发行情况 - 肇民科技首次公开发行股票1333.35万股，每股发行价64.31元，募资总额85747.74万元，净额78223.62万元[1] - 肇民科技注册资本24215.945万元[6] - 证券发行时间为2021年5月19日，上市时间为2021年5月28日[6] 督导情况 - 保荐机构持续督导期为2021年5月28日至2024年12月31日[1] - 持续督导期内保荐代表人无变更[11] - 无监管措施事项及其他重大事项[11] - 保荐机构认为信息披露真实准确完整，募资存放与使用合规[16][17] - 截至2024年12月31日，募资未使用完毕，将继续督导[19]

关联交易情况 - 2023年度关联交易金额已确认，2024年度日常关联交易有预计[2] - 2024年实际未发生关联交易[2] - 预计2025年度无日常关联交易[3] 各方意见 - 董事会、监事会认为未损害公司和中小股东利益[4][6] - 保荐机构认为决策程序合规，定价遵循市场化原则[7]

公司合规 - 现场检查对应2024年度，2025年3月31日检查[2] - 公司章程和制度完备合规且有效执行[2] - 按规定建立内部审计制度，人员构成合规[3] 信息披露 - 已披露公告与实际一致、内容完整[4] - 投资者关系活动记录及时刊载[4] 资金与承诺 - 募集资金到位后一月内签三方监管协议且有效执行[5] - 公司和股东均完全履行相关承诺[6] 业绩情况 - 业绩无大幅波动，与同行业可比公司相比无明显异常[6] 检查结果 - 现场检查未发现问题[7]

募资情况 - 公司首次公开发行1333.35万股，发行价64.31元/股，募资总额85747.74万元，净额78223.62万元[1] - 募资投资项目总需求50407.94万元，超出部分27815.68万元[5] - 截至2024年6月30日，原两项目节余募资27996.46万元变更用于新项目[6] 现金管理 - 公司拟用不超20000万元闲置募资和不超40000万元自有资金现金管理，期限12个月[9] - 2025年4月8日董事会通过议案，尚需股东会审议[18] - 投资产品期限不超12个月，含低风险理财产品等[8]

保荐机构工作情况 - 保荐机构查询公司募集资金专户12次[3] - 保荐机构现场检查公司1次[3] - 保荐机构发表专项意见7次[4] - 保荐机构对上市公司培训1次，2025年2月19日开展2024年度处罚案例学习[4] 公司合规情况 - 公司信息披露文件审阅及时[3] - 公司募集资金项目进展与披露一致[3] - 公司及股东承诺事项均已履行[7] - 无监管措施及整改情况[8]

培训信息 - 2025年2月19日国泰海通对肇民科技相关人员培训[1] - 地点为肇民科技三楼会议室，主题是2024年度处罚案例学习[1] - 讲师是金翔，参加人员含董监高、中层等[1] 培训内容 - 根据法规及政策介绍监管核心要求[2] - 重点讲解2024年度处罚案例并分类解析[2] 培训效果 - 使人员加深监管要求理解，提升规范运作水平[3] 保荐代表人 - 吴俊和金翔[5]

激励计划授予 - 2023年3月20日以15.25元/股向35名激励对象首次授予33万股限制性股票[16] - 2024年4月9日授予数量调为594,000股，价格调为8.03元/股[17] - 2025年4月8日已授未归属数量调为498,960股，价格调为5.21元/股[19] 分红转增 - 2024年以172,971,036股为基数，每10股派现4.5元，转增4股[20] - 2024年以242,159,450股为基数，每10股派现2元[21] 归属情况 - 首次授予第二个归属期为2025年3月20日至2026年3月19日[27] - 34名激励对象可归属235,872股，占已获授29.25%[36] 业绩与考核 - 2024年净利润较2022年增长54.04%，公司层面归属比例100%[33] - 30人考核为A，3人考核为B，1人考核为C[35] 股票作废 - 1名离职激励对象15,120股作废，4人因考核6,048股作废[39][40]

业绩总结 - 审计机构2025年4月8日对肇民科技2024年财报签标准无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2024年湖南肇民期初往来资金余额13583.31万元[6] - 2024年往来累计发生额（不含利息）323.15万元[6] - 2024年偿还累计发生额8544.96万元[6] - 2024年末往来资金余额5361.50万元[6]

财务内控 - 审计公司对肇民科技2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[4] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 肇民科技于2024年12月31日保持有效财务报告内控[6]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为75,593.87万元[7] - 2024年末流动资产合计11.09亿元，较2023年末增长12.53%[20] - 2024年末非流动资产合计2.46亿元，较2023年末下降36.10%[20] - 2024年末资产总计13.71亿元，较2023年末增长1.15%[20] - 2024年末流动负债合计1.82亿元，较2023年末下降7.63%[23] - 2024年末非流动负债合计1997.30万元，较2023年末增长61.76%[23] - 2024年末负债合计2.02亿元，较2023年末下降3.54%[23] - 2024年末股东权益合计11.69亿元，较2023年末增长2.01%[23] - 2024年末股本为2.42亿元，较2023年末增长40.13%[23] - 2024年末资本公积为6.94亿元，较2023年末下降8.39%[23] - 2024年末盈余公积为6261.95万元，较2023年末增长27.39%[23] - 2024年营业总收入688,389,556.70元，较上期增长约24.96%[44] - 2024年营业总成本548,096,597.20元，较上期增长约20.64%[44] - 2024年营业利润153,735,672.05元，较上期增长约36.69%[44] - 2024年利润总额153,836,266.54元，较上期增长约36.35%[44] - 2024年净利润134,627,303.70元，较上期增长约32.67%[44] - 2024年综合收益总额134,627,303.70元，较上期增长约32.67%[44] 股权变动 - 2021年5月首次公开发行1333.35万股，募集资金净额782236154.13元，增加股本13333500元，增加资本公积768902654.13元[68] - 2022年6月以总股本53333500股为基数，每10股派现15元共80000250元，每10股转增8股，总股本增至96000300股[69] - 2023年6月以总股本96000300股为基数，每10股派现8元共76800240元，每10股转增8股，总股本增至172800540股[70] - 2024年5月34名激励对象限制性股票归属170496股，股份总数由172800540股增至172971036股[70] - 2024年6月以总股本172800540股为基数，每10股派现4.5元共77760243元，每10股转增4股共转增69120216股，总股本增至241920756股[72] - 2024年上海济兆实业发展有限公司持股比例37.46%，邵雄辉等股东持股比例7.49%，其他股东持股比例32.57%[71][72] 会计政策 - 财务报表以持续经营假设为基础编制[73] - 采用人民币作为记账本位币[79] - 发出存货采用月末一次加权平均法[127] - 存货的盘存制度为永续盘存制[128] - 低值易耗品按照一次转销法进行摊销[129] - 包装物按照一次转销法进行摊销[130] 收入确认 - 公司收入主要包括注塑件、模具等产品销售收入，在客户取得商品控制权时确认收入[177] - 注塑件国内销售经客户验收无异议确认收入，出口销售完成报关出口时确认收入[186] - 与注塑产品配套的精密注塑模具销售分一次性和分段确认两种模式[187] - 非配套精密注塑模具出口销售在DAP交货方式下，货物运抵约定地点交付给客户时确认收入[189] 政府补助 - 政府补助包括与资产相关和与收益相关两类[197] - 货币性政府补助按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量，无法可靠取得按名义金额计量[197] - 政府补助采用总额法核算[198] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内分期计入损益[198] - 与收益相关的政府补助，补偿以后期间费用或损失确认为递延收益，补偿已发生的直接计入当期损益[198]