募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票10,000万股，每股发行价格为人民币11.68元，募集资金总额为人民币116,800万元 [1] - 扣除各项发行费用后的募集资金净额为人民币107,104.44万元 [1] - 募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所于2025年1月17日出具的验资报告审验确认 [1] 临时补充流动资金专项账户的设立 - 公司于2025年10月24日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金及开立专项账户的议案 [2] - 同意开立临时补充流动资金专项账户，用于临时补充流动资金的存放和监管 [2] - 授权公司经理层具体办理银行选定、账户开立及监管协议签订等事宜 [2] 专项账户监管协议的核心内容 - 协议甲方为湖北兴福电子材料股份有限公司，乙方为中国建设银行股份有限公司宜昌伍家支行，丙方为天风证券股份有限公司 [3] - 专项账户账号为42250133150100002179，截至2025年10月31日专户余额为0万元，该账户仅用于临时补充流动资金项目募集资金的存储和使用 [4] - 保荐机构天风证券有权指定保荐代表人李林强、李辉随时到银行查询、复印专户资料 [5] - 银行需按月（每月10日前）向公司出具对账单并抄送保荐机构 [5] - 当专户支取金额连续十二个月内累计超过5000万元且达到募集资金净额的20%时，银行需及时通知保荐机构并提供支出清单 [6] - 协议自三方签字盖章之日起生效，至专户资金全部支出完毕并依法销户之日起失效 [6] - 保荐机构的义务至持续督导期结束或持续督导责任完成之日解除 [7]

监管处罚与公司治理问题 - 公司因财务核算不规范及募集资金管理使用和披露不规范收到广东证监局行政监管措施决定书 被责令改正 [2][4] - 董事长孙怀庆 财务总监王开慧 董事会秘书程迪因未勤勉尽责对公司违规行为负主要责任 被采取出具警示函的行政监管措施 [2][6] - 财务核算不规范具体表现为收入核算不准确 未根据退货情况预估退货率且将少量非实际销售订单计入收入 [4] - 在建工程核算不准确 未根据工程进度暂估未结算工程款 且工程项目达到预定可使用状态后未及时转固 [4] - 会计科目列报错误 将支付宝等第三方支付平台资金通过应收账款列报 将与研发无关的咨询服务费计入研发费用 [4] - 募集资金使用不规范 使用募集资金和自有资金建设琶洲总部大楼时未独立核算 存在用募集资金支付非募投项目支出情况 [5] - 募投项目调整未及时审议和披露 项目超期未完成并实际支付费用 但未及时披露延期或调整议案 [5] - 募集资金管理信息披露不规范 2023年及2024年相关报告中披露的募投项目进度与实际不符 且未按规定披露现金理财详细信息 [5] 财务数据更正与业绩影响 - 公司对2025年半年度财务报表进行前期会计差错更正 [7][9] - 更正后合并利润表中 营业收入虚增454.68万元 净利润虚增1132.97万元 [9] - 营业成本虚增110.34万元 销售费用虚增35.12万元 研发费用虚增73.10万元 管理费用虚减1027.82万元 [9] - 信用减值损失虚减71.55万元 所得税费用虚增59.41万元 [9] - 更正后合并资产负债表中 在建工程虚增5.68亿元 固定资产少计3.75亿元 投资性房地产少计1.83亿元 [10] - 未分配利润虚增1132.96万元 其他流动负债虚增419.55万元 [10] - 公司2025年三季报显示营业收入为24.5亿元 同比上升25.5% 归母净利润为2.44亿元 同比上升2.1% [10] - 2025年三季报扣非归母净利润为2.14亿元 同比下降5.4% [10]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股（A股）4,001万股，募集资金总额为108,347.08万元 [3] - 扣除发行费用8,070.64万元（不含增值税）后，募集资金净额为100,276.44万元 [3] - 募集资金到位情况经中汇会计师事务所审验，并于2024年11月29日出具验资报告 [3] 募集资金管理与使用 - 公司制定了《募集资金管理制度》，并开设了募集资金专项账户，实行专户存储 [4] - 公司于2024年11月22日与开户银行及保荐人中信证券签订了募集资金监管协议 [4] - 公司严格履行使用审批手续，保证专款专用，不存在募集资金存放、管理和使用的违规情形 [4] 募集资金专户注销 - 首次公开发行股票募集资金投资项目之一“补充营运资金”的募集资金已全部按照相关规定支取使用完毕 [2][4] - 为减少管理成本，方便账户管理，公司已办理完毕该募集资金专户的注销手续 [2][4] - 募集资金专户注销后，公司与开户银行、保荐人签订的相应监管协议终止 [4]

公司治理与合规整改 - 公司收到浙江证监局出具的责令改正措施决定书 要求对相关问题进行整改 [8] - 主要问题为部分募集资金用途与招股说明书披露不一致 且未及时履行审议程序 相关信息披露不准确 [10] - 整改措施包括将研发中心建设项目建筑永久调整为研发行政综合楼 并组织相关人员学习法规以提升规范运作水平 [11][12][13] 募投项目调整 - 公司拟调整首次公开发行股票募投项目中的研发中心建设项目用途 [37] - 调整原因为公司研发团队主要在上海及杭州办公 导致原项目出现较多空置区域 为提高资产使用效率而调整 [43][44] - 该项目原计划使用募集资金6,877.85万元 截至2025年10月30日累计投入4,491.24万元 已于2023年12月达到预定可使用状态 [42] 董事会与监事会决议 - 公司第四届董事会第十一次会议审议通过2025年第三季度报告及调整研发中心建设项目用途的议案 [20][23] - 公司第四届监事会第十次会议审议通过相关议案 认为项目用途调整符合公司实际情况 能提高资产使用效率且不损害股东利益 [33][45] - 调整研发中心建设项目用途的议案尚需提交股东大会审议 [25][35] 募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为8.84亿元 扣除发行费用后募集资金净额为7.82亿元 [37] - 公司曾于2021年变更部分募集资金投资项目 变更投向募集资金总额2.29亿元 [39] - 截至2025年10月30日 公司首次公开发行股票募集资金投资项目已全部实施完毕 [40]

公司季度报告与治理 - 公司于2025年10月30日公告了2025年第三季度报告，该报告未经审计 [3][6] - 公司第七届董事会第四次会议于2025年10月29日召开，会议审议并全票通过了2025年第三季度报告等多项议案 [12][14] - 董事会审计委员会对2025年第三季度财务会计报表进行了事前审议，认为报表能够反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况 [14] 2025年员工持股计划 - 董事会审议通过了《2025年员工持股计划（草案）》及其摘要，旨在完善股东、公司与骨干员工的利益共享机制，调动骨干员工的积极性和创造性 [14][15] - 为规范员工持股计划的实施，董事会同时审议通过了相应的管理办法 [17] - 董事会提请股东会授权董事会办理本次员工持股计划的相关事宜，包括计划的设立、变更、终止、股票锁定与解锁等 [19] - 该员工持股计划及相关议案尚需提交公司2025年第二次临时股东会审议 [16][18] 募集资金项目结项与资金安排 - 公司2020年公开发行可转换公司债券的募投项目“智能制造产业园模具工厂”和“智能制造产业园五期”已达到预定可使用状态，公司拟将上述项目予以结项 [45][46] - 截至2025年9月30日，相关募投项目节余募集资金为25,443.92万元（约占募集资金净额的17.07%），公司拟将该笔资金永久补充流动资金 [45][49] - 节余资金主要源于项目实施过程中的成本节约以及闲置募集资金进行现金管理获得的收益 [51] - 该事项已经董事会及审计委员会审议通过，尚需提交股东会审议 [20][52] 2025年第二次临时股东会安排 - 公司定于2025年11月20日以现场与网络投票相结合的方式召开2025年第二次临时股东会 [22][25] - 会议将审议包括员工持股计划相关议案、募投项目结项及节余资金永久补充流动资金等共计四项议案 [29][30] - 股权登记日为股东会召开前收市后登记在册的股东，会议登记时间为2025年11月20日当天 [25][36]

公司财务与运营 - 公司2025年第三季度财务报表未经审计 [3] - 公司股东宁波市工业投资有限责任公司于2025年6月19日至9月4日期间减持公司股份5,290,793股，减持比例0.9999%，减持后其与关联方合计持有公司股份6.0663% [6] - 公司于2025年通过临时股东大会取消监事会及监事职位 [6] 募集资金管理 - 公司年产2GWh钠离子电池项目已结项，项目总投资68,211.00万元，其中使用募集资金20,000.00万元用于设备购置 [10][13] - 截至2025年9月30日，该项目累计投入募集资金18,370.84万元，节余募集资金2,383.04万元（含利息收入）将永久补充流动资金 [10][13] - 节余资金主要源于项目投入费用的合理节约、募集资金存放期间的利息及理财收益，以及尚未支付的合同尾款405.25万元 [13][16][17][18] 子公司融资活动 - 公司控股70%的子公司深圳市陆润能源有限公司以其一套30MW/31.61MWh调频电站设备为租赁物，与关联方东海融资租赁开展售后回租业务 [27][28][36] - 融资金额为3,200万元人民币，融资成本（IRR）为5.1%，融资期限24个月 [27][28] - 该调频电站设备原购入价值（含税）7,707.23万元，截至公告日账面净值为4,438.45万元 [36] 公司治理与投资者关系 - 公司董事会于2025年10月28日召开第十一届董事会第十四次会议，审议通过了第三季度报告、子公司融资租赁关联交易及募投项目结项等议案 [61][66][68][69] - 公司计划于2025年11月21日通过网络互动形式召开2025年第三季度业绩说明会，董事长兼总经理陈良琴、董事会秘书兼财务总监何易等将参会 [56][57][58]

公司财务报告 - 公司2025年第三季度财务报表未经审计 [3] - 公司提供了2025年9月30日的合并资产负债表以及2025年1月至9月的合并利润表和合并现金流量表 [5][6] 募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票3,333.3334万股，每股发行价格16.43元，募集资金总额为547,666,677.62元 [8] - 扣除不含税发行费用46,849,764.57元后，募集资金净额为500,816,913.05元 [8] 募投项目结项与资金安排 - 公司董事会及监事会审议通过，将募投项目“矿化胶原/聚酯人工骨及胶原蛋白海绵研发项目”予以结项 [8][9] - 项目结项后，节余募集资金52.38万元（含利息收入）将永久补充公司流动资金，用于日常生产经营活动 [12] - 节余资金产生的原因包括在项目实施过程中审慎使用资金、募集资金存放期间的利息收入以及对闲置募集资金进行现金管理获得的投资收益 [10][11] - 公司将注销该募投项目相关的募集资金专户 [13] 监管意见 - 监事会认为该事项有利于提高募集资金使用效率，降低财务成本，符合公司及全体股东利益 [14] - 保荐机构华泰联合证券有限责任公司对该事项无异议，认为其履行了必要决策程序，有利于提高资金使用效率 [15]

文章核心观点 - 公司公告了关于使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的具体安排和审议结果 [7][9][11] - 该操作旨在满足银行账户支付规定并提高运营效率 不影响募投项目正常实施且不改变募集资金用途 [8][9][10] - 相关议案已通过公司董事会 审计委员会 独立董事专门会议审议 并获保荐机构无异议 [11][12][13] 募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币25,109.87万元 扣除发行费用后募集资金净额为人民币20,079.18万元 [7] - 募集资金已于2021年9月10日全部到位 并实施专户存储管理 [7] 募集资金投资项目使用情况 - 公司已审议通过部分募投项目结项 变更及将节余募集资金永久补充流动资金的议案 [8] - "补充流动资金"项目承诺投资11,176.93万元 实际投资金额11,189.54万元 差异12.61万元系募集资金利息继续投入 [8] 资金置换原因与操作流程 - 置换原因包括满足基本存款账户支付工资奖金的规定 以及便于住房公积金和税金的银行托收操作 [8][9] - 操作流程包括人力资源中心梳理人员名单 自有资金支付费用 财务中心定期等额置换并建立台账 保荐机构有权监督 [10] 审议程序与专项意见 - 相关议案于2025年10月28日经公司独立董事专门会议 审计委员会 董事会审议通过 [11] - 保荐机构认为该安排符合相关监管规定 对事项无异议 [12][13]

公司战略与架构调整 - 公司计划吸收合并两家全资子公司浙江众鑫智能制造有限公司和兰溪市众鑫寰宇包装有限公司以优化管理架构、发挥资产整合效益并降低管理成本 [9] - 吸收合并完成后两家子公司的独立法人资格将被注销其全部资产、负债、权益及业务由公司承继 [9] - 此次吸收合并事项不构成关联交易或重大资产重组且在董事会审批权限内无需提交股东会审议 [9][10] 募集资金管理 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币677,332,050元扣除发行费用后募集资金净额为人民币570,754,383.47元 [18] - 董事会批准使用总额不超过人民币30,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理期限为12个月资金可循环滚动使用 [16][21] - 现金管理资金将用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品或存款类产品不用于证券投资 [16][22] 自有资金与外汇风险管理 - 董事会批准使用最高不超过人民币2亿元的部分闲置自有资金进行现金管理以提升资金使用效率 [72][75] - 公司拟开展外汇衍生品交易业务总额度为4,000万美元或其他等值货币旨在管理外汇风险而非投机 [56][58] - 外汇衍生品交易品种包括远期结售汇、外汇掉期、期权等业务期限为股东会审议通过后12个月内 [56][60][61] 公司治理与会议安排 - 公司第二届董事会第七次会议于2025年10月28日召开审议通过了第三季度报告、多项现金管理及外汇衍生品交易等议案 [36][37][38][40][44][47][53] - 董事会决定召开2025年第二次临时股东会会议将于2025年11月18日举行采用现场与网络投票相结合的方式 [51][85][88] - 会议将审议包括开展外汇衍生品交易业务在内的议案该事项尚需股东会批准 [49][56][62]

公司资金管理 - 公司于2025年10月28日将用于暂时补充流动资金的2.9亿元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户 [1] - 该笔资金的使用期限自董事会审议通过之日起未超过12个月 未发生逾期情况 [1] - 公司实际动用的资金额度为2.9亿元 与董事会审议通过的额度一致 [1] 资金使用决策与合规性 - 公司使用不超过2.9亿元闲置募集资金暂时补充流动资金的议案于2024年10月29日经第五届董事会第九次会议和第五届监事会第八次会议审议通过 [1] - 此举旨在提高募集资金使用效率 满足公司日常经营的流动资金需求 [1] - 资金归还后 公司已将情况通知保荐机构 确保募集资金管理的合规性 [1] 市场影响与分析 - 市场分析认为 上市公司合理利用闲置募集资金补充流动资金有助于优化现金流结构并降低财务成本 [2] - 及时足额归还资金彰显了公司对资金管理的审慎态度 [2] - 该操作体现了公司对募集资金使用的规范管理 保障了募集资金的安全与专项用途 [2]