公司治理 - 2023年第四届董监事会届满，多名董监高不再任职[1] - 2023年12月选举产生第五届董监事会成员[2] - 聘任金闯为总经理等多名人员担任职务[2] - 公司章程和制度完备合规且有效执行[1] 内部控制与信息披露 - 建立内部审计制度，相关部门履职符合要求[4] - 已披露公告与实际一致、内容完整[5] 利益保护与资金使用 - 建立防占用制度，关联交易合规公允[5] - 签订三方监管协议但存在变更用途未审议情形[5] - 曾用闲置募集资金补流，有延期归还情况[6] 业绩情况 - 2023年营收196851.54万元，同比增长4.86%[6][9] - 2023年归母净利润5606.77万元，同比下降66.64%[6][9] - 2023年扣非归母净利润3996.17万元，同比下降71.98%[6][9] - 2023年净利润下降因折旧等成本上升及投入增加[6][9] - 可比公司世华科技营收和净利润上升[7] 其他情况 - 公司资产负债率较2022年增长[9] - 实控人金闯股权质押比例高，股价波动有风险[9]

人员变动 - 龚菊明2023年12月26日起不再担任公司独立董事[2][3][27] - 2023年1月13日公司聘任蒋晓明为副总经理[22] - 2023年4月25日和5月19日公司选举曹闯为第四届董事会非独立董事[22] - 2023年12月8日和12月26日公司进行董事会换届选举[23] 会议情况 - 2023年度公司召开8次董事会和3次股东大会，龚菊明全部出席[4] - 2023年度龚菊明出席和主持董事会审计委员会会议5次，无委托出席和缺席[7] - 2023年度龚菊明出席董事会提名委员会会议3次，无委托出席和缺席[7] - 2023年未召开独立董事专门会议[7] 关联交易与担保 - 2023年预计与江苏然创新材料股份有限公司及其子公司日常关联交易总金额不超3600万元[16] - 2023年控股股东、实际控制人对公司及其全资子公司综合授信额度担保不超35亿元[17] 报告与审计 - 公司按时编制并披露《2022年年度报告》《2023年第一季度报告》等定期报告[20] - 2023年4月25日和5月19日公司续聘容诚会计师事务所担任2023年度审计机构[21] 议案审议 - 2023年4月25日公司审议通过2023年度董事、高级管理人员薪酬及独立董事津贴议案[24] - 2023年7月6日公司审议通过2020年限制性股票激励计划相关议案[25] - 2023年12月8日公司审议通过2020年限制性股票激励计划预留授予部分第三个解除限售期解除限售条件成就的议案[25] 制度修订 - 2023年12月8日公司修订《独立董事工作制度》并新增《独立董事专门会议工作制度》[7]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润56,067,720.33元，母公司净利润64,063,845.88元[1] - 2023年末母公司累计未分配利润661,680,172.52元，合并报表889,737,888.08元[1] 利润分配 - 2023年度拟每10股派0.2元，派现9,021,570.64元[2] - 2023年度两种方式合计现金分红39,013,836.28元[3] 股份回购 - 2023年累计回购1,843,471股，成交29,992,265.64元[3] 决策进展 - 监事会同意2023年度利润分配预案并提交股东大会审议[4] - 利润分配预案待2023年年度股东大会批准实施[5]

募集资金情况 - 2019年11月首次公开发行股票2921万股，每股发行价11.27元，实际募集净额28423.17万元[1] - 2022年12月向特定对象发行股票20088388股，每股发行价24.89元，实际募集净额49087.72万元[3] - 2023年度首次公开发行股票直接投入项目211.11万元，累计使用28039.80万元[4] - 2023年度向特定对象发行股票直接投入项目37851.30万元，累计使用47851.30万元[5] - 截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目募集资金75891.10万元[13] 项目投资情况 - OCA光学胶膜生产扩建项目承诺投资23423.17万元，截至期末投资进度为98.36%，本年度效益为 - 2825.60万元[20] - 首次公开发行股票偿还银行贷款承诺投资5000万元，截至期末投资进度为100%[20] - 精密离型膜建设项目承诺投资39087.72万元，截至期末投资进度为96.84%，本年度效益为 - 2008.85万元[23] - 向特定对象发行股票偿还银行贷款承诺投资10000万元，截至期末投资进度为100%[23] 资金使用问题及处理 - 2021年11月同意使用不超10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2022年11月剩余1000万元未按时归还，2023年3月已归还[15] - 2023年3月27日深交所对公司出具监管函[17] - 2023年3月27日审议通过延期归还1000万元暂时闲置募集资金议案，截至2023年3月22日已归还[17] 资金置换与补充 - 2020年4月9日公司以募集资金置换前期已投入募投项目的自筹资金4876.60万元[21] - 2023年1月13日公司通过用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案[24] - 公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金37649.46万元[24] - 尚未使用的募集资金永久补充流动资金，已转出1261.61万元[24] 未达预期原因 - 首次公开发行股票未达预期因消费电子市场需求疲软，业务开拓及产能利用率不及预期[20] - 向特定对象发行股票未达预期因精密离型膜生产线产能利用率及业务开拓不及预期[23]

江苏斯迪克新材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 证券代码：300806 证券简称：斯迪克 公告编号：2024-035 江苏斯迪克新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）本 次根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）、中国证监会的相关规定变 更会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会和股东大 会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情 况公告如下： （二）变更前公司采用的会计政策 1 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 一、本次会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更的原因 1、2022 年 11 月 30 日，财政部发布《企业会计准则解释第 16 号》（财会 〔2022〕31 号）（以下简称"解释 16 号 ...

公司治理 - 2023年12月26日选举马卫东为第五届董事会新任独立董事[2] - 2023年12月26日选举金闯为董事长并聘任为总经理[13] 制度建设 - 2023年12月制定《独立董事专门会议工作制度》，2024年开展相关工作[9] 交易情况 - 2023年度未发生重大关联交易，日常经营性关联交易决策程序合规[13]

江苏斯迪克新材料科技股份有限公司 2023 年度财务决算报告 一、2023 年度公司财务报表审计情况 公司 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司 利润表、2023 年度合并及母公司现金流量表、2023 年度合并及母公司股东权益 变动表及相关报表附注经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具容诚 审字[2024]230Z1514 号标准无保留意见的审计报告。 二、主要财务数据和指标 | | 2023 年 | | 2022 年 | | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 1,968,515,417.15 | | 1,877,193,147.27 | | 4.86% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 56,067,720.33 | | 168,090,203.77 | | -66.64% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） | 39,961,683.91 | | 142,638,773.75 | | -71.98% | | 经营活动产生的现金流量 ...

募集资金情况 - 2019年11月首次公开发行股票2921万股，每股发行价11.27元，募集资金总额32919.67万元，净额28423.17万元[1] - 2022年12月向特定对象发行股票20088388股，每股发行价24.89元，募集资金总额50000万元，净额49087.72万元[2] 资金使用情况 - 2023年度首次公开发行股票募集资金直接投入项目211.11万元，累计使用28039.80万元，专户余额7.15万元[4] - 2023年度向特定对象发行股票募集资金直接投入项目37851.30万元，累计使用47851.30万元，专户余额0.84万元[5] - 截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金共计75891.10万元[13] 项目效益情况 - OCA光学胶膜生产扩建项目截至期末投资进度为98.36%，2023年实现效益为 - 2825.60万元[20] - 2023年精密离型膜项目本年度实现效益为 - 2008.85万元[24] 资金补充与归还情况 - 2021年11月公司同意使用不超10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2022年11月24日剩余1000万元未按时归还，2023年3月22日归还[15] - 2023年3月公司延期归还用于暂时补充流动资金的募集资金1000万元，延期不超6个月，2023年3月22日已归还[16] 监管协议情况 - 2019年11月公司与中信苏州分行、招商太仓支行、平安证券签署首次公开发行股票募集资金三方监管协议[7] - 2022年12月公司与斯迪克泗洪、工行太仓支行、方正承销保荐签署向特定对象发行股票募集资金四方监管协议[9] 资金置换与转出情况 - 2020年4月9日，公司同意以4876.60万元募集资金置换前期已投入募投项目的自筹资金[21] - 2023年1月13日公司同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金37649.46万元[25] - 尚未使用的募集资金永久补充流动资金，已转出801.07万元[21] - 尚未使用的募集资金永久补充流动资金已转出1261.61万元[25]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为19.6851541715亿元[9] - 2023年末应收账款余额为8.9321110935亿元，坏账准备金额为0.6613823161亿元[11] - 2023年末固定资产及在建工程账面价值合计45.4445803444亿元，占合并报表资产总额的62.95%[13] - 2023年末流动资产合计21.6979715026亿元，同比下降0.67%；流动负债合计24.6353034675亿元，同比增长33.33%[26] - 2023年末非流动资产合计50.4947323477亿元，同比增长12.46%；非流动负债合计25.7799647130亿元，同比下降3.35%[26] - 2023年末负债合计50.4152681805亿元，同比增长11.66%；所有者权益合计21.7774356698亿元，同比增长0.93%[26] - 2023年末资产总计72.1927038503亿元，同比增长8.19%；负债和所有者权益总计72.1927038503亿元，同比增长8.19%[26] - 2023年度营业收入为19.69亿元，同比增长4.86%；营业总成本为19.44亿元，同比增长14.11%；净利润为5605.64万元，同比下降66.45%[28] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为1.42亿元，2022年度为 - 431.86万元[29] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 6.83亿元，2022年度为 - 14.38亿元[29] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为2.15亿元，2022年度为17.71亿元[29] - 2023年度基本每股收益为0.12元，同比下降69.23%[28] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为17.60亿元，同比增长14.96%[29] - 2023年购建固定资产等支付的现金为6.42亿元，同比下降54.01%[29] - 2023年取得借款收到的现金为15.84亿元，同比下降46.31%[29] 公司业务 - 公司主要从事功能性薄膜等材料的研发、生产和销售[9] - 公司产品销售区域分境内和境外，需根据不同手续进行收入确认[9] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 审计将公司收入确认、应收账款坏账准备、固定资产及在建工程确认识别为关键审计事项[9][11][13] - 审计报告日期为2024年4月18日[24] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按被合并方在最终控制方合并财报账面价值计量[58] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按公允价值计量[60] - 合并财务报表以控制为基础确定合并范围[64] - 母公司为投资性主体时仅将提供相关服务子公司纳入合并范围[65] - 公司外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[96] - 境外经营财务报表折算时资产负债表资产和负债用资产负债表日即期汇率，所有者权益除未分配利润用发生时即期汇率[98] - 利润表收入和费用用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[98] - 外币现金流量及境外子公司现金流量用现金流量发生日即期汇率或近似汇率折算[99] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且符合条件时终止确认[103] - 金融负债现时义务解除或合同条款实质性修改等情况终止确认[103] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[104] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益等三类[110] - 衍生金融工具以签订当日公允价值初始计量并后续计量，公允价值为正确认为资产，为负确认为负债[116] - 公司以预期信用损失为基础确认部分金融资产等的损失准备[118] - 公司存货发出采用月末一次加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[151][152] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值时计提跌价准备[153] - 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销[155][156] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[157][158] - 合同成本分为履约成本与取得成本，满足条件时确认为资产并按相关基础摊销[160][162] - 公司将同时满足特定条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[163] - 持有待售的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减出售费用净额时计提减值准备[164] - 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[170] - 房屋、建筑物折旧年限为5 - 20年，年折旧率为19.00 - 4.75%[185] - 土地使用权折旧年限为50年，年折旧率为2.00%[185] - 在建工程项目按建造资产达到预定可使用状态前全部支出作为固定资产入账价值，工程安装或建设完成达预定可使用状态时转入固定资产[190] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建或生产活动已开始三个条件[192] - 无形资产按取得时实际成本入账[195] - 土地使用权预计使用寿命50年，专利权10年，软件及其他5年[197] - 公司将与研发活动直接相关费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬等[199] 注册资本变更 - 2019年公司向社会公开发行人民币普通股2,921万股，注册资本增至116,838,879元[42] - 2020年向157名激励对象授予限制性股票，增加注册资本1,915,500元，变更后注册资本为118,754,379元[43] - 2021年5月以资本公积金向全体股东每10股转增6股，转增后注册资本为190,007,006元[43] - 2021年回购注销10名员工限制性股票，减少注册资本81,600元，变更后注册资本为189,925,406元[43] - 2022年6月以资本公积金向全体股东每10股转增6股，转增后注册资本为303,880,649元[45] - 2022年回购注销12名员工限制性股票，减少注册资本374,835元，变更后注册资本为303,505,814元[45] - 2022年向105名激励对象办理419,200股第二类限制性股票归属，增加注册资本419,200元，变更后注册资本为303,925,014元[45] - 2022年向特定投资者发行20,088,388股，增加注册资本20,088,388元，变更后注册资本为324,013,402元[46] - 2023年6月以资本公积金向全体股东每10股转增4股，股本增至453,618,762元；回购注销10名激励对象限制性股票，减少注册资本318,259元，变更后注册资本和股本为453,300,503元[46]

授信与担保 - 2024年度公司及子公司拟申请综合授信不超50亿，银行申请不超46亿[2] - 控股股东及实控人拟为2024年综合授信提供不超35亿连带责任担保，免担保费[3] 股权结构 - 截至2024年3月8日，金闯夫妇合计控制公司40.10%股份[6] 关联交易 - 2024年1月1日至核查日，金闯夫妇除担保及领薪外无其他关联交易[8] 决策程序 - 2024年4 - 18日，董事会、监事会审议通过担保议案，关联方回避表决[12][13] - 担保事项尚需提交2023年年度股东大会审议，关联方回避表决[15] 保荐意见 - 保荐机构认为担保事项合规，符合公司和全体股东利益，无异议[16]