关于康平科技（苏州）股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市之保荐总结报告书 保荐总结报告书 华泰联合证券有限责任公司 | 保荐机构名称 | 华泰联合证券有限责任公司 | | --- | --- | | 保荐机构编号 | Z26774000 | 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法 律责任。 2、本机构及本人自愿接受中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监 会"）、深圳证券交易所对保荐总结报告书相关事项进行的任何质询和调查。 3、本机构及本人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业务管理办 法》的有关规定采取的监管措施。 二、保荐机构基本情况 | 情况 | 内容 | | --- | --- | | 保荐机构名称 | 华泰联合证券有限责任公司 | | 注册地址 | 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小 | | | 镇 B7 栋 401 | | 主要办公地址 | 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层 | | 法定代表人 | 江禹 ...

华泰联合证券有限责任公司 二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1.信息披露 | 无 | 不适用 | | 2.公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3．"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4.控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5.募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6.关联交易 | 无 | 不适用 | | 7.对外担保 | 无 | 不适用 | | 8.购买、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9.其他业务类别重要事项（包括 | 无 | 不适用 | 关于康平科技（苏州）股份有限公司 2023 年度跟踪报告 | 保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：康平科技 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：郑士杰 | 联系电话：010-56839300 | | 保荐代表人姓名：贾鹏 | 联系电话：010-56839300 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （ ...

公司基本信息 - 公司股票简称康平科技，股票代码300907[22] - 公司法定代表人为江建平[22] - 公司注册地址和办公地址均为苏州相城经济开发区华元路18号，邮政编码为215131[22] - 公司网址为www.chinakangping.com，电子信箱为kpir@szkangping.com[22] - 董事会秘书为窦蔷彬，证券事务代表为许伟，联系电话均为0512 - 67215532，传真均为0512 - 65752288，电子信箱均为kpir@szkangping.com[23] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所(www.szse.cn)，媒体名称及网址为《证券时报》、巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)，年度报告备置地点为公司董事会办公室[24] - 公司聘请的会计师事务所为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)，办公地址为北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层，签字会计师姓名为石柱、罗文龙[25] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入934,968,828.25元，较2022年减少5.96%[26] - 2023年归属于上市公司股东的净利润49,622,003.86元，较2022年增长64.64%[26] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润47,483,591.08元，较2022年增长76.53%[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额130,081,055.53元，较2022年增长566.14%[26] - 2023年末资产总额1,170,935,693.96元，较2022年末减少0.03%[26] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产773,014,404.31元，较2022年末增长3.21%[26] - 2023年第一至四季度营业收入分别为225,060,001.78元、276,401,664.17元、219,596,796.72元、213,910,365.58元[29] - 2023年非经常性损益合计2,138,412.78元，2022年为3,242,693.39元，2021年为 - 2,814,678.39元[34] - 2023年公司实现营业收入9.35亿元，同比降低6.0%[40] - 公司实现归母净利润4962.20万元，同比增长64.64%，利润增长主因系综合毛利率回升4.07%[41] - 2023年营业收入合计934,968,828.25元，同比减少5.96%[50] - 2023年销售费用15,094,839.57元，同比增长13.49%[58] - 2023年研发投入金额为33,295,087.66元，占营业收入比例为3.56%，研发支出资本化金额为0元[61] - 2023年研发人员数量为173人，较2022年减少4.95%，占比为12.27%，较2022年增加0.39%[61] - 2023年硕士学历研发人员数量为2人，较2022年增长100%[61] - 2023年经营活动现金流入小计为1,023,029,709.23元，较2022年减少1.68%[62] - 2023年经营活动现金流出小计为892,948,653.70元，较2022年减少12.54%[62] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为130,081,055.53元，较2022年增长566.14%，主要系盈利改善、营运资金回收所致[62] - 2023年投资活动现金流入小计为373,335,568.09元，较2022年减少40.22%[62] - 2023年投资活动现金流出小计为515,239,850.65元，较2022年减少24.36%[62] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -141,904,282.56元，较2022年减少150.40%，主要系购买结构性存款、子公司购买土地厂房所致[62] - 2023年筹资活动现金流入小计为253,471,738.10元，较2022年增长46.22%[62] - 投资收益406,267.70元，占利润总额比例0.75%；公允价值变动损益117,900.00元，占比0.22%；资产减值-11,732,245.51元，占比-21.56%；营业外收入270,353.35元，占比0.50%；营业外支出1,369,639.40元，占比2.52%；资产处置收益-168,500.95元，占比-0.31%；其他收益4,052,605.16元，占比7.45%[65] - 2023年末货币资金143,615,640.87元，占总资产比例12.27%，较年初比重降3.26%；应收账款277,303,378.78元，占比23.68%，比重增1.90%；存货217,823,281.47元，占比18.60%，比重降4.00%；固定资产305,622,029.49元，占比26.10%，比重增5.06%；在建工程8,056,321.67元，占比0.69%，比重降6.76%；使用权资产5,075,439.80元，占比0.43%，比重降0.74%；短期借款117,703,340.71元，占比10.05%，比重增2.02%；合同负债1,017,280.98元，占比0.09%，比重降0.01%；长期借款年初21,656,909.31元，占比1.85%，年末无；租赁负债2,775,931.48元，占比0.24%，比重降0.53%[66] - 境外越南康平资产规模467,463,644.98元，净利润22,036,852.94元，占公司净资产比重21.82%[66] - 交易性金融资产期初25,032,083.33元，本期公允价值变动117,900.00元，本期购买402,050,000.00元，本期出售348,082,083.33元，期末79,117,900.00元；其他非流动金融资产期初0元，本期出售10,000,000.00元，期末10,000,000.00元；金融资产小计期初25,032,083.33元，本期公允价值变动117,900.00元，本期购买412,050,000.00元，本期出售348,082,083.33元，期末89,117,900.00元；金融负债2,081,584.99元[68][69] - 年末货币资金账面余额26,856.33元、账面价值26,856.33元受限，受限类型为保证金、久悬；应收票据账面余额100,000.00元、账面价值99,000.00元受限，受限类型为背书转让[70] - 报告期投资额515,239,850.65元，上年同期投资额681,214,632.06元，变动幅度-24.36%[71] - 远期结售汇初始投资期初金额为0，累计公允价值变动为-208.16，期末金额为-208.16，占期末净资产比例为0.00%[74] - 外汇掉期初始投资期初金额为3930.08，累计公允价值变动为0，期末金额为3930.08，占期末净资产比例为0.00%[74] - 衍生品投资合计初始投资期初金额为3930.08，累计公允价值变动为-208.16，期末金额为3721.92，占期末净资产比例为0.00%[74] - 公司远期结售汇业务实际损益为-151.46万元，外汇掉期实际损益为6.53万元[74] - 2023年度母公司实现净利润7306.70万元，合并报表归属于母公司所有者的净利润4962.20万元[136] - 截至2023年12月31日，母公司累计可供分配利润为6745.20万元，合并报表可供分配利润为20895.61万元[136] 各条业务线数据关键指标变化 - 电动工具营业收入926,395,587.65元，占比99.08%，同比减少4.70%[50] - 电动工具整机营业收入319,147,393.20元，占比34.13%，同比增长73.76%[50] - 外销营业收入865,228,567.90元，占比92.54%，同比减少6.35%[50] - 直销营业收入868,943,561.89元，占比92.94%，同比减少6.19%[50] - 电动工具销售量1,744.57万套，同比减少12.32%[53] - 前五名客户合计销售金额813,230,195.92元，占年度销售总额比例86.98%[57] - 前五名供应商合计采购金额155,723,411.41元，占年度采购总额比例25.38%[57] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以9600万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[5] - 每10股派息数（含税）为5.00元，送红股数和转增数均为0[133] - 分配预案的股本基数为96000000股[134] - 现金分红金额（含税）为48000000.00元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100.00%[134] - 可分配利润为67451967.72元[134] - 2023年度利润分配预案以9600万股总股本为基数，每10股派发现金股利5元，合计派发现金股利4800万元[137] 行业市场情况 - 全球电动工具行业市场空间约400亿美元，主要市场集中于北美和欧洲，占比约80%[38] - 百得和TTI在全球电动工具市场合计份额约50%[38] - 百得、TTI的合计市场份额占电动工具行业整体市场份额超过一半[46] 公司业务合作与发展 - 公司已与电动工具行业前五大供应商中的四家建立业务合作[42] - 报告期初公司拍得位于惠州市惠阳区的项目用地约46亩[42] - 集团拥有3家高新技术企业、超过220项专利[44] - 截至报告期末，公司产能规模超2000万台每年[45] - 公司产品已通过ISO9001、IATF16949的质量体系认证[46] - 2023年10月20日，公司投资新设子公司康赛动能（苏州）科技有限公司，注册资本金1,500万元[55] - 易助电机注册资本4500万元，总资产2.6979962292亿元，净资产6536.507337万元，营业收入2.1905410347亿元，营业利润1399.517721万元，净利润1244.30115万元[91] - 越南康平注册资本1.300164724亿元，总资产4.6746364498亿元，净资产1.6864614467亿元，营业收入4.2510143367亿元，营业利润2607.17591万元，净利润2203.685294万元[91] - 艾史比特注册资本1.7亿元，总资产2.0575755195亿元，净资产1.2312616559亿元，营业收入2.0501342954亿元，营业利润2037.210045万元，净利润1824.542822万元[91] - 公司新设子公司康赛动能，报告期内无重大影响[91] - 公司未来将持续完善整机制造及供应链管理能力[92] - 公司未来将持续加强研发能力，加强人力资源建设[92] - 公司未来将贯彻精益经营理念，加大生产线自动化投入[93] 募集资金使用情况 - 2020年首次公开发行股票募集资金总额为34320万元，净额为29180.35万元[79] - 截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金14410.22万元[79] - 累计变更用途的募集资金总额为24680.35万元，占募集资金总额比例为71.91%[79] - 尚未使用募集资金总额为14770.13万元，存放于募集资金专户[79] - 使用闲置募集资金暂时补充流动资金9750.00万元，购买理财产品4500.00万元[79] - 募集资金专项账户余额1443.39万元（含利息收入及理财收益等）[79] - 承诺投资总额为29180.35万元，本报告期投入金额为5433.22万元，累计投入金额为14410.14万元[82] - “年产电机320万台、电动工具6万台项目”调整后投资总额为11628.68万元，累计投入金额为5642.76万元，投资进度为48.53%，预定可使用状态日期延至2024年5月19日[81][82] - “补充流动资金”承诺投资4500万元，累计投入4500万元，投资进度为100%[81] - “年产电动工具、家用电器和汽车配件电机

康平科技（苏州）股份有限公司 2023 年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 鉴证报告 | | 1-2 | | 关于募集资金 2023 | 年度存放与使用情况的专项报告 | 1-12 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 XYZH/2024NJAA2F0013 康平科技（苏州）股份有限公司 康平科技（苏州）股份有限公司全体股东： 我们对后附的康平科技（苏州）股份有限公司(以下简称康平科技公司)关于募集资 金 2023 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项 报告）执行了鉴证工作。 康平科技公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存 放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情 况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、 准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证 工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号- ...

康平科技（苏州）股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 康平科技（苏州）股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了康平科技（苏州）股份有限公司（以下简 称康平科技公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 28 日出具了 XYZH/2024NJAA2B0019 号 无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求， 康平科技公司编制了本专项说明所附的康平科技公司 2023 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实 性、准确性及完整性是康平科技公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计康平科 技公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行 ...

康平科技（苏州）股份有限公司 董事会关于独立董事 2023 年度独立性情况的专项意见 1 上述三位独立董事严格遵守《公司法》、《上市公司治理准则》和《管理办法》 等法律法规以及《公司章程》对独立董事的任职要求，持续保持独立性，在 2023 年度不存在影响独立性的情形。 康平科技（苏州）股份有限公司 董事会 2024 年 3 月 28 日 康平科技（苏州）股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公 司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事提交 的相关自查文件，就公司在任独立董事曲凯先生、柳世平女士、尹洪英女士 2023 年度的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

证券代码：300907 证券简称：康平科技 公告编号：2024-018 康平科技（苏州）股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 康平科技（苏州）股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年3月28日召 开第五届董事会2024年第一次会议及第五届监事会2024年第一次会议，审议通过 了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募 集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币5,000万元（含本数）的 闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起一年，到 期将归还至募集资金专项账户。现将具体内容公告如下： 一、募集资金基本情况 1、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意康平科技（苏州）股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2258号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股（A股）股票2,400万股,发行价格为14.30元/股，募集资金总 额为人民币343,200,000.00元，扣除不含税发行费用人民币51, ...

证券代码：300907 证券简称：康平科技 公告编号：2024-012 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 （以下简称"《规范运作》"）等相关法律法规的规定，康平科技（苏州）股份 有限公司（以下简称"公司"）将 2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告 如下： 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意康平科技（苏州）股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2258 号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股（A 股）股票 2,400 万股,发行价格为 14.30 元/股，募集资金 总额为人民币 343,200,000.00 元，扣除不含税发行费用人民币 51,396,484.19 元，实际募集资金净额为人民币 291,803,515.82 元。上述募 ...

康平科技（苏州）股份有限公司 2023年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-5 | | 公司财务报告 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并所有者权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司所有者权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-91 | 审计报告 XYZH/2024NJAA2B0019 康平科技（苏州）股份有限公司 康平科技（苏州）股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了康平科技（苏州）股份有限公司（以下简称康平科技公司）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 ...

证券代码：300907 证券简称：康平科技 公告编号：2024-011 康平科技（苏州）股份有限公司 第五届监事会 2024 年第一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 本次会议由监事会主席尹群丽女士召集和主持，应出席会议的监事为3人， 实际出席会议的监事为3人。本次会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》 和《公司章程》的相关规定。 二、监事会会议审议情况 经与会监事认真审议，形成以下决议： 1、审议通过《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》。 公司监事会对2023年度履行职责的情况以及相关工作内容进行总结，编制了 《2023年度监事会工作报告》。 表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023 年度监事会工作报告》。 一、监事会会议召开情况 康平科技（苏州）股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年3月17日以 电子邮件及电话等方式向全体监事发出了关于召开第五届监事会2024年第一次 会议的通知，并于202 ...