审计会议情况 - 2024年公司董事会审计委员会召开6次会议[2] - 各次会议分别审议不同年度报告、聘任等议案[2][3][4] 审计结论 - 认为公司财务报告真实、完整、准确[6] - 认为公司内部控制实际运作符合要求[7] 审计监督 - 对安永华明会计师事务所审查并监督履职[6]

投资策略 - 公司拟用闲置自有资金投资理财支持债券发行[1][2] - 低风险投资含国债、AAA评级地方债等[3] - 其他投资为AA评级以上企业债务融资工具[3] 投资限制 - 有价证券投资自有资金日终余额不超32亿元[3] 资金与授权 - 资金来自金隅财务和租赁公司闲置资金[3] - 授权期限至2026年公司董事会首次定期会议[3] 风险控制与披露 - 公司将采取措施控制投资风险[4][5] - 定期报告披露投资理财及损益情况[7]

北京金隅集团股份有限公司 已审财务报表 2024年度 北京金隅集团股份有限公司 目 录 | | 页 | | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - | 5 | | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | 6 | - | 8 | | 合并利润表 | 9 | - | 10 | | 合并股东权益变动表 | 11 | - | 12 | | 合并现金流量表 | 13 | - | 14 | | 公司资产负债表 | 15 | - | 16 | | 公司利润表 | | 17 | | | 公司股东权益变动表 | | 18 | | | 公司现金流量表 | 19 | - | 20 | | 财务报表附注 | 21 | - | 184 | | 财务报表补充资料 | | | | | 1.非经常性损益明细 | | 1 | | | 2.净资产收益率和每股收益 | | 2 | | 审计报告 安永华明（2025）审字第70013360_A01号 北京金隅集团股份有限公司 北京金隅集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京金隅集团股份有限公司的财务报表，包括2024年1 ...

融资担保 - 2025年度公司预计提供融资担保总额为人民币380.6亿元及美元6.3亿元[2] - 公司拟对子公司提供融资担保人民币355.3亿元及美元6.3亿元[2] - 对资产负债率未超70%的子公司提供担保人民币222.1亿元[2] - 对资产负债率超过70%的子公司提供担保人民币133.2亿元及美元6.3亿元[2] - 拟对参股公司按股权比例提供融资担保人民币25.3亿元[2] - 计划融资到期续做担保额度为人民币175.5亿元及美元2.8亿元[2] - 新增融资担保额度为人民币205.1亿元及美元3.5亿元[2] - 截至2024年12月31日，公司提供融资担保人民币175.5亿元及美元2.8亿元，合计人民币195.4亿元，占2024年底净资产737亿元的26.51%[27] 持股情况 - 冀东发展集团有限责任公司对冀东发展集团金隅日彰风机节能科技（河北）有限公司持股100%，金额为1,000[6] - 冀东发展集团有限责任公司对唐山高压电瓷有限公司持股100%，金额为6,400[6] - 唐山冀东水泥股份有限公司对冀东水泥璧山有限责任公司持股100%，金额为2,691[6] - 北京金隅新型建材产业化集团有限公司对乐山杭加节能新材料有限公司持股100%，前期为2,833，当期为2,000，总计4,833[6] - 北京金隅新型建材产业化集团有限公司对北京金隅加气混凝土有限责任公司持股100%，前期为3,500，当期为6,000，总计9,500[7] - 北京金隅新型建材产业化集团有限公司对北京金隅砂浆有限公司，新材集团持股80%、建筑科学研究院持股20%，前期为7,500，当期为8,500，总计16,000[7] - 北京金隅新型建材产业化集团有限公司对浙江金隅杭加绿建科技有限公司持股53.9343%，前期为25,550，当期为28,000，总计53,550[7] - 北京金隅新型建材产业化集团有限公司对金隅天坛（唐山）木业科技有限公司持股98.52%，当期为6,000，总计6,000[7] 公司数据 - 唐山冀东水泥股份有限公司相关合计数据，前期为49,080，当期为72,728，总计121,808[6] - 北京金隅新型建材产业化集团有限公司相关合计数据，前期为94,357，当期为148,091，总计242,448[6] - 唐山冀东装备工程股份有限公司合计金额为55400万元[8] - 北京金隅通达耐火技术有限公司合计金额为3000万元[8] - 浙江金隅杭加绿建科技有限公司合计金额为38624万元[8] 注册资本 - 北京南苑嘉盛置业有限公司注册资本为60000万元[10] - 北京金隅兴发科技有限公司注册资本为131500万元[10] - 重庆金隅大成山水置业有限公司注册资本为49250万元[10] - 北京金隅嘉业房地产开发有限公司注册资本为650000万元[10] - 北京金隅地产开发集团有限公司注册资本为1371500万元[10] - 金隅混凝土集团有限公司注册资本为401584万元[10] - 唐山高压电瓷有限公司注册资本为38,000[11] - 金隅热加工唐山有限公司注册资本为54,125[11] - 天津市建筑材料集团（控股）有限公司注册资本为408,103[11] - 北京金隅创新科技孵化器有限公司注册资本为170,000[11] - 北京金隅新型建材产业化集团有限公司注册资本为507,765[12] - 金隅融资租赁有限公司注册资本为10,000万美元[12] - 冀东水泥璧山有限责任公司注册资本为36,800[12] - 冀东水泥重庆合川有限责任公司注册资本为33,000[12] - 唐山冀东启新水泥有限责任公司注册资本为35,000[12] - 阳泉冀东水泥有限责任公司注册资本为38,500[12] - 沈阳冀东水泥有限公司注册资本7000[13] - 金隅节能科技（天津）有限公司注册资本10000[13] - 北京金谷智通绿链科技有限公司注册资本15333[13] - 天津金石智联科技有限公司注册资本5000[13] - 北京金隅北水环保科技有限公司注册资本96346[13] - 金隅台泥（代县）环保科技有限公司注册资本40000[13] - 乐山杭加节能新材料有限公司注册资本6000[13] - 北京金隅加气混凝土有限责任公司注册资本10000[13] - 北京金隅涂料有限责任公司注册资本15720[13] - 北京金隅砂浆有限公司注册资本54611[14] - 安徽杭加建筑节能新材料有限公司注册资本6000万元，成立于2019年11月[15] - 杭加（广东）建筑节能新材料有限公司注册资本5000万元，成立于2018年11月[15] - 浙江金隅杭加绿建科技有限公司注册资本60000万元，成立于2012年4月[15] - 浙江金隅杭加绿建装饰有限公司注册资本2000万元，成立于2019年2月[15] - 金隅天坛（唐山）木业科技有限公司注册资本51900万元，成立于2018年3月[15] - 四川杭加汉驭建筑节能新材料有限公司注册资本5000万元，成立于2019年6月[16] - 唐山冀东发展建设科技有限公司注册资本50000万元，成立于2000年10月[16] - 金隅日彰风机节能科技（河北）有限公司注册资本21400万元，成立于2010年5月[16] - 南京铧隅房地产开发有限公司注册资本100000万元，成立于2021年10月[17] - 鞍山冀东水泥有限责任公司注册资本30000万元，成立于2002年7月[17] 财务指标 - 北京金隅地产开发集团有限公司资产总额3720412，负债总额1330245，资产负债率35.76%[19] - 冀东发展（香港）国际有限公司营业收入1653329，利润总额10523，净利润9458[19] - 冀东发展集团有限责任公司资产负债率85.38%，利润总额 -33757，净利润 -33757[20] - 天津市建筑材料集团（控股）有限公司营业收入75691，利润总额48589，净利润48563[20] - 环渤海（天津）国际经贸有限公司营业收入377968，利润总额801，净利润598[20] - 北京金隅新型建材产业化集团有限公司资产负债率29.02%，营业收入9663，利润总额 -1094[20] - 冀东水泥重庆合川有限责任公司营业收入39032，利润总额771，净利润719[21] - 太原金隅冀东水泥经贸有限公司营业收入235186，利润总额171，净利润188[21] - 天津金石智联科技有限公司资产负债率94.97%，营业收入139904，利润总额 -2886[21] - 乐山杭加节能新材料有限公司资产负债率99.81%，营业收入5050，利润总额 -1053[21] - 北京金隅砂浆有限公司2024年12月31日资产总额111,167，负债总额52,437，净资产58,729，营业收入38,787，利润总额1,398，净利润1,271，资产负债率47.17%[22] - 北京金隅节能保温科技（大厂）有限公司2024年12月31日资产总额93,172，负债总额45,932，净资产47,240，营业收入31,632，利润总额 - 290，净利润 - 95，资产负债率49.30%[22] - 大厂金隅涂料有限责任公司2024年12月31日资产总额16,684，负债总额8,352，净资产8,333，营业收入16,250，利润总额2,709，净利润2,460，资产负债率50.06%[22] - 大厂金隅金海燕玻璃棉有限公司2024年12月31日资产总额11,080，负债总额6,860，净资产4,220，营业收入8,671，利润总额 - 381，净利润 - 381，资产负债率61.91%[22] - 安徽杭加建筑节能新材料有限公司2024年12月31日资产总额29,684，负债总额29,626，净资产58，营业收入5,848，利润总额 - 2,016，净利润 - 2,016，资产负债率99.80%[22] - 杭加（广东）建筑节能新材料有限公司2024年12月31日资产总额46,516，负债总额39,855，净资产6,661，营业收入19,979，利润总额2,249，净利润2,072，资产负债率85.68%[22] 其他 - 本次担保计划涉及被担保单位57家，包括二级子公司9家、三级子公司及以下46家、参股公司2家[9] - 公司第七届董事会第九次会议审议通过《关于公司2025年度担保计划的议案》，需提交2024年度股东大会审议[26] - 担保有效期自2024年年度股东大会审议批准之日起至2025年年度股东大会召开之日止[24][25] - 公司将在定期报告中披露报告期内对外担保情况[25]

债券发行 - 拟发行不超100亿元公司债券，每张面值100元按面值发行[3] - 期限不超10年，可续期类不受限，决议有效期36个月[3][5] - 发行品种含公募和/或私募，待确定[3] 流程进展 - 2025年3月28日董事会通过方案，需股东大会特别决议批准[1] 资金用途与上市地 - 募集资金用于偿债和/或补流，上市场所为上交所[3][4]

商誉减值 - 冀东装备业务累计计提商誉减值准备3.23595亿元[5] - 邯郸涉县金隅水泥有限公司部分计提商誉减值准备3552.179375万元[5] 资产组账面金额与商誉原值 - 冀东水泥业务资产组账面金额为441.9171948973亿元，分摊商誉原值为20.1385424293亿元[9] - 冀东装备业务资产组账面金额为4.6557672128亿元，分摊商誉原值为4.7754938023亿元[9] 预测期数据 - 冀东水泥业务预测期（2025 - 2029年）营业收入增长率为1% - 3%，利润率为9% - 12%，净利润为13,613,069,285.76元，预计未来现金净流量的现值为66,623,294,039.72元[20] - 河北金隅鼎鑫水泥有限公司预测期（2025 - 2029年）营业收入增长率为 - 4% - 2%，利润率为10% - 15%，净利润为828,806,260.00元，预计未来现金净流量的现值为3,814,877,426.40元[20] 资产组账面价值与可收回金额 - 冀东水泥业务包含商誉的资产组账面价值为47,934,247,352.45元，可收回金额为66,623,294,039.72元[24] - 冀东装备业务包含商誉的资产组账面价值为1,398,633,571.16元，可收回金额为1,551,300,000.00元[24]

北京金隅集团股份有限公司 对 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 北京金隅集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请安永华明会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"安永华明"）作为公司 2024 年度审计 机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理 委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对 安永华明 2024 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为， 安永华明在资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允 表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 安永华明拥有分所数量 23 家，分别为上海、天津、大连、沈阳、济南、 青岛、郑州、西安、武汉、成都、合肥、南京、苏州、杭州、长沙、昆明、 重庆、厦门、广州、深圳、太原、海口、宁波。根据中国注册会计师协会发 1 布的《2023 年度会计师事务所综合评价百家排名信息》，安永华明排名第 一。安永华明一直以来注重人才培养，截至 2024 年末拥有执业注册会计师 逾 1700 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人。 安永华明 2023 年度经审计的业务总收入人民币 59 ...

套期保值业务计划 - 2025年开展期货及衍生品套期保值业务，保证金最高不超5.78亿，最高合约价值约46亿[2] - 商品类衍生业务年度套期保值规模不超年度现货经营规模80%[2] 资金与授权 - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[3] - 业务授权有效期为2025年度[3] 风险与管控 - 业务存在市场、资金等多种风险[4] - 建立组织机构，制定制度流程，强调审批，建立报告机制[5] - 冀东国贸规范流程，执行岗位、人员分离原则[5] 核算处理 - 根据会计准则对衍生性商品交易业务核算处理[6]

财务资助议案 - 2025年3月28日审议通过2025年度新增财务资助额度预计议案[1] - 需提交股东大会审议，通过后授权董事会及经理层办理[8] 资助额度 - 为合联营及控股项目公司股东提供资助净增不超61.17亿[5] - 有效期至2025年度股东大会决议[8] 资金用途与管理 - 用于房地产开发建设，可滚动和调剂使用[7] 风险防范 - 密切关注资助对象状况，履行披露义务[10]

会计估计变更 - 2025年3月28日审议通过固定资产折旧年限变更议案[1] - 机器设备折旧年限从15年变为5 - 20年，2025年1月1日起执行[2][3] - 采用未来适用法，无需追溯调整和股东大会审议[4][5] 财务影响 - 折旧调整后年减折旧5.2亿，增利润总额5.2亿等[5] - 假设前三年运用，2022 - 2024年利润总额、净资产均增加[5] 变更合理性 - 变更能客观反映财务和经营成果，不损害公司及股东利益[6]