佳禾转债转股价格由21.75元/股调整为21.60元/股[87] - 2024年7月16日，佳禾转债转股价格向下修正为13.58元/股[87] - 公司注册资本为人民币338,388,800.00元[127] - 公司注册资本变更为人民币338,388,800.00元[128] - 公司向特定对象发行人民币普通股70,000,000.00股，发行后注册资本变更为336,688,000.00元[128] - 公司向124名激励对象办理1,700,800.00股限制性股票归属，增加注册资本1,700,800.00元[128] - 公司经营范围为声学与多媒体技术及产品、短距离无线通信产品、精密电子产品模具等[128] - 公司控股股东为东莞市文富实业投资有限公司，实际控制人为严文华和严帆[129] - 公司财务报表于2024年8月30日经董事会批准报出[129] - 公司会计年度从公历1月1日至12月31日止[134] - 公司以12个月作为一个经营周期，报告期间为2024年1月1日至2024年6月30日[135] - 公司采用人民币作为记账本位币[136] - 公司重要单项计提坏账准备的应收款项标准为金额500万以上或占应收款项账面余额10%以上[137] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制指公司拥有对被投资方的权力并享有可变回报[141] - 合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营参与方需确认其与共同经营中利益份额相关的资产、负债、收入和费用[142][143] - 现金流量表中的现金等价物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金的投资[144] - 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算[145] - 外币财务报表折算差额确认为其他综合收益[146] - 金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[149] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失计入当期损益[149] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其公允价值变动作为其他综合收益确认，直到终止确认时累计利得或损失转入当期损益[149] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，所有公允价值变动计入当期损益[150] - 公司对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息[151] - 公司对信用风险的具体评估，通常逾期超过30日即认为金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明信用风险未显著增加[153] - 公司对包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，采用预期信用损失的简化模型，按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[154] - 公司对不含重大融资成分的应收票据和应收账款，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备[156][157] - 公司对金融资产转移的处理，若已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则终止确认该金融资产；若保留了几乎所有的风险和报酬，则不终止确认[155] - 公司对金融工具抵销的条件，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示，需满足具有抵销已确认金额的法定权利