文章核心观点 2024年浙商银行营业收入和归母净利润实现增长，非利息净收入大幅提升，但利息净收入下降，资产质量有一定变化，资本充足率有所提高 [2][3][4] 经营业绩 - 2024年营业收入676.5亿元，同比增长6.19%；利润总额175.79亿元，同比增长0.50%；归母净利润151.86亿元，同比增长0.92% [2][3] - 2024年归属于普通股股东的非经常性损益为 - 1200万元，同比下降103.87%；扣非后归母净利润151.98亿元，同比增长3.12% [3] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 1204.78亿元，同比下降161.98% [3] - 2024年利息净收入451.57亿元，较上年下降4.99%；利息收入1106.97亿元，同比增长0.40%；利息支出655.40亿元，同比增长4.49% [3] - 2024年末净利差为1.52%，较上年下降29个基点；净利息收益率为1.71%，较上年下降30个基点 [3] - 2024年非利息净收入224.93亿元，较上年增长39.05%；其他非利息净收180.06亿元，较上年增加68.7亿元，同比增长61.68% [4] - 2024年公允价值变动净收益、汇兑净收益、投资收益分别为35.16亿元、17.69亿元、113.38亿元，同比分别增长1095.92%、91.66%、28.21% [4] - 2024年信用减值损失281.95亿元，同比增长7.97% [4] 规模指标 - 2024年末资产总额33255.39亿元，较上年末增长5.78%；负债总额31227.96亿元，较上年末增长5.7% [4][5] - 2024年末发放贷款和垫款净额18126.84亿元，较上年末增长8.33%；金融投资10554.51亿元，较上年末增长5.48% [5] - 2024年末吸收存款余额19222.89亿元，较上年末增长2.87% [5] 资产质量 - 2024年末不良贷款254.94亿元，比上年末增加8.98亿元，不良贷款率1.38%，比上年末下降0.06个百分点 [6][7] - 2024年末拨备覆盖率178.67%，较上年末下降3.93个百分点；贷款拨备率2.46%，较上年末下降0.17个百分点 [6][7] - 2024年末交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业，房地产业不良贷款率位列各行业前三，分别为6.36%、2.23%、1.55%，较上年末分别下降0.43个百分点、上升1.27个百分点、下降0.93个百分点 [7] - 2024年末个人贷款不良贷款率1.78%，较上年末下降0.13个百分点 [7] - 2024年末重组贷款和垫款总额128.75亿元，比上年末增加59.02亿元 [7] 资本充足率 - 2024年末资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为12.61%、9.61%、8.38%，分别较上年末增长0.42个百分点、0.09个百分点、0.16个百分点 [7][8] 公司概况 - 浙商银行是十二家全国性股份制商业银行之一，2004年8月18日正式开业，总部在浙江杭州，系全国第13家“A+H”上市银行 [8]

财务数据 - 2024年末集团资产总计33255.39亿元，较2023年末增长5.78%[29] - 2024年末本行资产总计32090.75亿元，较2023年末增长5.8%[29] - 2024年末集团负债合计31227.96亿元，较2023年末增长5.7%[33] - 2024年末本行负债合计30121.25亿元，较2023年末增长5.74%[33] - 2024年末集团股东权益合计2027.43亿元，较2023年末增长6.94%[37] - 2024年末本行股东权益合计1969.5亿元，较2023年末增长6.56%[37] - 2024年度集团营业收入676.5亿元，较2023年度增长6.19%[43] - 2024年度本行营业收入648.02亿元，较2023年度增长5.48%[43] - 2024年度集团营业支出500.05亿元，较2023年度增长8.28%[43] - 2024年度本行营业支出485.34亿元，较2023年度增长7.82%[43] - 2024年集团营业利润为176.45亿元，2023年为175.23亿元[46] - 2024年本行营业利润为162.68亿元，2023年为164.22亿元[46] - 2024年集团净利润为156.93亿元，2023年为154.93亿元[46] - 2024年本行净利润为146.56亿元，2023年为147.07亿元[46] - 2024年集团综合收益总额为186.33亿元，2023年为167.11亿元[48] - 2024年本行综合收益总额为175.94亿元，2023年为159.22亿元[48] - 2024年集团基本每股收益和稀释每股收益均为0.52元，2023年均为0.57元[48] - 2024年集团经营活动现金流量净额为 - 1204.78亿元，2023年为1943.67亿元[56] - 2024年本行经营活动现金流量净额为 - 1137.55亿元，2023年为1854.74亿元[56] - 2024年集团投资活动现金流量净额为 - 444.39亿元，2023年为 - 2014.59亿元[62] - 2024年本行投资活动现金流量净额为 - 496.18亿元，2023年为 - 1931.62亿元[62] - 2024年集团筹资活动产生的现金流量净额1277.54亿，2023年为694.4亿[66] - 2024年集团现金及现金等价物净减少额为368.26亿，2023年增加627.13亿[70] - 2024年末集团现金及现金等价物余额为1336.35亿，2023年末为1704.61亿[70] - 2024年公司净利润为151.86亿，其他综合收益为2.939亿[74] - 2024年提取盈余公积14.66亿，提取一般风险准备53.15亿[74] - 2024年末股东权益合计为2027.43亿，较年初增加131.66亿[74] 业务布局 - 2024年12月31日，公司在全国22个省和香港设362家营业分支机构[87] - 2024年12月31日，浙银金租注册资本为40亿元，公司将其纳入合并报表[87] 审计相关 - 审计报告涵盖浙商银行2024年12月31日合并及银行资产负债表等报表[2] - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[2] - 发放贷款和垫款及金融投资中的债权投资损失准备确定为关键审计事项[6] 金融资产与负债 - 2024年末集团金融投资合计1,055,451，本行合计1,009,859[176] - 2024年末集团交易性金融资产为228,873，本行246,190[177] - 2024年末集团债权投资净额为469,159，本行406,250[178] - 2024年末其他债权投资合计3559.99亿元，2023年末为3028.41亿元[182] - 2024年末其他权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益投资为142亿元[188] 固定资产与在建工程 - 2024年末固定资产2807.8亿元，在建工程319亿元，合计3126.8亿元[194] - 2024年固定资产成本从年初的276.19亿元增加到年末的345.54亿元[195] - 2024年在建工程从年初的23.96亿元增加到年末的31.90亿元[198] 其他 - 公司于2024年度执行《企业会计准则解释第17号》及《企业会计准则解释第18号》，未对财务状况和经营成果产生重大影响[156] - 公司于2024年度未执行任何重大会计估计变更[156]

审计相关 - 审计浙商银行2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 审计报告日期为2025年3月28日[9] 内控情况 - 建立健全和有效实施内部控制并评价有效性是浙商银行董事会的责任[3] - 浙商银行于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

会议与议案 - 2024年召开股东大会2次，审议通过16项议案[6][25][44][61][82][100] - 2024年召开董事会会议14次，审议通过104项议案[7][25][44][61][82][100] - 2024年第六届董事会下设6个专门委员会召开会议31次，审议通过95项议案[7][25][45][62][83] - 2024年独立董事专门会议召开4次，审议12项议案[7][25][45][62][83][101] - 2024年董事会审计委员会审议通过16项议案[29][48][65][85] 关联交易 - 2024年1 - 9月披露5笔关联交易议案[10] - 2024年披露12笔关联交易议案，均经独立董事审查同意后审议通过并公开披露[27][47][64][84] - 2024年披露对浙江浙银金融租赁股份有限公司增资的关联交易议案[102] 人员变动 - 2024年9月24日独立董事辞去相关职务[5] - 2024年9月王国才辞去独立董事等职务[22] - 2024年12月独立董事获得银行业监督管理机构任职资格核准[98] 调研考察 - 2024年4月和6月对深圳、香港、西安、兰州等分行开展董事会调研考察[15] - 2024年4月和10月部分董事对深圳、香港、绍兴、杭州分行调研考察，12月对股东恒逸集团调研考察[34][53] - 2024年4月赴深圳分行、香港分行调研并参加业绩说明会[71] - 2024年6 - 7月赴西安分行、天水分行、兰州分行调研[71] - 2024年10月赴绍兴分行、杭州分行调研[71] - 2024年12月赴上海分行进行战略专题调研[71] - 2024年12月赴恒逸集团调研生产经营等情况[72] 培训学习 - 2024年7月参加董事会ESG培训[16][35][53][72][91] - 2024年8月参加《上市公司独立董事管理办法》实施后续培训[16][35][53][72][91] - 2024年11月参加董监高反洗钱培训[35][53][72][91] - 2024年11月参加《国内外监管处罚案例分析及新〈反洗钱法〉解读》培训[72] 其他事项 - 2024年董事会及提名与薪酬委员会审查第七届董事会董事候选人任职资格[11][49][66][86] - 2024年董事会及提名与薪酬委员会审议通过聘任高级管理人员、高管薪酬体系优化及核定2023年度高管薪酬的议案[11][49][66][87] - 2024年未涉及上市公司及相关方变更或豁免承诺等事项[66][87] - 重大事项由三分之二以上董事表决通过[57][74][95] - 独立董事在浙商银行现场工作时间不少于15日[35][55][72][93] - 独立董事最多同时在五家境内外企业担任独立董事，境内上市公司不超过三家[104] - 建立董事监事和高级管理人员责任保险制度[106] - 独立董事津贴标准由董事会制订方案，股东大会审议通过，并在年度报告披露[106]

业绩总结 - 2024年公司对内部控制有效性评价，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大重要缺陷[16][17] 未来展望 - 2025年贯彻会议精神，落实监管要求[20] - 以综合协同改革牵引，健全内控管理机制[20] - 防控案件和重大操作风险[20] 其他新策略 - 2024年围绕目标推进内控体系建设[19] - 对内控一般缺陷制定整改计划[16]

业绩数据 - 2024年资产总额33255.39亿元，营业收入676.50亿元，税后利润156.93亿元[28] - 2024年纳税总额104.42亿元，资本充足率12.61%[28] - 2024年末发放贷款和垫款总额18571亿元，较年初增长8.21%[17] 用户数据 - 截至2024年末，服务浙江省重大项目清单内客户1432户，融资余额921亿元[114] - 截至2024年末，省内民营企业贷款客户数58.08万户，个体工商户累放户数超1.54万户[116] - 截至2024年末，服务科技型企业30712户，融资余额3674亿元；服务高层次人才3925户，融资余额345亿元[131] 未来展望 - 未来5年搭建全方位绿色金融体系架构，向绿色低碳银行转型[185] - 中期持续健全绿色金融体系建设，强化风险管理等[185] 新产品和新技术研发 - 无明确相关内容 市场扩张和并购 - 无明确相关内容 其他新策略 - 2024年修订绿色金融发展战略与实施纲要等文件，制定11项绿色金融专项政策[190] - 成立绿色金融中心等，设湖州、衢州、丽水分行分别为示范行、试点行[190] - 2024年制定“五篇大文章”授信尽职免责通知，明确绿色金融业务免责情形[190]

人员数据 - 2024年12月31日毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人[4] - 2024年12月毕马威香港从业人员总数超2000人[10] 业绩数据 - 毕马威华振2023年业务收入超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券业务收入超19亿元[5] - 毕马威华振2023年上市公司年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元，同行业上市公司审计客户20家[5] 风险相关数据 - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元，2023年按2% - 3%比例承担债券相关民事诉讼赔偿责任约270万元[6] 审计报告签字情况 - 国际准则审计报告签字注册会计师彭成初近三年签署或复核上市公司审计报告8份[11] - 国内准则审计报告签字注册会计师潘盛近三年签署或复核上市公司审计报告3份，金睿近三年签署或复核4份[12] - 质量控制复核人石海云近三年签署或复核上市公司审计报告超10份[14] 费用数据 - 2025年度财务报告审计和半年报审阅费用598万元，内部控制审计费用100万元，总计698万元[17] 公司决策 - 公司于2025年3月28日召开董事会会议，同意聘任毕马威华振和毕马威香港为2025年度境内外审计机构，尚需股东大会审议[21]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，有合伙人241人，注册会计师1309人，签过证券服务业务审计报告超300人[4] 业绩数据 - 2023年业务收入超41亿元，审计业务超39亿元，证券业务超19亿元[4] - 2023年上市公司年报审计客户98家，审计收费约5.38亿元[4] 风险与保障 - 近三年受一次出具警示函措施，涉及四人[5] - 2023年债券诉讼按2% - 3%担责，约270万元[16] - 职业保险限额与风险基金之和超2亿元[16] 审计情况 - 2024年审计重大事项无分歧，质量检查无重大问题[7][8] 团队与管理 - 配备专属团队，人员构成稳定，安排合理[12] - 有保密机制和信息安全管理体系认证[14]

财务审计 - 毕马威华振审计浙商银行2024年度财报，2025年3月28日签发无保留意见审计报告[2] 资金情况 - 浙商银行编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] - 毕马威华振抽样核对未发现汇总表项目金额与审计资料重大不一致[3] 说明用途 - 专项说明仅供浙商银行2024年年度报告披露使用[4]

关联方授信 - 给予浙江金融控股集团最高综合授信额度141.36亿元，本次通过79.5亿元，有效期至2025年10月28日[5] - 给予浙江能源集团最高综合授信额度81.5亿元，本次通过76亿元，有效期一年[7] - 给予横店集团最高综合授信额度49.1亿元，有效期一年[8] - 给予东方证券最高综合授信额度80亿元，有效期一年[9] 股东持股 - 浙江省金融控股有限公司持有公司12.57%股份[10] - 浙江省能源集团及其关联方合计持有公司6.73%股份[11] - 横店集团控股有限公司持有公司5.88%股份[12] 交易情况 - 关联交易经多环节审查批准，部分无需提交股东大会审议[17] - 关联交易遵循市场化定价，未损害公司及股东利益[21] - 关联交易决策程序合法合规，已由董事会审议通过[21]