山西华阳集团新能股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 2024 年度 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 0 CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 关于山西华阳集团新能股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA11839 号 山西华阳集团新能股份有限公司全体股东: 我们审计了山西华阳集团新能股份有限公司（以下简称"华阳股 份"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA11838 号的无保留意见报告。 华阳股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号――上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公 告（2022）26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号――业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年 ...

山西华阳集团新能股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 山西华阳集团新能股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-172 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) o china shu lun pan certified public accountants 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11838 号 山西华阳集团新能股份有限公司全体股东: 一、 审计意见 我们审计了山西华阳集团新能股份有限公司(以下简称华阳股份) 财务报表,包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、 ...

山西华阳集团新能股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 索引 内部控制审计报告 贡码 1-2 您可使用手机"扫一扫"或逃入"注册会计师行业经是否由具有执业许可的会计师事务所出。 您可使用手机"扫一扫"或逃入"在班会计师行业经一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行程 报告编码:京25XC555P4R AJE Block A Fu Hua certified public accountants 内部控制审计报告 群系申语 北京市东城区朝阳门北大街 长永康三十分民日杀 8 号宫华大的 A 座 9 XYZH/2025TYAA1B0134 山西华阳集团新能股份有限公司 审计报告（续） 山西华阳集团新能股份有限公司董事会: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了山西华阳集团新能股份有限公司(以下简称华阳股份)2024 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华阳股份董事会的 ...

山西华阳集团新能股份有限公司2025 年第一季度报告 证券代码：600348 证券简称：华阳股份 山西华阳集团新能股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 | | | 本报告期比上年同 | | | --- | --- | --- | --- | | 项目 | 本报告期 | 上年同期 期增减变动幅度 | | | | | (%) | | | 营业收入 | 5,817,432,101.24 | 6,158,063,562.01 | -5.53 | | 归属于上市公司股东的净利 | 596,933,995.28 ...

市场扩张和并购 - 公司拟受让三维华邦持有的阳煤财务公司6.9%股权[2] 数据预测 - 阳煤财务公司2025 - 2028年预测资产总额分别为1757502万元等[8] - 预测净利润分别为19125万元等[8] - 预测净资产收益率分别为4.55%等[10] - 预测营业利润率分别为69.11%等[10] 投资收益 - 2025 - 2028年依据权益确认的投资收益较交易前分别增加1319.63万元等[10]

文章核心观点 公司拟为全资子公司七元公司向建行申请的12.9亿元项目贷款提供连带责任保证，该担保事项尚需股东大会审议批准，担保风险总体可控且符合公司整体利益 [1][2][5] 分组1：担保情况概述 - 为保障煤矿、选煤厂项目推进，七元公司拟向建行龙信支行申请12.9亿元银行授信额度，期限不超13年，利率不高于2.72% [1] - 公司拟为本次贷款提供连带责任保证，保证期间为主合同项下债务履行期限届满日后三年止 [1] - 2025年3月31日公司召开第八届董事会第十五次会议审议通过该担保议案，尚需提交股东大会审议批准 [2] 分组2：被担保人基本情况 - 七元公司成立于2011年1月26日，注册地为晋中市寿阳县朝阳镇七里河村，法定代表人为尚立斌，主营业务为煤炭开采 [2] - 七元公司最近一年又一期总资产分别为700,483.89万元、716,912.16万元，总负债分别为499,595.09万元、505,250.34万元，净资产分别为200,888.80万元、211,661.82万元，营业收入分别为4,297.54万元、2,449.17万元，净利润分别为6.90万元、276.64万元 [2] - 七元公司系华阳股份全资子公司 [2] 分组3：担保协议主要内容 - 保证人是山西华阳集团新能股份有限公司，债权人是中国建设银行股份有限公司阳泉龙信支行，债务人是阳泉煤业集团七元煤业有限责任公司 [3] 分组4：担保必要性和合理性 - 本次项目贷款能保障七元公司煤矿、选煤厂项目建设资金需求，优化融资结构，节约项目建设成本 [3] - 公司提供担保是七元公司实现项目贷款的必要条件，符合公司整体利益，担保风险总体可控，预期无不利影响 [5] 分组5：董事会意见 - 董事会认为本次担保符合公司整体利益，被担保人为全资子公司，担保风险可控，不会产生不利影响，且符合相关规定，同意该担保额度事项 [6] 分组6：累计对外担保数量及逾期担保数量 - 不包括本次担保，截至公告日，公司及其控股子公司对外担保总额为690,949.93万元，对控股子公司担保总额为690,949.93万元，对控股股东华阳集团担保总额为0万元，分别占公司最近一期经审计净资产的比例为20.76%、20.76%、0% [6] - 截至公告日，公司不存在逾期担保情形 [6] 分组7：备查文件 - 第八届董事会第十五次会议决议 [6] - 《本金最高额保证合同》 [6]

财务数据 - 2024年末总资产700,483.89万元，负债499,595.09万元，净资产200,888.80万元，营收4,297.54万元[7] - 2025年2月末总资产716,912.16万元，负债505,250.34万元，净资产211,661.82万元，营收2,449.17万元，净利润276.64万元[7] 担保与授信 - 拟向建行申请12.9亿元授信，期限不超13年，利率不高于2.72%[4] - 本次担保12.9亿元，已担保余额39.78亿元[5] - 截至公告日非本次担保总额690,949.93万元，占净资产20.76%[12] 其他 - 2025年3月董事会通过担保议案，待股东大会批准[4] - 担保方式为连带责任保证，期限三年[4] - 截至公告日无逾期担保[5]

文章核心观点 山西华阳集团新能股份有限公司第八届董事会第十五次会议审议通过受让股权、提供担保及制定管理制度等议案 [1][2] 董事会会议召开情况 - 会议召开符合相关规定 [1] - 会议通知和材料于2025年3月24日发出 [1] - 会议于2025年4月1日上午9:30现场召开 [1] - 应出席董事9名，实际出席9名 [1] - 董事长王永革主持会议，监事、高管列席 [1] 董事会会议审议情况 受让股权暨关联交易 - 以7票同意审议通过受让三维华邦持有的阳煤财务公司6.9%股权暨关联交易议案 [2] - 关联董事王永革和王大力回避表决 [2] 为七元公司提供担保 - 以9票同意审议通过为七元公司向建行申请项目贷款提供担保议案 [2] - 本议案尚需提请公司股东大会审议 [2] 制定管理制度 - 以9票同意审议通过制定《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》议案 [2] - 制定该制度是为加强对公司董监高持股及变动情况管理，保护投资者合法权益 [3]

股份转让限制 - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%[5] - 董监高所持股份不超1000股可一次全部转让[6] - 新增无限售条件股份当年可转让25%[6] 买卖时间限制 - 董监高在公司年度、半年度报告公告前15日内不得买卖股份[7] - 董监高在公司季度报告、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖股份[7] 信息申报与披露 - 新任董监高需在任职通过后2个交易日内申报个人信息[9] - 董监高股份变动需在事实发生日起2个交易日内公告[9] - 董监高计划转让股份应在首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划[11] - 董监高减持数量过半或时间过半时应披露进展情况[12] 违规处理 - 董监高违反《证券法》6个月内买卖股票，收益归公司所有[14]

市场扩张和并购 - 公司拟受让三维华邦持有的阳煤财务公司6.9%股权[2] - 该关联交易对公司当期财务及经营无重大影响[2] 流程进展 - 独立董事核查后同意提交董事会审议[2] - 董事会审议时关联董事应回避表决[2] 文件信息 - 文件为2025年第二次独董会议审核意见[1] - 日期为2025年3月27日[8]