信息披露制度 - 制度规范董高对外发布信息行为，加强管理[1] - 信息指影响股价、未公开的信息[1] 信息披露管理 - 董事会统一领导，董秘负责公布事宜[1] - 董高保证披露信息真实准确完整[1] 信息发布流程 - 宣传文件经董秘审核签发后发布[2] 信息保密责任 - 董高在内幕信息未公布前需保密[2] 信息传播限制 - 未经授权个人不得发布未公开信息[3] - 控股股东等不得提供传播未披露信息[3] - 相关部门对外报送信息需审批[3][4]

内审部工作汇报 - 至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行情况及问题[9] - 会计年度结束前两个月提交次一年度计划，结束后两个月提交年度报告[11] - 至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[14] 内审部工作检查 - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[11] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[17] - 将大额非经营性资金往来等内控作为检查评估重点[14] 内审部职权 - 被赋予在审计范围要求被审计部门报送资料的职权[9] - 有权参加公司财务、业务及经营决策管理会议[10] - 有权审批项目计划、工作方案和审计报告等[10] - 有权制止正在进行的违规行为并报董事会[10] 审计档案管理 - 相关资料至少保存十年[23] - 保管时间分永久、长期和短期三种[26] - 实行谁主审谁立卷、审结卷成、定期归档责任制[25] 其他事项 - 负责人安排内控后续审查并纳入年度计划[15] - 重要对外投资等事项发生后及时审计[15][16][17] - 审计委员会出具年度内控自评报告，董事会决议，保荐人核查[20][21] - 公司建立激励约束机制监督考核内审人员[28] - 违反制度视情节处分，严重犯罪移送司法[28][29] - 制度经董事会审议通过后生效实施[32] - 由董事会负责修订和解释[33]

子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接持股比例为100%的子公司[2] - 控股子公司指公司直接或间接持股比例超过50%的子公司[2] 子公司管理 - 子公司召开重大会议需提前十日征求公司意见[6] - 子公司负责人编制年度总结和计划，经公司同意等程序后执行并备案[10] - 子公司财务人员（部分除外）由公司财务部统一委派管理[12] 财务与投资 - 子公司定期报送财务报表和会计资料[12] - 子公司在建工程和对外投资项目定期报告进度和运营情况[13] - 子公司融资需论证，经审核批准后办理[13] - 子公司对外投资建议报公司审批，视情况提交审议[16] 重大事项与交易 - 子公司建立重大事项报告制度，及时报告并协助披露[18] - 子公司关联交易遵守规定，属关联交易书面报告公司[20][31] - 子公司不得违规与关联方交易，防止资源占用[32] 审计与治理 - 子公司配合公司完成外部审计和接受内部或外聘审计[22] - 公司审计部对子公司进行多方面审计[22] - 子公司配合审计，对资料真实性负责[23] - 公司审计部门报告审批后子公司执行[23] 参股子公司管理 - 参股子公司健全治理结构，公司通过代表行使职权管理[25] - 参股子公司重大决策，公司代表征求意见并按指示表决[25] - 公司委派人员督促参股子公司提供财务报表和报告[25] 制度说明 - 本制度由董事会负责解释，自审议通过生效[27]

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[2] - 聘任董事会秘书时应聘任一名证券事务代表[11] 任职与解聘 - 六种情形人士不得担任，由董事长提名，董事会聘任或解聘[4][11] - 四种情形下公司应一个月内解聘，原任离职后三个月内聘任[11][13] 职责与责任 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[7] - 董事会决议违法致损，应承担相应赔偿责任[15] 特殊情况处理 - 空缺超三个月，董事长代行职责，六个月内完成聘任[13] 细则说明 - 本细则由董事会负责解释，审议通过之日起生效[17]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，特定情形需在事实发生之日起2个月内召开[2] - 六种情形下应召开临时股东会，含单独或合计持有公司10%以上股份股东请求[2] 提议与反馈 - 独立董事、审计委员会、单独或合计持有公司10%以上股份股东提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6][7] - 董事会不同意或未反馈，股东可向审计委员会提议，同意则5日内发通知[9] 提案相关 - 董事会、审计委员会、单独或合计持有公司1%以上股份股东有权向公司提提案[12] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[12] 通知与登记 - 年度股东会提前20日、临时股东会提前15日公告通知股东[15] - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个交易日且不多于7个工作日，不得变更[14] 投票相关 - 公司董事会、独立董事、持有百分之一以上有表决权股份股东可公开征集股东投票权[18] - 公司应在网络投票开始日的二个交易日前提供股权登记日股东电子数据[18] - 股东买入超比例有表决权股份，超过部分买入后三十六个月内不得行使表决权[32] - 股东会选举或更换二名以上董事时实行累积投票制[32] - 同一表决权重复表决以第一次投票结果为准[33] 主持与规则 - 董事长不能履职时，由半数以上董事共同推举一名董事主持股东会[22] - 审计委员会召集人不能履职时，由过半数审计委员会成员推举一名成员主持[22] 披露与实施 - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[24] - 股东会通过派现等提案，公司应在股东会结束后2个月内实施具体方案[38] 决议与记录 - 股东可请求法院撤销违法违规股东会决议，轻微瑕疵且无实质影响除外[38] - 股东会会议记录由董事会秘书负责，保存期限不少于十年[41][42] 其他规定 - 登记发言人数一般不超过10人，每位股东发言不超过2次，每次不超过5分钟[28] - 中小投资者指除特定人员外其他股东[32] - 本规则自公司股东会审议通过后生效[44]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错涉资产等金额占比超5%且绝对金额超1000万元[4] - 财务报告重大会计差错涉利润金额占比超5%且绝对金额超500万元[6] - 其他年报信息披露涉金额占净资产10%以上重大诉讼等为重大差错[9] 重大差异认定 - 业绩预告与年报实际披露变动方向或幅度差异超20%为重大差异[10] - 业绩快报与定期报告数据指标差异幅度超20%为重大差异[11] 责任承担 - 董事长等对年报信息披露承担主要责任[13] - 董事长等对财务报告承担主要责任[13] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究形式多样[16] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[21] - 董事会决议以临时公告形式披露[22] 制度说明 - 季度、半年报信息披露参照执行[17] - 制度由董事会负责解释修订[17] - 制度经董事会审议通过施行[17]

担保对象与条件 - 公司统一管理对外担保，未经批准不得对外担保[3] - 可对互保、有业务关系、控股子公司等提供担保[6] - 产权不明、提供虚假财报单位不得担保[7] 担保审批流程 - 担保需经董事会或股东会批准并采取反担保措施[8] - 被担保人申请需提供企业和财务资料[10] - 财务负责人审核后报总经理办公会、董事会或股东会[11] - 董事会权限内担保需全体董事过半数、出席三分之二以上同意[14] - 8种情形担保须经股东会审议通过[13] - 为全资或控股子公司部分情形可豁免股东会审议[16] - 可对两类子公司预计新增担保额度提交股东会[15] 担保后续管理 - 督促被担保人到期15个工作日内还款[22] - 未还款及时报告并披露信息[28] - 获批后订立书面担保合同明确条款[19] - 主合同变更需重新签订合同并报批[24] - 关注被担保人情况并要求定期报告借款[22] - 财务部门专人监控并定期报告[28] - 可要求被担保人提供反担保[24] - 履行担保责任后向债务人追偿并披露[26] 违规处理与制度实施 - 违规或失当担保责任人承担赔偿责任[30] - 制度自股东会通过实施，解释权归董事会[35]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度[2] - 涉国家秘密信息依法豁免披露[4] - 涉商业秘密且符合特定情形可暂缓或豁免披露[6] 管理与程序 - 信息披露暂缓与豁免事项由董事会统一领导管理，董秘组织协调[8][9] - 暂缓、豁免披露需履行内部审批程序[9] 存档与报送 - 特定信息作暂缓、豁免披露处理应登记入档保存不少于十年[9][12] - 年度等报告公告后十日内报送暂缓或豁免披露登记材料[12]

交易审批规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况需董事会审议[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情况需股东会审议[8] - 交易标的营收、净利润、成交金额、产生利润等占比达一定标准分别需董事会或股东会审议[6][8] 对外投资规定 - 确定对外投资方案应考虑关键指标选最优方案[16] - 对外投资项目实施方案变更需经审查批准[16] - 使用实物或无形资产对外投资需评估及相关决议[16] 项目管理与监督 - 证券部应在项目实施后三年内至少每年一次向董事会书面报告情况[24] - 每年度末对长、短期投资全面检查，对下属公司审计[26] - 下属公司每月向财务部报送财务会计报表[27] - 对投资资产定期盘点或核对[27] 其他事项 - 制度解释权归董事会，经审议批准生效及修改[29] - 对外投资派出人员人选由总经理办公会议决定[17] - 证券部负责投资收回和转让的资产评估工作[22]

资金管理制度 - 制度适用于公司及下属子公司、分公司[3] - 货币资金业务岗位分工明确，出纳不得兼任多项工作[4] 资金支付程序 - 按支付申请、审批、调配、办理程序办理货币资金支付业务[5] 资金管理安排 - 财务部资金管理人员每月编制资金计划安排资金到位[8] 现金管理 - 原则上除特定情况外不得使用现金支付，现金应入保险柜[8] - 现金定期盘点每月一次，余额变动时及时盘点，财务负责人不定期抽盘[9] 账户核对 - 出纳每周核对ERP与网银账户余额，每月核对银行对账单并编制调节表[9] 关联交易与资金防占用 - 防止股东及关联方违规占用或转移资金等[12] - 不得直接或间接向关联方提供借款等[12] - 关联交易按制度履行审议程序，关联方回避表决[13]