第一条 为促进广州环投永兴集团股份有限公司（以下简称"公司"）全 面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示 和防范风险，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》及证 券交易所关于上市公司规范运作指引等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 广州环投永兴集团股份有限公司 内部控制评价制度 二〇二五年八月 1 第一章 总 则 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大 影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会及其审计委员会根据 内部审计机构对公司内部控制的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和 评估，评价公司内部控制的建立和实施情况，审议形成年度内部控制评价报告 的过程。 第四条 公司实施内部控制评价至少应当遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖各种 业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单 位、重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实 反映内部控制设计与运行的有效性。 第二章 内部控制评价的组织及职责 ...

战略与 ESG 委员会设立 - 公司设立董事会战略与 ESG 委员会并制定实施细则[4] 成员构成与选举 - 成员由三名董事组成，至少一名独立董事[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] 职权与会议 - 主要职权包括研究战略规划等并提建议[9] - 例会每年至少召开一次，临时会议可提议召开[13] 实施细则 - 由董事会制定、修改并解释，审议通过生效[19]

内部审计机构设置 - 公司在董事会下设审计委员会监督及评估内部审计工作[5] - 内部审计机构为审计部，对董事会负责[5] 审计工作安排 - 至少每半年对公司重大事件实施情况等进行一次检查[10] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 每一年度结束后提交内部审计工作报告[11] - 每5年至少对本公司及所属公司审计一次[17] 保障措施 - 保障内部审计经费列入公司预算[8] - 支持内部审计人员接受继续教育和培训[7] 审计服务 - 可向社会购买审计服务，经济责任审计项目不得整体委托[7] 被审计单位责任 - 积极配合并对提供资料真实性、完整性负责[19] 意见反馈与整改 - 被审计单位或人员对审计报告提书面意见期限为10日，领导干部及其所在单位为10个工作日[24] - 立行立改类问题整改时限为60日或90日，分阶段整改类为1年，持续整改类为5年[25] - 收到整改督促文书30日后未报送情况或未整改可被约谈[25] - 约谈对象需在约谈后30日内反馈落实情况及证明材料[27] 审计结果应用 - 经济责任审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩领导干部重要参考[29] - 审计结果及整改报告归入领导干部本人档案[30] 违规处理 - 被审计单位拒绝接受或不配合审计等5种情形，责令改正并处理责任人[32] - 内部审计机构和人员未按规定审计等7种情形，处理责任人，涉嫌犯罪移送[35] - 内部审计人员履职受威胁，公司保护并处理责任人，涉嫌犯罪移送[39] 制度实施 - 本制度自公司董事会批准后实施并对外披露[42]

公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理机制[3] - 独立董事对公司及股东负诚信与勤勉义务[3] 年报工作 - 年报编制时管理层向独立董事汇报经营情况[3] - 审计前独立董事与审计委员会沟通安排[4] - 公司安排独立董事与注册会计师沟通问题[5] 意见发表 - 上交所发函时独立董事发表独立意见[4] - 独立董事发现违规督促纠正并报告[4] - 独立董事对年报签署书面确认意见[5] 其他事项 - 有异议可聘请外部机构审计咨询[5] - 编制和披露《独立董事年度述职报告》[5]

广州环投永兴集团股份有限公司 投资者关系工作管理制度 二〇二五年八月 1 第一章 总 则 第一条 为进一步加强广州环投永兴集团股份有限公司（下称"公司"）与 投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，切实保护投资者特别是社会公众投 资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件以及《广州环投永兴集 团股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的有关规定，并结合公司的实 际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系工作是指公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜 在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以 实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。 公司应当重视和加强投资者关系管理工作，为投资者关系管理工作设置必要 的信息交流渠道，建立与投资者之间良好的双向沟通机制和平台，增进投资者对 公司的了解，实现公司整体利益最大化。 公司在投资者关系管理工作中应当公平对待其所有投资者。 第三条 投资者关系工作的目的是： （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解 和熟悉； （二）建立稳定 ...

制度概况 - 制度目的是提高规范运作水平等[4] - 适用于与年报披露有关人员[4] 差错界定 - 年报信息披露重大差错含多种情况[5] 责任追究 - 季报、半年报可参照执行[6] - 有多种责任追究形式[9] 制度管理 - 由董事会制定、修改并解释[11]

信息披露制度 - 规范公司信息披露暂缓与豁免行为，维护投资者权益[4] - 涉国家秘密信息依法豁免披露，特定商业秘密可暂缓或豁免[6][7] 管理流程 - 由董事会统一领导管理，申请需审核[10] - 决定暂缓、豁免信息应登记，十日内报送材料[11][12] 违规处理 - 违规人员将被惩戒并追究法律责任[12]

制度适用与重大事项界定 - 制度适用对象含持股5%以上股东及其一致行动人等[4] - 重大交易事项包含购买或出售资产等[9] - 关联交易事项有购买原材料等[10] 重大信息标准 - 涉案金额超千万且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上诉讼属重大信息[10] - 主要资产被查封等超总资产30%属重大信息[12] 重大风险与变更 - 除董事长、总经理外其他董事等无法正常履职达3个月以上属重大风险[13] - 重大变更事项含变更公司名称等[13] - 主营业务重大变化、股东持股情况变化等属重大变更[13] - 聘任或解聘审计服务会计师事务所属重大变更[13] 报告要求 - 法院裁定禁止控股股东转让股份需及时报告董事长和董秘[14] - 各部门及子公司在重大事件最先触及三个时点后需预报重大信息[16] - 重大事件标的交付或过户超约定期限3个月未完成，此后每隔30日报告进展[17] - 负有报告义务人员知悉信息第一时间报告，24小时内递交书面文件[17] 信息处理与责任 - 董秘对上报重大信息分析判断，需披露时提请董事会履行程序并公开[18] - 公司实行重大信息实时报告制度[21] - 董秘和董办负责定期报告，各部门及下属公司报送资料[21] - 内部信息报告义务人制定制度、指定联络人并备案，资料需第一责任人签字[21] - 人员在信息未公开前应保密，不得内幕交易或操纵股价[22] - 未及时上报重大信息追究相关人员责任[23]

广州环投永兴集团股份有限公司 市值管理制度 二〇二五年八月 1 第一章 总 则 第一条 为进一步加强广州环投永兴集团股份有限公司（下称"公司"）市值 管理工作，切实推动公司提升投资价值，增强投资者回报，维护广大投资者利益， 公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指 引第 10 号——市值管理》等相关法律、法规，以及《广州环投永兴集团股份有限公 司章程》（下称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 本制度所称市值管理，是指公司以提高公司质量为基础，为提升公司 投资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第二章 市值管理目的和基本原则 第三条 公司开展市值管理工作，目的是牢固树立回报股东意识，采取措施保 护投资者尤其是中小投资者利益，诚实守信、规范运作、专注主业、稳健经营，推 动经营水平和发展质量提升，并在此基础上做好投资者关系管理，提高信息披露质 量和透明度，必要时积极采取措施提振投资者信心，依法依规运用各类方式提升公 司投资价值，推动公司投资价值合理反映公司质量。 第四条 公司开展市值管理工作遵循以下基本原则： （一）合规性原则 公司应当严格遵守相关法律法规、规范性文件、自 ...

管理层职责 - 总经理及副总经理每届任期三年，连聘可连任[6] - 总经理负责组织实施董事会决议等多项工作并对董事会负责[3][8][15] - 财务总监负责建立公司会计核算和财务监控体系[12] - 董事会秘书负责公司信息披露事务[12] 会议制度 - 总经理办公会议分定期和临时，定期至少每月一次[21] - 办公室提前1天通知并收集议题报总经理审批[21][23] - 提交议题部门会前1天发材料给参会人员[23] - 会议记录和纪要永久保存[23][24] - 总经理指定专人落实、催办会议意见并检查[24] 其他规定 - 本工作细则经董事会审议批准后生效，由董事会解释[30]