在日常走访中，天津农商银行了解到企业这一紧急需求，迅速组织专人对接，高效完成授信审批流程， 及时提供1500万元的信贷资金，有效保障了企业生产原料的顺利采购，为其产能提升和市场扩张注入了 关键的金融动力。 天津农商银行日前发布信息称，截至2025年三季度末，该行本年累计投放涉农贷款161.92亿元；涉农贷 款余额达344.62亿元，较年初增长43.22亿元，增速14.34%。天津农商银行正以其独特的"金融匠心"，与 万千农户、企业一起，为绘就乡村振兴的壮美画卷贡献强劲金融力量。 在天津市宁河区岳龙镇，一瓶"岳川辣椒酱"承载着百年匠心，也串联起一段金融与产业共荣的佳话。从 1919年成立的岳川酱坊到如今集研产销于一体的天津市岳川食品有限公司（以下简称"岳川食品"），这 家"津门老字号"的传承与壮大，离不开天津农商银行的金融活水。自2014年建立信贷合作关系以来，天 津农商银行不仅与岳川食品先后跻身"津门老字号"阵营，更以金融活水滋养产业根系。 "推开岳川食品车间大门，传承百年的酱香扑面而来，那一刻我就知道，我们支持的不仅是一家企业， 更是一份匠心。"天津农商银行岳龙支行客户经理杨保凯说，"在与企业深入接触中，我 ...

普惠小微贷款 - 截至三季度末，人民币普惠小微贷款余额为36.09万亿元，同比增长12.2% [1] - 普惠小微贷款增速比各项贷款高5.6个百分点 [1] - 前三季度普惠小微贷款增加3.15万亿元 [1] - 单户授信小于500万元的农户经营性贷款余额为9.92万亿元 [1] - 前三季度农户经营性贷款增加3465亿元 [1] - 助学贷款余额为2944亿元，同比增长41.1% [1] 涉农贷款 - 截至三季度末，本外币涉农贷款余额为53.4万亿元，同比增长6.8% [1] - 涉农贷款增速比各项贷款高0.3个百分点 [1] - 前三季度涉农贷款增加3.28万亿元 [1]

普惠小微贷款 - 截至三季度末人民币普惠小微贷款余额为36.09万亿元，同比增长12.2% [1] - 普惠小微贷款增速比各项贷款高5.6个百分点 [1] - 前三季度普惠小微贷款增加3.15万亿元 [1] - 单户授信小于500万元的农户经营性贷款余额为9.92万亿元 [1] - 前三季度农户经营性贷款增加3465亿元 [1] - 助学贷款余额为2944亿元，同比增长41.1% [1] 涉农贷款 - 截至三季度末本外币涉农贷款余额为53.4万亿元，同比增长6.8% [1] - 涉农贷款增速比各项贷款高0.3个百分点 [1] - 前三季度涉农贷款增加3.28万亿元 [1]

贷款总体情况 - 截至三季度末，金融机构人民币各项贷款余额270.39万亿元，同比增长6.6% [1] - 前三季度人民币贷款增加14.75万亿元 [1] 普惠小微贷款 - 截至三季度末，人民币普惠小微贷款余额36.09万亿元，同比增长12.2%，增速比各项贷款高5.6个百分点 [1] - 前三季度普惠小微贷款增加3.15万亿元 [1] - 单户授信小于500万元的农户经营性贷款余额9.92万亿元，前三季度增加3465亿元 [1] - 助学贷款余额2944亿元，同比增长41.1% [1] 绿色贷款 - 截至三季度末，本外币绿色贷款余额43.51万亿元，比年初增长17.5% [1] - 前三季度绿色贷款增加6.47万亿元 [1] 涉农贷款 - 截至三季度末，本外币涉农贷款余额53.4万亿元，同比增长6.8% [1] - 前三季度涉农贷款增加3.28万亿元 [1] - 农村贷款余额39.14万亿元，同比增长7%，前三季度增加2.33万亿元 [1] - 农户贷款余额18.54万亿元，同比增长2.7%，前三季度增加3450亿元 [1] - 农业贷款余额6.96万亿元，同比增长8.3%，前三季度增加5984亿元 [1] 科创企业贷款 - 截至三季度末，获得贷款支持的科技型中小企业27.54万家，获贷率为50.3%，比去年同期高2.8个百分点 [2] - 本外币科技型中小企业贷款余额3.56万亿元，同比增长22.3%，增速比各项贷款高15.8个百分点 [2] - 获得贷款支持的高新技术企业26.66万家，获贷率为57.6%，比去年同期高0.8个百分点 [2]

普惠小微贷款 - 2025年三季度末人民币普惠小微贷款余额36.09万亿元，同比增长12.2%，增速比各项贷款高5.6个百分点 [1] - 前三季度人民币普惠小微贷款增加3.15万亿元 [1] - 单户授信小于500万元的农户经营性贷款余额9.92万亿元，前三季度增加3465亿元 [1] - 助学贷款余额2944亿元，同比增长41.1% [1] 绿色贷款 - 2025年三季度末本外币绿色贷款余额43.51万亿元，比年初增长17.5% [1] - 前三季度本外币绿色贷款增加6.47万亿元 [1] - 分用途看，基础设施绿色升级贷款余额19.29万亿元，前三季度增加2.65万亿元 [1] - 分用途看，能源绿色低碳转型贷款余额8.32万亿元，前三季度增加6620亿元 [1] - 分用途看，生态保护修复和利用贷款余额5.01万亿元，前三季度增加6204亿元 [1] - 分行业看，电力、热力、燃气及水生产和供应业绿色贷款余额8.74万亿元，前三季度增加7568亿元 [1] - 分行业看，交通运输、仓储和邮政业绿色贷款余额7.91万亿元，前三季度增加9012亿元 [1] 涉农贷款 - 2025年三季度末本外币涉农贷款余额53.4万亿元，同比增长6.8%，增速比各项贷款高0.3个百分点 [1] - 前三季度本外币涉农贷款增加3.28万亿元 [1] - 2025年三季度末农村贷款余额39.14万亿元，同比增长7%，前三季度增加2.33万亿元 [2] - 2025年三季度末农户贷款余额18.54万亿元，同比增长2.7%，前三季度增加3450亿元 [2] - 2025年三季度末农业贷款余额6.96万亿元，同比增长8.3%，前三季度增加5984亿元 [2]

公司活动 - 中国银行乐陵支行组织金融宣传志愿服务队走进乐陵影视城和万亩枣林开展金融知识进景区宣传活动 [1] - 活动通过设立宣传点、发放图文手册和现场答疑等形式普及金融知识 [1] - 活动内容针对枣农和游客的不同场景包括防范电信网络诈骗、安全使用手机银行和个人征信保护等 [1] 业务重点 - 针对枣农关心的涉农贷款申请和收款码安全使用等问题进行细致讲解 [1] - 结合低价旅游和虚假投资等典型案例提醒群众警惕消费与理财陷阱 [1] - 活动将金融服务与地方特色产业和民生需求紧密结合为枣农增收和游客消费保驾护航 [1] 未来战略 - 公司将持续聚焦三农与民生领域创新宣传形式把金融知识送到群众身边 [1] - 未来举措旨在助力地方经济发展和营造安全健康的金融环境 [1]

支持小微企业和个体工商户发展的税费优惠 - 金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失可按规定计算确认并进行税前扣除 [1] - 贷款损失税前扣除政策根据单户贷款余额设定了不同档位的追索记录要求 单户贷款余额不超过300万元需依据向借款人和担保人的有关原始追索记录 单户贷款余额超过300万元至1000万元需依据有关原始追索记录且应当包括司法追索记录 单户贷款余额超过1000万元则按原有相关规定执行 [1] 涉农贷款与中小企业贷款的界定 - 涉农贷款包括发放给农户的所有贷款以及发放给注册地位于农村区域的企业及各类组织的所有贷款 农村区域是指除地级及以上城市的城市行政区及其市辖建制镇之外的区域 [2][3][9] - 中小企业贷款是指金融企业对年销售额和资产总额均不超过2亿元的企业的贷款 [3] - 金融企业发生的符合条件的涉农贷款和中小企业贷款损失 应先冲减已在税前扣除的贷款损失准备金 不足冲减部分可据实在计算应纳税所得额时扣除 [3] 不征税发票作为企业所得税扣除凭证 - 企业在境内发生的支出项目虽不属于应税项目 但按规定可以开具发票的 可以发票作为税前扣除凭证 [13][14] - 取得不征税的增值税普通发票可以作为企业所得税税前扣除凭证 关键在于支出业务实质是否真实且与公司经营相关 [14][15] 家庭财产分割及赠与的税收优惠 - 涉及家庭财产分割的个人无偿转让不动产、土地使用权免征增值税 其附加税费随增值税一同免征 [17] - 房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与配偶 对当事双方不征收个人所得税 [17] - 以赠与方式无偿转让房地产的行为不征收土地增值税 在婚姻关系存续期间夫妻之间变更土地、房屋权属免征契税 [17][18]

金融企业涉农和中小企业贷款损失税前扣除政策 - 金融企业涉农贷款和中小企业贷款逾期1年以上且无法收回的可计算确认贷款损失进行税前扣除 [1] - 单户贷款余额不超过300万元的贷款损失可依据原始追索记录确认税前扣除 [1] - 单户贷款余额超过300万元至1000万元的贷款损失需包含司法追索记录才可确认税前扣除 [1] - 单户贷款余额超过1000万元的贷款损失按2011年第25号公告有关规定计算确认 [1] - 涉农贷款包括农户贷款和农村企业及各类组织贷款 [2][11] - 农户贷款指发放给长期居住在乡镇区域的住户的贷款 [2] - 农村企业及各类组织贷款指发放给注册地在农村区域的企业的贷款 [2] - 中小企业贷款指对年销售额和资产总额均不超过2亿元企业的贷款 [2][8] - 符合条件的贷款损失应先冲减已税前扣除的贷款损失准备金 [3][9] 金融企业贷款损失准备金税前扣除政策 - 金融企业可按风险分类对涉农和中小企业贷款计提贷款损失准备金并在税前扣除 [5] - 关注类贷款可计提2%的贷款损失准备金 [5] - 次级类贷款可计提25%的贷款损失准备金 [5] - 可疑类贷款可计提50%的贷款损失准备金 [7] - 损失类贷款可计提100%的贷款损失准备金 [7] 金融机构农户小额贷款税收优惠 - 2027年12月31日前金融机构农户小额贷款利息收入按90%计入收入总额 [10] - 小额贷款指单笔且该农户贷款余额总额在10万元以下的贷款 [13] - 农户指长期居住在乡镇区域的住户包括国有农场职工和农村个体工商户 [13] - 2027年12月31日前金融机构向农户发放小额贷款取得的利息收入免征增值税 [21] - 免税小额贷款指单户授信小于100万元或贷款余额在100万元以下的农户贷款 [23] 金融机构小微企业及个体工商户税收优惠 - 2027年12月31日前金融机构向小型微型企业及个体工商户发放小额贷款利息收入免征增值税 [15][16] - 小额贷款指单户授信小于100万元或贷款余额在100万元以下的贷款 [16] - 对单户授信小于1000万元的小额贷款利息收入也可选择适用免税政策 [16] - 利率不高于LPR150%的小额贷款利息收入可全额免征增值税 [16] - 金融机构可按会计年度在两种免税方法之间选择其一 [19] - 小型微型企业需符合《中小企业划型标准规定》的划型标准 [20] - 适用免税政策的金融机构需实现监管部门提出的小微企业贷款增长目标 [20] 服务贸易对外支付税务备案 - 向境外支付服务贸易等项目单笔等值5万美元以上需办理税务备案 [29][30] - 单笔等值5万美元及以下的对外支付无需备案 [30] - 境外个人在境内提供法律服务需代扣个人所得税 [31][32]

公司业务策略 - 公司秉持服务三农和实体经济的宗旨 通过多管齐下完善农产品从生产到销售环节的全过程金融支持 努力打通市场最后一公里 [1] - 公司积极对接种养殖大户 为其量身定制续贷方案 通过延长贷款期限和压降贷款利率等方式为农户减轻负担 [2] - 公司创新推出专属金融产品 全力支持农业品种培优 品质提升 品牌打造和标准化生产 实现从生产加工到品牌销售各环节金融支持的无缝衔接 [2] - 公司将继续深化整村授信 创新农业产业链金融服务模式 持续加大涉农贷款投放以保障粮食生产 [2] 公司具体举措与成效 - 公司员工践行大挎包优良传统 深入田间地头开展工作 通过主动走访了解农户需求 [2] - 公司通过村干部了解到农户王昆资金难题后 主动联系并上门实地考察 当天为其提供30万元授信 [1] - 公司从村干部处得知朱啟锋信誉良好但面临临时资金缺口 在几天内为其发放10万元贷款 助其新建蔬菜大棚 [1] - 公司与祝传振合作五年 客户经理主动上门发放20万元贷款助其建起新养殖场 [2] - 朱啟锋种植的茄子因品相口感好卖出好价钱 其不仅如期还清贷款 还成为公司的储蓄客户 [1]

核心观点 - 江苏银行以4.79万亿元总资产规模首次超越北京银行成为城商行榜首 展现出强劲的盈利能力 2024年归母净利润333.06亿元 2025年上半年净利润增至202.38亿元 日均盈利突破1.12亿元 其成功源于区域深耕、业务创新、风险防控和品牌升级等多重优势的叠加 [1] 区域深耕与战略聚焦 - 公司深耕长三角经济沃土 江苏省2024年GDP突破13万亿元 智能制造、芯片产业、新能源汽车等新经济领域增速领跑全国 为银行提供天然发展优势 [2] - 聚焦江苏省"1650"产业体系建设 制定新能源、储能、船舶、人工智能等行业服务指引 2024年末制造业贷款同比增长19.41% 科学研究和技术服务业贷款同比增长141.09% 均大幅高于行业平均水平 [2] - 对公贷款同比增长18.82% 其中对长三角地区先进制造、科创企业的信贷投放占比超60% [3] - 普惠小微贷款余额突破2100亿元 涉农贷款余额超过2400亿元 两项数据均居江苏省内金融机构前列 [5] - 绿色信贷同比增长26.7% 在风电、光伏、碳交易等领域形成服务优势 [5] 业务优化与数字赋能 - 2024年发放贷款及垫款的利息收入达970.96亿元 占利息收入的比例高达74.29% 2025年一季度利息净收入同比大增21.94% [9] - 零售AUM规模超1.5万亿元 稳居城商行首位 手机银行月活用户同比大幅增长 [9] - 通过"慧生活平台"整合九大特色场景和17家城市服务资源 形成"生活服务+金融服务"的生态闭环 [10] - 2024年成本收入比降至28.5% 较上年下降1.2个百分点 运营效率居城商行前列 [10] 风险防控与品牌升级 - 2025年6月末不良贷款率降至0.84% 较上年末再降0.05个百分点 连续四年保持下降趋势 显著低于商业银行1.18%的平均水平 [10] - 2024年末拨备覆盖率达350.10% 远超商业银行211.19%的平均水平 [13] - 构建"1+3+N"风险管理框架 建立云盾合规监测机制 通过智慧风控实现风险预警精准化与敏捷化 [13] - 2025年通过冠名苏超联赛实现品牌影响力提升 以800万元投入获得亿级曝光量 APP装机量暴涨40% 35岁以下年轻新客户占比从29%跃升至41% 苏超联名卡占新发卡量15% [13] - 2024年股价全年涨幅超56% 在A股银行板块中位居前列 [13] 公司治理与资本管理 - 2025年上半年核心一级资本充足率为8.49% 接近监管底线 但市场预期将通过市场化方式合理补充资本 [14] - 2024年股息率达4.86% 保持对投资者的吸引力 [14]