公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司实现营业收入46,898.97万元，同比下降26.98%[2] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 30,524.76万元[2] - 2023年营业收入4.69亿元，较2022年的6.42亿元减少26.98%[11][12][15] - 2023年归属于上市公司股东的净利润3.05亿元，较2022年的4553.77万元减少571.17%[12] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.99亿元，较2022年的4875.72万元减少513.10%[12] - 2023年经营活动产生的现金流量净额1542.26万元，较2022年的9196.08万元减少83.23%[12] - 2023年末资产总额15.12亿元，较2022年末的12.92亿元增加16.97%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产10.59亿元，较2022年末的8.15亿元增加29.79%[12] - 2023年非经常性损益合计 - 667.44万元，2022年为321.95万元，2021年为1166.32万元[18] - 2023年度公司实现营业收入46,898.97万元，较上年同期下降26.98%[34][35] - 2023年度营业成本48,525.33万元，比去年同期下降17.24%[35] - 2023年度期间费用发生额为15,469.34万元，比去年同期增长48.30%[35] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为 - 30,524.76万元[35] - 2023年全年发生研发费用3,518.89万元，研发费用占营业收入比重达到7.50%[35] - 2023年营业收入468,989,744.93元，较2022年的642,273,396.20元同比减少26.98%[36] - 2023年境内营收439,656,082.86元，占比93.75%，较2022年同比减少26.50%；境外营收29,333,662.07元，占比6.25%，较2022年同比减少33.53%[36] - 2023年直接材料成本321,943,295元，占营业成本66.35%，较2022年同比减少22.62%[44] - 2023年管理费用96,981,348.01元，较2022年的46,430,407.17元同比增加108.87%[47] - 2023年研发人员数量167人，较2022年的180人减少7.22%[57] - 2023年研发人员数量占比16.89%，较2022年的14.48%增加2.41%[58] - 2023年研发投入金额35,188,877.30元，占营业收入比例7.50%，2022年投入38,738,179.98元，占比6.03%[58] - 2023年经营活动现金流入小计565,286,927.22元，较2022年下降30.11%，经营活动现金流量净额15,422,646.41元，较2022年下降83.23%[58] - 2023年投资活动现金流入小计6,638,400.00元，较2022年下降82.10%，现金流出小计412,008,689.23元，较2022年增加160.15%[58] - 2023年筹资活动现金流入小计555,987,522.80元，较2022年增加5,297.13%，现金流量净额493,723,868.19元，较2022年增加1,180.88%[58] - 2023年现金及现金等价物净增加额104,273,892.27元，较2022年增加241.60%[58] - 投资收益946,589.53元，占利润总额比例 -0.32%；资产减值 -103,257,244.69元，占比34.79%[64][65] - 2023年末货币资金474,100,173.10元，占总资产比例31.35%，较年初比重增加3.00%；应收账款183,329,965.41元，占比12.12%，较年初比重减少5.59%[71][72][73][74] - 存货22,735,083.37元，占总资产比例1.50%，较年初比重减少1.51%[76] - 长期股权投资金额为1,877,349.24元，占比0.12%，较上期减少0.06%[77] - 固定资产金额为263,888,441.94元，占比17.45%，较上期减少12.41%[78][79] - 短期借款新增3,000万元，金额为34,336,891.43元，占比2.27%，较上期增加2.27%[81] - 应收票据金额为106,505,768.46元，占比7.04%，较上期增加4.65%[84] - 应收款项融资金额为11,211,295.43元，占比0.74%，较上期减少10.56%[85] - 报告期投资额为412,008,689.23元，上年同期为158,371,222.66元，变动幅度为160.15%[97] 公司利润分配情况 - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 本年度利润分配预案股本基数为222,644,372股，现金分红总额为0元，占利润分配总额比例0.00%[172] 全球智能手机市场数据 - 2023年全球智能手机出货量为11.67亿台，同比下降3.2%[20][124] - 2019 - 2023年全球智能手机出货量分别为13.71亿部、12.92亿部、13.55亿部、12.06亿部和11.67亿部[20][124] - 2023年度全球智能手机市场前五大手机品牌约占据69%的市场份额[125] 公司业务相关信息 - 公司主要产品为LED背光显示模组，是液晶显示屏幕重要组件[20] - 背光显示模组行业受国家产业政策鼓励发展[20] - 显示行业新技术涌现，Mini/Micro - LED技术产品市场渗透率不断提升[20] - 背光显示模组正向轻薄化、超窄边框、异形化、大尺寸、高亮度高均匀度、节能低耗方向发展[20][21] - 智能手机和专业显示领域产品销量与宏观经济情况相关[21] - 全球液晶面板显示产业重心向中国转移，削弱了市场周期波动性[21] - 公司同行业公司包括瑞仪光电、e - LITECOM、日本美蓓亚集团、深圳市隆利科技、东莞三协精工等[22][23][24] - 公司主营业务是以背光显示模组为核心的手机零部件研发、生产和销售，产品主要应用于智能手机领域[26] - 2023年全球智能手机出货量11.67亿台，南极光手机背光显示模组出货量0.70亿片，全球占有率约为6.00%[30] - 公司位于LED产业链中游，主要产品是LED背光显示模组[27] - 公司采取“以销定产”的生产模式，“以产定购”的采购制度[27] - 公司采用直销模式销售，客户以液晶显示模组厂商为主[27] - 公司在手机背光源领域进入多家领先液晶显示模组企业合格供应商体系，应用手机终端品牌众多[30][32] - 公司产品应用到海尔、美的、Honeywell等终端品牌，丰富稳定的客户是核心竞争力之一[33] - 公司具备完整生产链，拥有背光显示模组完整生产流程、精细化生产管理优势[33] - 公司在装配、工模、注塑环节拥有先进生产设备，保障产品优良品质[33] - 公司先后导入多个管理体系，建立内控有效的质量管理体系[33][35] - 公司构建快速响应、高效运转、分工明确的业务体系，保障及时供货[33] - 背光显示模组2023年营收461,993,278.44元，占比98.51%，较2022年同比减少27.35%[36] - 2023年背光显示模组销售量74,990,388片，较2022年的83,013,374片同比减少9.66%；生产量7,405.06万片，较2022年的8,265.55万片同比减少10.41%；库存量222.80万片，较2022年的413.56万片同比减少46.13%[41] - 2023年背光显示模组产能120,923,600片，产量70,510,149片，产能利用率58%[43] - 前五名客户合计销售金额368,487,740.07元，占年度销售总额比例78.57%[47] - 前五名供应商合计采购金额118,600,321.09元，占年度采购总额比例36.90%[47] - 解决背光材料在铁框上定位的平板技术应用研发项目已完结，可提升公司产品竞争力[50] - 公司已进入多家领先液晶显示模组企业合格供应商体系，应用多个手机终端品牌[129] - 公司在专业显示领域有多家客户，产品应用于多个终端品牌[129] - 2023年度公司前五大客户销售收入占营业收入比例为78.57%[130] 公司募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金总额37,777.8万元，净额33,242.75万元，本期已使用3,425.91万元，累计已使用20,515.76万元，尚未使用13,412.81万元[100] - 2023年向特定对象发行普通股募集资金总额52,000万元，净额50,976.94万元，累计已使用51,138.2万元，尚未使用0万元[101] - 首次公开发行股票募集资金总额为37,777.80万元，净额为33,242.75万元，截止2023年12月31日累计使用20,515.76万元，余额为13,412.81万元[102] - 向特定对象发行股票募集资金总额为519,999,995.20元，净额为509,769,357.81元，截止2023年12月31日累计使用0.00万元，余额为51,329.26万元[102] - LED背光源生产基地建设项目承诺投资33,964.88万元，截至期末累计投入23,681.24万元，投资进度66.41% [104] - 5G手机后盖生产基地建设项目承诺投资7,272.65万元，截至期末累计投入5,070.69万元，投资进度51.21% [104] - LED背光源研发中心建设项目承诺投资6,440.97万元，截至期末累计投入4,490.82万元，投资进度48.80% [105] - Mini/Micro - LED显示模组生产项目承诺投资38,861.58万元，截至期末累计投入0 [105] - 中尺寸液晶显示模组生产项目承诺投资14,294.75万元，截至期末累计投入0 [106] - 新型显示技术研发中心项目承诺投资7,853.17万元，截至期末累计投入0 [106] - 补充流动资金项目（首次）承诺投资4,400万元，截至期末累计投入0 [106] - 补充流动资金项目（特定对象发行）承诺投资13,000万元，截至期末累计投入0 [106] - 2021年4月16日，公司完成首次公开发行已支付发行费用自筹资金419.578827万元的置换[113] - 2024年3月29日，公司完成向特定对象发行已支付发行费用自筹资金191.063747万元的置换[114] - 截至2023年12月31日，公司已使用募集资金20515.76万元，剩余款项主要系未到付款期的厂房购置款等[117] - 公司首次公开发行募投项目已于2022年12月达到生产能力，募集资金使用进度与预计建设进度不存在重大差异[117] 子公司相关数据 - 万载南极光电子科技有限公司注册资本25500万元，总资产48446.660848万元，净资产9976.382424万元，营业收入26380.836271万元，营业利润9636.132836万元，净利润9636.328762万元[120] - 香港南极光科技有限公司注册资本港币10万元，总资产840.332722万元，净资产52.138086万元，营业收入1392.981339万元，营业利润52.186183万元，净利润48.162707万元[121] - 惠州市南极光显示科技有限公司注册资本1000万元，总资产234.27828万元，净资产96.572172万元，营业收入96.572172万元，营业利润96.572172万元，净利润96.572172万元[121] - 宜春南极光实业投资有限公司注册资本5000万元，总资产0元，净资产0元，营业收入0元，营业利润0元，净利润0元[122] 公司未来发展规划 - 公司将在手机产品领域巩固中小尺寸背光显示模组市场份额，扩大竞争优势[127] - 公司将在专业显示领域投入资源研发，提升销售额和市场竞争地位[127] - 公司计划在新型显示技术商业化机遇中投资建设Mini/Micro - LED生产项目[127] - 公司将加大背光显示模组领域新技术研发和创新投入，提升研发水平[129] -

内部控制情况 - 截至评价基准日，公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[1] - 自评价基准日至发出日，无影响内控有效性评价结论因素[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[3][4] 公司治理与制度建设 - 公司建立健全治理机构及议事规则和决策程序[4] - 2023年7月各部门更新组织架构等[6] - 公司制定多项制度规范各方面管理[7][8][9][10] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷指错报≥合并报表资产总额1%[12] - 非财务报告内控重大缺陷指财产损失≥合并报表资产总额1%[13] 综合结论 - 截至2023年12月31日，公司法人治理健全，内控有效[16] - 海通证券认为自评报告公允反映内控情况[17]

证券代码：300940 证券简称：南极光 公告编号：2024-018 深圳市南极光电子科技股份有限公司 关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了 《关于续聘公司 2024 年度会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）为公司 2024 年度审计机构，聘期 一年，自公司股东大会审议通过之日起生效。本议案尚需提交公司 2023 年年度 股东大会审议。拟续聘信永中和为公司 2024 年度审计机构，符合财政部、国务 院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财 会〔2023〕4 号）的规定。现将有关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 ...

人员数据 - 截至2023年12月31日，信永中和合伙人245人，注册会计师1656人，签过证券服务业务审计报告的超660人[1] 业绩数据 - 信永中和2022年度业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元，证券业务收入8.89亿元[2] - 2022年度上市公司年报审计项目366家，收费4.62亿元，同行业上市公司审计客户237家[2] 审计决策 - 2023年4月相关会议审议通过续聘信永中和为2023年度审计机构[2][3] - 2024年4月22日会议审议通过续聘其为2024年度会计师事务所[6] 审计评价 - 信永中和对公司2023年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为其2023年年报审计表现良好[7]

深圳市南极光电子科技股份有限公司 XYZH/2024SZAA8B0265 深圳市南极光电子科技股份有限公司 深圳市南极光电子科技股份有限公司全体股东： 内部控制鉴证报告 2023 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制鉴证报告 | 1-2 | | 内部控制自我评价报告 | 1-8 | XYZH/2024SZAA8B0265 深圳市南极光电子科技股份有限公司 我们接受委托，对后附的深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称南极光公司） 董事会按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2023年12月31日与财务报表相关的内 部控制的自我评价报告执行了鉴证工作。 南极光公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部 控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的 内部控制。我们的责任是对南极光公司与财务报表相关的内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制度有效性是否 ...

关于深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度营业收入扣除情况表 | 1 | 关于深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2024SZAA8F0124 深圳市南极光电子科技股份有限公司 深圳市南极光电子科技股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了深圳市南极光电子科技股份有限公司(以下 简称南极光公司) 2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、 2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表，以及相关财务报表附注，并于2024年4月22日出具了XYZH/2024SZAA8B0262号无保留意 见的审计报告。 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》（以下简称 营业收入扣除）相关规定，南极光公司编制了后附的深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表（以下简称营业收入扣除情况表）。 专项说明（续） ...

会议相关 - 2024年4月22日召开第二届董事会第二十次会议，7位董事全部出席[2] - 公司拟于2024年5月16日召开2023年年度股东大会，采用现场与网络投票结合方式[15] 议案表决 - 多项议案表决同意7票、反对0票、弃权0票，部分需提交股东大会审议[4][5][6][7][8][9][10] - 董事薪酬方案全体董事回避表决，独立董事津贴7.2万元/年（含税），提交2023年年度股东大会审议[11] - 高级管理人员薪酬方案关联董事回避表决，同意5票、反对0票、弃权0票、回避2票[11] - 续聘会计师事务所议案表决同意7票、反对0票、弃权0票，尚需提交股东大会审议[13][14] 业绩与财务 - 截至2023年12月31日可供分配利润为负值，2023年度不进行利润分配[8] - 《2023年年度报告》等报告编制合规，内容真实准确完整[6] - 《2023年度财务决算报告》客观反映财务状况和经营成果[7] - 《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》如实反映，无违规[9] 内部控制 - 内部控制评价基准日，公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[10] 审计机构 - 公司拟续聘信永中和会计师事务所为2024年度审计机构，服务期1年[13]

财务审计 - 信永中和对南极光公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 2023年期初其他关联资金往来余额14,258,771.42元[9] - 2023年度累计发生额（不含利息）25,858,188.76元[9] - 2023年度偿还累计发生额17,000,000.00元[9] - 2023年期末余额23,116,960.18元[9] 子公司往来资金 - 万载南极光2023年期末往来资金余额21,916,960.18元[9] - 惠州南极光2023年期末往来资金余额1,200,000.00元[9]

募集资金情况 - 首次公开发行股票29,606,423股，发行价12.76元/股，募集资金总额377,777,957.48元，净额332,427,452.22元[2] - 向特定对象发行股票33,163,265股，发行价15.68元/股，募集资金总额519,999,995.20元，净额509,769,357.81元[3] 资金投入与余额 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募投项目累计投入205,157,613.45元，2023年投入34,259,066.63元[2] - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金余额134,128,086.41元，专户金额33,122,559.75元，未到期现金管理金额127,259,671.00元[3] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募投项目累计投入0元[5] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募集资金余额513,292,635.53元，专户金额223,292,635.53元，未到期现金管理金额340,000,000.00元[5] 监管协议 - 2021年2月24日，首次公开发行与多家银行及海通证券签订《募集资金三方监管协议》[7] - 2021年7月16日，首次公开发行相关公司与多家银行及海通证券签订《募集资金四方监管协议》[8] - 2023年11月1日，向特定对象发行与多家银行及海通证券签订《募集资金三方监管协议》[8] 账户金额 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金专项账户合计余额33,122,559.75元[10] - 公司各银行账户合计金额为223,292,635.53元[12] 现金管理 - 公司同意使用不超过6.2亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月[13] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理未到期本金余额为467,254,144.34元[13] - 平安银行2021年第SZ85期单位大额存单购买金额10,000,000元，预计年化收益率3.70%[13] - 平安银行2021年第SZ86期单位大额存单购买金额20,000,000元，预计年化收益率3.19%[14] - 兴业银行大额存单购买金额30,000,000元，预计年化收益率3.70%[14] - 浦发银行2021年第0384期单位大额存单购买金额30,000,000元，预计年化收益率3.45%[14] - 杭州银行单位大额存单G067期3年购买金额40,000,000元，预计年化收益率3.70%[14] - 平安银行2023年第SZ188期单位大额存单购买金额50,000,000元，预计年化收益率2.75%[14] - 广发银行公司大额存单2023年第451期购买金额100,000,000元，预计年化收益率2.90%[14] 项目效益 - LED背光源生产基地建设项目截至期末投资进度为66.41%，2023年实现效益为 - 3,320.92万元[20] - 5G手机后盖生产基地建设项目截至期末投资进度为51.21%，2023年实现效益为 - 335.05万元[20] - LED背光源研发中心建设项目截至期末投资进度为48.80%，效益不适用[20] - 首次公开发行承诺投资项目2023年合计实现效益为 - 3,655.97万元[20] 资金置换与变更 - 2021年公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金4,195,788.27元[21] - 2023年11月10日公司召开会议通过变更募投项目实施主体及地点议案，实施主体由子公司变更为公司，地点由惠州变更为深圳[24] - 公司使用募集资金置换已预先支付发行费用的自筹资金1,910,637.47元[24] - 2024年3月29日完成对已支付发行费用的自筹资金1,910,637.47元的置换[24] 未来展望 - 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金账户及用于现金管理，将继续投入募投项目[24]

募集资金情况 - 首次公开发行股票29,606,423股，发行价12.76元/股，募集资金总额377,777,957.48元，净额332,427,452.22元[7] - 向特定对象发行股票33,163,265股，发行价15.68元/股，募集资金总额519,999,995.20元，净额509,769,357.81元[10] - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金利息收入扣除手续费406,504.86元，理财收益6,451,742.78元[9] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募集资金利息收入扣除手续费1,612,640.25元，尚未置换发行费用1,910,637.47元[12] - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金直接投入募投项目205,157,613.45元，其中2023年投入34,259,066.63元[9] - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金余额134,128,086.41元[9] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募集资金余额513,292,635.53元[12] - 截至2023年12月31日，首次公开发行普通股募集资金专项账户余额为33,122,559.75元[18] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行普通股募集资金专项账户余额为223,292,635.53元[20] 资金管理与协议 - 公司制定《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用等内容明确规定[13] - 2021年2月24日，公司就首次公开发行与多家银行及海通证券签《募集资金三方监管协议》[15] - 2021年7月16日，公司及万载南极光就首次公开发行与多家银行及海通证券签《募集资金四方监管协议》[15] - 2023年11月1日公司与多家银行及海通证券签订《募集资金三方监管协议》对募集资金专户管理[16] 现金管理 - 2023年公司审议通过使用不超6.2亿元暂时闲置募集资金及不超1.6亿元自有资金进行现金管理，期限12个月[23] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期本金余额为467,254,144.34元[23] - 2023年公司购买杭州银行单位大额存单G067期3年，金额4000万元，预计年化收益率3.70%[25] - 2023年公司购买平安银行SZ188期单位大额存单，金额5000万元，预计年化收益率2.75%[25] - 2023年公司购买广发银行公司大额存单2023年第451期，金额1亿元，预计年化收益率2.90%[25] 募投项目情况 - LED背光源生产基地建设项目承诺投资33964.88万元，截至期末累计投入15727.45万元，投资进度66.41%，本年度实现效益 - 3320.92万元[33] - 5G手机后盖生产基地建设项目承诺投资7272.65万元，截至期末累计投入2596.93万元，投资进度51.21%，本年度实现效益 - 335.05万元[33] - LED背光源研发中心建设项目承诺投资6440.97万元，截至期末累计投入2191.38万元，投资进度48.80%[33] - Mini/Micro - LED显示模组生产项目承诺投资总额38861.00万元，调整后投资总额26767.58万元，截至期末累计投入0.00万元，投资进度0.00%，预计2024年10月11日达到预定可使用状态[37] - 中尺寸液晶显示模组生产项目承诺投资总额14294.00万元，调整后投资总额9845.75万元，截至期末累计投入0.00万元，投资进度0.00%，预计2024年10月11日达到预定可使用状态[37] - 新型显示技术研发中心项目承诺投资总额7853.00万元，调整后投资总额5409.17万元，截至期末累计投入0.00万元，投资进度0.00%，预计2024年10月11日达到预定可使用状态[37] - 补充流动资金项目承诺投资总额13000.00万元，调整后投资总额8954.44万元[37] 其他情况 - 2023年公司募集资金投资项目未出现异常情况[22] - 本报告期不存在变更、转让或置换募集资金投资项目情况，公司不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形[27][28][29] - 2021年4月16日公司完成置换已支付发行费用的自筹资金419.578827万元[34] - 2023年11月公司将部分募投项目实施主体由子公司变更为公司，实施地点由惠州变更为深圳[38] - 2024年3月29日公司完成置换已支付发行费用的自筹资金191.063747万元[38] - 承诺投资项目本年度实现效益 - 3655.97万元[33] - 累计变更用途的募集资金总额为0，比例为0.00%[33] - 募集资金总额为50976.94万元，报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为0，累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[37] - 公司向特定对象发行股票募集资金于2023年10月到账，截至2023年末尚未实际投入[38]