公司财务决策 - 公司董事会会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》 [1] - 公司拟使用不超过人民币70亿元的闲置募集资金进行现金管理 [1] - 该现金管理额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，可在期限和额度内滚动使用 [1]

公司财务决策 - 公司董事会于2025年12月26日审议通过使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案 [1] - 公司及全资子公司获准使用不超过1.20亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理 [1] - 现金管理资金将用于购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品 [1] - 允许购买的投资产品类型包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单等 [1] - 上述1.20亿元额度在12个月内有效，且资金可滚动使用 [1] 资金使用与运营影响 - 公司强调该现金管理事项不会影响募集资金投资项目的正常进度 [1] - 公司强调该现金管理事项不会影响公司的正常生产经营活动 [1]

公司财务决策 - 公司于2025年12月26日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案 [1] - 公司同意使用不超过4.00亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理 [1] - 资金来源为暂时闲置募集资金，投资方向包括安全性高、流动性好、短期（不超过12个月）的保本型现金管理产品，如结构性存款、定期存款、大额存单等 [1] 资金管理安排 - 上述现金管理额度自2026年1月19日起12个月内有效 [1] - 资金在额度范围内可滚动使用 [1] - 公司表示，该事项不会影响募集资金投资项目进度和公司正常生产经营 [1]

公司现金管理决策与授权 - 公司于2025年8月15日召开董事会临时会议，审议通过使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案 [1] - 董事会授权使用额度不超过人民币60,000万元（含本数）的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、风险低的投资产品 [2] - 授权使用期限自董事会审议通过之日起至2025年12月31日止，资金可在额度内循环滚动使用 [2] - 投资决策权由董事长或董事长授权人士行使，具体实施由公司财务部门负责 [2] 现金管理产品赎回情况 - 公司于2025年9月分别与中国银行、交通银行签订协议，购买了结构性存款产品 [2] - 截至公告日，相关产品已到期并全部赎回，本金和收益共计人民币60,277.57万元已全额存入募集资金账户 [2] 历史现金管理概况 - 截至公告日，公司过去十二个月内使用闲置募集资金购买的现金管理产品均已如期收回并全额存入募集资金账户 [2] - 所有操作均未超过董事会授权的额度范围 [2]

公司现金管理决策 - 公司使用部分闲置募集资金进行现金管理 投资金额为人民币35,140万元 投资产品为结构性存款 [2][3] - 此次现金管理旨在提高募集资金使用效率 增加公司收益 为股东谋求更多回报 且不影响公司正常经营和募投项目建设 [3] - 资金来源为公司2025年向不特定对象发行可转换公司债券所募集的闲置资金 [4] 募集资金基本情况 - 公司于2025年12月11日公开发行580万张可转换公司债券 每张面值100元 募集资金总额为人民币58,000万元 [5] - 扣除发行费用后 实际募集资金净额为人民币574,097,169.81元 募集资金已于2025年12月17日全部到账 [5] 审议程序与授权额度 - 公司第三届董事会第十次会议于2025年12月23日审议通过相关议案 同意使用不超过人民币45,000万元的闲置募集资金进行现金管理 [2][6] - 授权额度在决议生效起12个月内可循环滚动使用 该事项在董事会审批权限内 无需提交股东大会审议 [2][6] - 保荐人对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项无异议 [7] 投资管理与风险控制 - 现金管理产品为安全性高、流动性好的保本型产品 不得用于质押 但金融市场受宏观经济等因素影响 投资可能面临市场波动风险 [7] - 公司建立了审批与执行程序分离的现金管理制度 将选择信誉好、规模大的发行主体 并由财务管理部跟踪投向与进展情况 [7][8] - 公司董事会审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查 必要时可聘请专业机构进行审计 [9] 对公司财务状况的影响 - 该现金管理行为不会影响募投项目的正常实施 也不会对公司正常生产经营造成不利影响 [9] - 对闲置资金进行适度现金管理能获得一定投资收益 相关收益将根据企业会计准则进行核算处理 反映在资产负债表及损益表中 [9]

核心观点 - 掌阅科技股份有限公司公告其使用部分闲置募集资金进行现金管理的具体进展 公司为提高资金使用效率 在确保不影响募投项目的前提下 将闲置募集资金用于购买协定存款和结构性存款等低风险现金管理产品 [1][2][3] 投资情况概述 - **投资目的**：为提高闲置募集资金使用效率 合理利用闲置募集资金 在确保不影响公司募集资金投资项目建设的前提下进行现金管理 购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品 以提高资金使用效率并增加公司收益 [3] - **投资金额与方式**：截至2025年12月24日 募集资金账户余额为15,395.62万元 除对募集资金专户进行协定存款管理外 公司认购了上海浦东发展银行北京知春路支行结构性存款14,000.00万元 [2][4][5] - **资金来源**：资金来源于公司2021年非公开发行A股股票的实际募集资金净额 经核准非公开发行37,896,835股 发行价格28.00元/股 实际募集资金净额为人民币1,037,700,833.01元 [4] - **募投项目状态**：募集资金投资项目“数字版权资源升级建设项目”已于2024年8月结项 节余资金已永久补充流动资金 另一项目“智能中台化技术升级项目”累计投入进度更新至2025年11月30日 [5] - **授权额度**：公司董事会已审议通过 可使用额度不超过17,200.00万元的闲置募集资金进行现金管理 授权期限为自2025年12月22日董事会审议通过之日起12个月内 资金可滚动使用 [2][5] 审议程序 - 公司于2025年12月22日召开第四届董事会第十三次会议 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 [2][5] 投资对公司的影响 - 公司使用部分闲置募集资金进行现金管理不会影响募集资金投资计划的正常进行和募集资金安全 有利于提高募集资金使用效率并获得一定的投资收益 [8] - 依据新金融工具相关会计准则 相关现金管理产品将计入货币资金、交易性金融资产、其他流动资产、公允价值变动收益、财务费用等科目 [8]

公司财务决策 - 公司于2025年12月25日召开第八届董事会第三次会议，审议通过关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案 [1] - 同意使用不超过2.00亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理 [1] - 资金将投资于安全性高、流动性好、期限不超过12个月的保本型产品，包括结构性存款、协定存款、大额存单、通知存款、稳健型理财产品等 [1] 资金管理安排 - 现金管理使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效 [1] - 资金在额度范围内可滚动使用 [1] - 公司表示，该事项不会影响募集资金投资项目进度和公司正常生产经营 [1]

公司财务决策 - 公司于2025年12月25日召开董事会，审议通过了关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案 [1] - 公司同意使用最高额度不超过5.00亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理 [1] - 资金将投资于安全性高、流动性好、有保本约定的产品，包括结构性存款、协议存款、通知存款、定期存款、大额存单等 [1] 资金管理安排 - 上述现金管理额度自董事会审议通过之日起12个月内有效 [1] - 资金在批准的额度范围内可以滚动使用 [1] - 公司表示该现金管理事项不会影响募集资金投资项目的进度和公司的正常生产经营 [1]

公司融资与资金管理 - 公司2022年度向特定对象发行股票实际募资净额为30.07亿元，该资金已于2023年12月5日到位 [1] - 公司董事会于2025年12月25日审议通过议案，同意使用不超过5亿元的闲置募集资金进行现金管理，期限为自董事会审议通过日起12个月（即2025年12月25日至2026年12月24日） [1] - 公司及全资子公司合计计划使用不超过15.8亿元的闲置募集资金进行现金管理，其中部分额度设有到期时间 [1] 资金用途与管理策略 - 进行现金管理的资金将用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的产品 [1] - 该现金管理行为不影响原募投项目的正常进行，旨在提高募集资金的使用效率 [1]

公司财务运作 - 公司拟使用不超过人民币7000万元的闲置募集资金购买投资产品 [1] - 计划购买的投资产品类型包括结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、收益凭证及银行或券商理财产品等 [1] - 投资产品需满足安全性高、流动性好的保本型要求 [1] - 本次投资期限不超过12个月，且资金可在该期限内循环滚动使用 [1]