核心观点 - 公司拟续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构 该事项已通过董事会审议 尚需提交股东大会批准 [1] 拟续聘会计师事务所基本情况 - 立信会计师事务所成立于1927年 2010年改制为特殊普通合伙制 注册地址为上海市 首席合伙人为朱建弟先生 [1] - 立信是国际会计网络BDO成员所 具有H股审计资格 并向美国PCAOB注册登记 [1] - 截至2024年末 立信拥有合伙人296名 注册会计师2,498名 从业人员总数10,021名 签署证券审计报告注册会计师743名 [2] - 截至2024年末 立信提取职业风险基金1.71亿元 购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元 [2] - 近三年立信受到行政处罚5次 监督管理措施43次 自律监管措施4次 涉及从业人员131名 [5] 项目团队信息 - 项目合伙人张昕2003年执业 2001年开始上市公司审计 2024年在本所执业 2023年为公司提供审计服务 [5] - 签字注册会计师宋闪闪2021年执业 2015年开始上市公司审计 2024年在本所执业 2024年为公司提供审计服务 [5] - 质量控制复核人罗丹2014年执业 2011年开始上市公司审计 2014年在本所执业 2024年为公司提供审计服务 [5] - 审计团队不存在违反职业道德守则情形 过去三年无不良记录 [5] 审计费用情况 - 2024年度审计收费70万元 其中内控审计收费5万元 [6] - 2025年度审计收费将参考公司业务规模 行业特性和会计处理复杂程度等因素拟定 [6] 续聘程序履行情况 - 董事会审计委员会认为立信具备专业胜任能力 投资者保护能力和独立性 同意提交董事会审议 [7] - 公司第三届董事会第十六次会议于2025年8月26日审议通过续聘议案 [7] - 续聘事项需提交股东大会审议 自股东大会通过之日起生效 [7]

公司治理与董事会决议 - 公司第十一届监事会第十次会议于2025年7月31日召开，3名监事全票通过《关于2025年度以简易程序向特定对象发行A股股票聘请专项审计机构的议案》[2][3][5] - 董事会第十七次会议审议通过补选独立董事董秋红为提名委员会主任委员及战略委员会委员，两项议案均获8票同意（88.89%），1票弃权（理由为"没有独董经验"）[22][24][25][27] - 公司内部组织机构优化调整为10个职能部门，包括战略发展部、信息管理中心等，议案获董事会全票通过[28] 融资与担保事项 - 全资子公司国发医药拟向邮储银行申请2,000万元3年期融资，公司以账面净值4,791.85万元不动产及土地使用权提供抵押担保，并承担连带责任保证[29][38][40] - 担保议案获董事会8票同意（88.89%），1票弃权（理由为"上市公司自身有资金，担保融资增加财务风险"）[30][31] - 本次担保后公司对外担保总额达2,000万元，占2024年经审计净资产的2.58%、总资产的2.07%[44] 审计机构聘任 - 公司聘请上会会计师事务所为2025年度定向增发A股的专项审计机构，其2024年审计业务收入4.79亿元，证券业务收入2.04亿元，服务72家上市公司[8][9][32] - 审计团队由合伙人刘曙萍（20年IPO经验）、签字注册会计师吴昊（7年审计经验）及质量控制复核人胡晓雨组成[13][14][15] - 上会所近三年受行政处罚1次、监督管理措施6次，19名从业人员受处罚2次[12] 定向增发相关安排 - 公司2024年股东大会已授权董事会以简易程序向特定对象发行股票，本次审计机构聘任无需再提交股东大会审议[20][33] - 专项审计服务内容包括出具《2024年度审计报告》《验资报告》等，聘期至定向增发完成日止[17][32]

公司治理决策 - 迪瑞医疗科技股份有限公司拟续聘大信会计师事务所作为2025年度财务报告及内部控制审计机构 聘期一年 审计费用由董事会授权管理层协商确定[1] - 该续聘议案已通过第六届董事会第二次临时会议和监事会第二次临时会议审议 尚需提交2025年第一次临时股东大会批准生效[5] 审计机构资质概况 - 大信会计师事务所成立于1985年 2012年转制为特殊普通合伙制 拥有39年证券业务从业经验 是全国首批获得H股审计资格的机构[2] - 截至2024年底 大信拥有从业人员3945人 其中合伙人175人 注册会计师1031人 超过500名注册会计师具备证券审计报告签署资格[2] - 2024年度业务总收入15.75亿元 其中审计业务收入13.78亿元 证券业务收入4.05亿元 为超过10,000家企业提供服务[3] 审计业务专项数据 - 2024年承接221家上市公司年报审计业务（含H股） 客户平均资产规模195.44亿元 审计收费总额2.82亿元[3] - 审计客户主要集中在制造业 信息传输/软件/信息技术服务业 电力/热力/燃气及水生产供应业 科学研究和技术服务业[3] - 职业风险保障体系完善 累计职业保险赔偿限额与职业风险基金合计超过2亿元 近三年民事赔偿案件均已履行完毕[3] 项目团队配置 - 审计项目由合伙人蔡金良（2008年注册 2012年开始上市公司审计）担任项目合伙人 符海岗（2020年注册）担任签字注册会计师[4] - 质量控制复核人李洪自1997年加入大信 拥有28年从业经验 项目团队均符合独立性要求[4] 审议程序流程 - 董事会审计委员会于2025年7月17日第十一次会议先行审议通过续聘议案[5] - 2025年7月21日董事会及监事会临时会议正式批准议案 审计费用定价将基于专业责任程度 技术人员等级及工作时间等因素综合确定[5]

交易概述 - 公司拟收购北京昌平区硅谷SOHO-2号楼项目，产权对价为21,500万元，建筑面积21,759㎡，单价9,880元/㎡ [2][3] - 交易已通过董事会审议，无需提交股东大会批准 [3] - 交易不构成关联交易或重大资产重组 [2] 交易标的 - 标的资产为17层办公写字楼，总建筑面积21,759㎡，共415套房，主力户型36㎡，毛坯状态且整体空置 [5] - 土地使用年限为2000年5月至2050年5月 [5] - 评估价值为33,113万元，单价15,218元/㎡，较收购价溢价53.9% [8] 交易结构 - 通过全资子公司设立SPV完成收购，总成本预计28,349万元（含收购价21,500万元、契税645万元、装修改造费6,204万元） [7] - 付款分两期：首付30%在合同签订后3个工作日内支付，尾款70%在网签完成后30日内支付 [9] 交易影响 - 收购将扩大公司业务规模及区域布局，增强持续经营能力和盈利能力 [10] - 标的资产拟纳入北京市保障性住房体系，交易对方需配合完成相关手续 [9] 股东大会信息 - 2024年年度股东大会定于2025年6月6日召开，审议议案包括续聘立信会计师事务所等事项 [13][35] - 立信2024年业务收入47.48亿元，证券业务收入15.05亿元，为693家上市公司提供审计服务 [38] 审计机构聘任 - 续聘立信为2025年度审计机构，审计费用定价原则与2024年一致（2024年总费用150万元） [42][43] - 立信具备职业保险覆盖赔偿限额10.50亿元，近三年受行政处罚5次 [39][40]

公司财务与经营决策 - 公司拟向金融机构申请不超过20亿元等额人民币的综合授信额度，用于2025年日常生产经营资金需求，包括短期借款、长期借款、票据等[73][74] - 公司授权管理层处置交易性金融资产，以实现投资收益最大化[75][76] - 2024年度董事、监事、高级管理人员薪酬总额为382.99万元（含税）[80] 审计与合规事项 - 公司拟续聘中兴华会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用92万元（财务报表审计72万元，内部控制审计20万元）[11][13][79] - 中兴华所2024年收入总额20.33亿元，审计业务收入15.30亿元，证券业务收入3.20亿元[4] - 中兴华所近三年受到行政处罚4次、行政监管措施18次、自律监管措施3次[7] 公司治理与制度建设 - 公司修订12项内部制度，包括《股东会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易决策制度》等[61][62][63][64][65][66][67][68][69] - 公司拟修订《公司章程》部分条款，需提交股东会审议[58][59] - 公司2024年度内部控制评价报告显示内控体系运行有效[93][94] 股东会议程安排 - 2024年度股东会定于2025年5月23日召开，采用现场与网络投票相结合方式[18][19][20][21][22] - 会议将审议16项议案，包括利润分配方案、续聘会计师事务所、修订公司章程等[24][25][26][27] - 股东可通过深交所交易系统或互联网投票系统参与表决[34][35][36] 信息披露与投资者沟通 - 公司将于2025年5月9日举行2024年度网上业绩说明会，董事长、总经理等高管参加[100][101][102] - 2024年年度报告及摘要已披露，显示公司财务状况和经营成果[50][92] - 公司强调中小投资者对议案的表决将单独计票并披露[24]