文章核心观点 天健会计师事务所对宝信软件公司2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》审计后认为，该汇总表在所有重大方面符合相关规定，如实反映了公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 [1] 各部分总结 审计说明 - 审计报告仅供宝信软件公司年度报告披露时使用，汇总表应与已审财务报表一并阅读以更好理解公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 [1] - 宝信软件公司管理层负责提供真实、合法、完整资料，按规定编制汇总表并保证内容真实、准确、完整 [1] - 注册会计师在实施审计工作基础上对汇总表发表专项审计意见，审计根据中国注册会计师执业准则进行，实施了必要程序 [1] ETF情况 - 食品饮料ETF（产品代码：515170）跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 -0.84%，市盈率20.88倍，最新份额58.2亿份，增加450.0万份，主力资金净流出471.3万元，估值分位20.76% [3] - 游戏ETF（产品代码：159869）跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 -3.43%，市盈率48.73倍，最新份额51.1亿份，增加2.0亿份，主力资金净流出3225.9万元，估值分位71.96% [3] - 机器人ETF（产品代码：562500）跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 -3.84%，市盈率53.80倍，最新份额130.9亿份，增加1.2亿份，主力资金净流出1.3亿元，估值分位60.75% [3] - 云计算50ETF（产品代码：516630）跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 -2.80%，市盈率83.17倍，最新份额5.9亿份，增加400.0万份，主力资金净流出71.4万元，估值分位76.94% [3][4]

上海宝信软件股份有限公司监事会会议情况 - 第十届监事会第二十七次会议于2025年3月18日发通知，3月28日在武汉以现场和视频会议结合方式召开，应到监事3人实到3人，会议合法有效 [1] - 会议由蒋育翔监事会主席主持，审议通过2024年度总经理工作报告、监事会工作报告、年度报告和摘要、财务决算、利润分配预案、2025年度财务预算、日常关联交易、财务公司风险评估报告、与财务公司续签金融服务协议暨关联交易、会计师事务所履职情况评估报告、2025年度开展金融衍生品业务、2024年度全面风险管理报告、内部控制评价报告、ESG报告、董事监事及高级管理人员薪酬情况报告、经理层成员任期及任期经营业绩目标调整、制定《市值管理制度》、提议召开2024年度股东大会等议案 [1] - 会议听取2024年度董事会决议执行情况报告和内部控制检查监督工作报告 [1] ETF市场情况 食品饮料ETF - 产品代码515170，跟踪中证细分食品饮料产业主题指数，近五日涨跌 -0.84%，市盈率20.88倍，最新份额58.2亿份增加450.0万份，主力资金净流出471.3万元，估值分位20.76% [4] 游戏ETF - 产品代码159869，跟踪中证动漫游戏指数，近五日涨跌 -3.43%，市盈率48.73倍，最新份额51.1亿份增加2.0亿份，主力资金净流出3225.9万元，估值分位71.96% [4] 机器人ETF - 产品代码562500，跟踪中证机器人指数，近五日涨跌 -3.84%，市盈率53.80倍，最新份额130.9亿份增加1.2亿份，主力资金净流出1.3亿元，估值分位60.75% [4] 云计算50ETF - 产品代码516630，跟踪中证云计算与大数据主题指数，近五日涨跌 -2.80%，市盈率83.17倍，最新份额5.9亿份增加400.0万份，主力资金净流出71.4万元，估值分位76.94% [4][5]

业绩总结 - 公司在宝武财务存款期末余额645,863,288.68元，利息收入 - 4,374,201.25元[11] - 公司向宝武财务借款期末余额10,007,361.05元，利息费用777,795.82元[11] 审计相关 - 审计公司对2024财报审计并审核金融业务汇总表[4] - 审计认为汇总表如实反映关联交易金融业务情况[9] - 报告日期为2025年3月28日[10]

业绩数据 - 2024年基本每股收益0.797元/股，较2023年减少11.74%[23] - 2024年稀释每股收益0.785元/股，较2023年减少11.50%[23] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.774元/股，较2023年减少9.26%[23] - 2024年加权平均净资产收益率20.67%，较2023年减少3.98个百分点[23] - 2024年营业收入136.44亿元，较2023年增长5.64%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润22.65亿元，较2023年减少11.28%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额16.71亿元，较2023年减少35.94%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产113.98亿元，较2023年末增长0.80%[24] - 2024年末总股本28.84亿股，较2023年末增长19.99%[24] 产品与技术 - 推出首台人形机器人概念机，完成二代人形机器人开发[38] - 首发天行系列全栈自主可控T3、T4 PLC产品[38] - 完成宝联登平台新版本研发迭代升级[39] - 基于宝联登平台完成MES、ERP、APS、EAM等核心工业软件产品重构升级[39] - 完成宝之云智算中心（上海节点）建设[39] 市场与并购 - 2023年12月支付1.95亿元增资取得图灵机器人42%股权，2024年1月支付1.25亿元取得控制权并纳入合并报表范围[50] - 2024年7月子公司完成对爱智机器人减资退股，不再纳入合并报表范围；12月投资新设江西宝信，注册资本2500万元，持股51%并纳入合并报表范围[52] 未来展望 - 2025年工业机器人市场规模保持年均15%以上增速[75] - 2025年推进“人工智能 + ”战略打造新增长极[80] - 推进PLC核心技术和AI融合研发，开拓有色、矿山等新行业[82] - 持续推进宝之云算力中心各基地项目建设、市场拓展和能力提升[84] - 稳钢铁基本盘，拓有色、矿山等非钢增量盘，推进海外业务[86] 其他要点 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利6元，合计派发现金红利17.30亿元[6] - 研发投入合计14.61亿元，占营业收入比例10.71%，研发人员2194人，占公司总人数比例36.64%[55][56] - 2024年公司成为国务院国资委中央企业人才登高计划首批20家单位之一[34] - 宝联登连续5年入选工信部“双跨”工业互联网平台并获评首批A级平台[34] - iPlat - BA产品荣获“2024国家工业软件大会创新工业软件”[34] - 公司围绕高质量发展目标，推进“人工智能 + ”转型，提升信创能力[33] - 形成100项以上“AI + ”应用实例[37] - 宝之云华北基地中标项目园区建设规模和交付需求相当于宝之云罗泾基地总容量[39] - 公司践行“新基建”“产业链安全”“自主可控”等国家战略[41] - 公司是国家规划布局内重点软件企业、国家级企业技术中心[42] - 公司拥有完整的产业数字化智慧化解决方案和服务能力[43] - 前五名客户销售额42.86亿元，占年度销售总额31.41%；前五名供应商采购额11.77亿元，占年度采购总额16.11%[53] - 经营活动现金流量净额变化因回款账期延长和支付供应商款项；筹资活动现金流量净额变化因现金股利分配增加9.56亿元和去年收到限制性股票款5.49亿元[58] - 应收票据本期期末数为376,705,569.40元，占总资产1.74%，较上期期末增长103.54%[59] - 其他应收款本期期末数为52,830,732.01元，占总资产0.24%，较上期期末增长51.65%[59] - 合同资产本期期末数为3,336,370,502.03元，占总资产15.42%，较上期期末增长34.76%[59] - 境外资产为224,021,729.01元，占总资产的比例为1.04%[61] - 2024年12月31日，使用权受限的其他货币资金为7,741,780.32元，受限应收票据为22,969,949.29元[62] - 2024年股权投资额4.93亿元，较去年同期增加2.66亿元[64] - 对河北宝宣数据科技有限公司投资32,822.50万元，持股比例79.43%，本期损益影响29.22万元[67] - 以公允价值计量的金融资产合计期末数为1,537,908,710.69元[68] - 证券投资最初投资成本合计9,171,957.64元，期末账面价值5,972,493.44元[69] - 短期借款本期期末数为52,934,037.42元，占总资产0.24%，较上期期末下降41.88%[60] - 截至报告期末公司资产负债率由年初44.76%降至43.22%[172] - 截至报告期末普通股股东总数为96,090户[173] - 宝山钢铁股份有限公司持股1410134219股，占比48.90%[176] - 国新投资有限公司持股86881241股，占比3.01%[176] - 香港中央结算有限公司持股66930048股，占比2.32%[176] - 马钢（集团）控股有限公司持股26819455股，占比0.93%[176] - 公司控股股东为宝山钢铁股份有限公司[178] - 公司年度财务报告经天健会计师事务所审计，出具标准无保留意见审计报告[189] - 2024年度公司营业收入为1364442.47万元，软件开发及工程服务收入为991063.03万元，占比72.64%[193] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为440976.51万元，坏账准备为64343.69万元，账面价值为376632.81万元[194] - 截至2024年12月31日，公司合同资产账面余额为382433.20万元，减值准备为48796.15万元，账面价值为333637.05万元[194]

公司基本信息 - 财务公司注册资本68.4亿元（含3500万美元）[2] - 中国宝武股权占比24.32%，马鞍山钢铁等多家公司有不同占比[2] - 财务公司设有10个部门及3个分公司[9] 公司管理与制度 - 制定20多项内控制度规范信贷业务运作[15] - 构建“三纵三横”风险管理体系[10] - 树立“四位一体”风险管控理念[10] - 建立季度资产配置与信贷、投资策略审查机制[11] - 构建以股东会等为主体的公司治理组织架构[7] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，资产总额839.66亿元等多项财务数据[27] - 截至2024年12月31日，多项监管指标达标[28][29] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存贷款余额[31] - 2025年1月2日公司在财务公司存款余额在限额内[31] 其他信息 - 2015年起公司信息系统安全通过国家三级等级保护水平验收并复评[21] - 2019年起公司设立党委、纪委并设置职能部门[24]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比98.46%[10] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.89%[10] 未来展望 - 2025年公司将继续完善内部控制体系[21] 其他新策略 - 依据企业内部控制规范体系及监管要求开展评价工作[14] - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷有认定标准[15][16][17] - 针对一般缺陷已积极整改，无未完成整改重大和重要缺陷[18][20] - “财务报告重要性水平”分三种情况评判[16]

审计机构聘请 - 公司续聘天健事务所为2024年度审计机构，聘期一年[3] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注会2356人，904人签过证券审计报告[2] - 2023年度天健审计业务收入34.83亿，证券业务收入18.40亿，上市公司审计客户675家[2] 审计工作内容 - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计，核查关联方资金占用[4] - 审计围绕收入确认、成本费用核算等重点展开[5] 审计机构能力 - 天健制定意见分歧解决机制和项目质量复核程序[5] 审计沟通情况 - 审计委员会认为天健有资格，完成委托并提建议[8] - 审计委员会与天健充分沟通，未发现重大关注事项[8]

业绩总结 - 2024年与宝武集团主营业务关联交易767142万元，2025年预计1147000万元[9] 未来展望 - 2025年度日常关联交易预计金额1147000万元，浮动上限10%[9] - 2025年度日常关联交易需提交股东大会审议[7] 其他新策略 - 公司与关联方交易定价依《关联交易管理制度》[15] - 关联交易价格公允，符合公司和股东利益[16]

业绩数据 - 2024年总资产21,636,685,902.19元，较2023年减少1.12%[15] - 2024年归属于上市公司股东的净资产11,398,233,859.01元，较2023年增长0.80%[15] - 2024年营业收入13,644,424,669.39元，较2023年增长5.64%[15] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2,265,482,898.16元，较2023年减少11.28%[15] - 2024年加权平均净资产收益率为20.67%，较2023年减少3.98个百分点[15] - 2024年基本每股收益0.797元/股，较2023年减少11.74%[15] - 报告期内公司实现营业收入136.44亿元[24] - 报告期内软件开发及工程服务营业收入为99.11亿元[24] - 报告期内服务外包营业收入为36.56亿元[24] - 报告期内系统集成营业收入为0.65亿元[24] - 报告期内归属上市公司股东的净利润为22.65亿元[24] - 报告期内实现经营性现金净流入16.71亿元[24] 用户数据 - 截至报告期末普通股股东总数96,090户，年度报告披露日前上一月末为85,031户[18] 分红信息 - 公司总股本为2,883,803,858股，拟每10股派发现金红利6元，合计派发现金红利1,730,282,314.80元[5] 股权结构 - 宝山钢铁股份有限公司持股1,410,134,219股，持股比例48.90%，报告期内增加235,022,370股[18] - 国新投资有限公司持股86,881,241股，持股比例3.01%，报告期内增加58,901,573股[18] 产品技术 - 公司形成100项以上“AI+”应用实例[10] - 公司机器人产品负载涵盖1KG - 500KG[10] - 公司首发天行系列全栈自主可控T3、T4 PLC产品[11] - 公司推进宝联登工业互联网平台研发，完成平台新版本迭代升级[12]

审计委员会构成 - 公司第十届董事会审计委员会由3名委员组成，白云霞任主任[2] 审计机构聘请 - 聘请天健会计师事务所为2024年度财务和内控审计机构[3] 审计结论 - 审计委员会认为公司财务报告真实、完整和准确，无重大会计差错调整[5] - 公司在重大方面保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[5] 会议情况 - 报告期内审计委员会共召开6次会议[6] - 各次会议审议通过相关报告和议案并同意提交董事会[6][7][8]