业绩总结 - 2023年度公司营业收入为9.13亿元，较2022年的11.06亿元有所下降[11][32] - 2023年营业总成本7.45亿元，较2022年的8.36亿元有所下降[32] - 2023年净利润1.56亿元，较2022年的2.34亿元有所下降[32] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.23元/股，2022年均为0.35元/股[32] - 2023年综合收益总额1.40亿元，较2022年的2.14亿元下降34.7%[41] 财务数据 - 2023年末货币资金为25.55亿元，较2022年末增长11.35%[30] - 2023年末应收账款为9396.00万元，较2022年末增长11.82%[30] - 2023年末存货为1.09亿元，较2022年末下降1.00%[30] - 2023年末流动负债合计为4.89亿元，较2022年末增长14.72%[30] - 2023年末长期借款为1.01亿元，较2022年末增长2859.21%[30] - 2023年末负债合计为7.03亿元，较2022年末增长25.22%[30] - 2023年末股本为6.53亿元，较2022年末下降0.08%[30] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计为40.89亿元，较2022年末增长2.56%[30] - 2023年末资产总计为48.24亿元，较2022年末增长5.27%[30] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[7] - 将收入确认和商誉减值列为关键审计事项[11][14] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额3.06亿元，较2022年的3.92亿元有所下降[34] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -15.17亿元，较2022年净流出增加[34] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额1.25亿元，较2022年有所增加[34] 所有者权益 - 2023年度所有者权益合计4.18亿元[36] - 2023年末所有者权益合计41.12亿元，较2022年末增长2.5%[39] 注册资本变更 - 2010年公司成立时注册资本为1.80亿元，2010年9月增资后为1.90亿元[48][49] - 2014年1月首次公开发行股票后注册资本变更为2.27亿元[50] - 2023年多次回购注销限制性股票，最终注册资本为6.53亿元[58][59] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[69] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按购买日公允价值计量[71] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[117] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[160][161] 信用损失 - 应收账款和其他应收款不同账期有不同预期信用损失率[138] - 金融工具分三个阶段按不同方式计量损失准备[132]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚有合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] 费用情况 - 2023年度公司年报审计费用42万元，内控审计费用15万元，与2022年一致[5] 审计相关决策 - 经审议续聘容诚为审计机构[2] - 审计委员会核查认为容诚具备独立性、资质和专业能力[4] 审计结果 - 容诚认为公司财务报表编制合规，内控有效，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计委员会工作 - 与容诚沟通预审情况，听取汇报提建议[5] - 审议通过年报等议案并同意提交董事会[5]

财务审计 - 容诚对晶方科技2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 容诚核对2023年度关联资金往来表，未发现重大不一致[4] 资金情况 - 专项说明于2024年4月19日出具[5] - 市场主体登记机关登记晶方科技资金额为8130万元[9]

新策略 - 公司拟开展远期结售汇业务规避汇率风险[2] - 2024年度累计交易总额不超8000万美元，时间为1月至12月[4] - 交易以出口为基础，严禁超正常收汇规模[6] 流程管理 - 财务部申请操作，专人统计并登记台帐[6] - 审计部不定期监督检查并汇报[6] 审批进度 - 2024年4月19日董事会已审议通过，尚需股东大会审议[7]

独立董事任职资格 - 董事会成员中三分之一以上为独立董事，至少一名是会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[5] - 候选人无最近36个月证券期货违法犯罪受处罚等不良记录[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提候选人[9] - 股东大会选2名以上独立董事实行累积投票制[11] - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[11] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[11] 独立董事补选 - 因特定情形比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[11] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，60日内完成补选[12] 独立董事职权行使 - 行使特别职权中第一至三项需全体过半数同意[15] - 连续两次未出席且不委托他人，30日内提议解除职务[15] - 关联交易等事项经全体过半数同意后提交董事会[16] 审计委员会 - 相关事项全体成员过半数同意后提交董事会[18] - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[18] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[20] - 工作记录及资料保存至少10年[21] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[22] 独立董事会议 - 专门会议由过半数推举一人召集主持，不履职时两名以上可自行召集[17] 董事会对委员会建议处理 - 未采纳或未完全采纳，应记载意见理由并披露[19] 公司对独立董事支持 - 提供工作条件和人员支持，董事会秘书协助[24] - 保证知情权，定期通报运营情况并提供资料[25] - 及时发会议通知，不迟于规定期限提供资料，保存至少十年[25] 独立董事履职保障 - 两名以上认为材料有问题可提延期，董事会应采纳[25] - 相关人员配合，不得阻碍[26] - 履职遇阻碍可向董事会说明，仍不能解决可报告[26] 独立董事费用与津贴 - 公司承担聘请专业机构等费用[26] - 给予与其职责相适应津贴，标准董事会制订、股东大会审议并年报披露[26] 独立董事风险降低 - 可建立责任保险制度[26] 制度生效与解释 - 本制度经股东大会审议通过后生效，由董事会负责解释[28]

会议通知 - 独立董事专门会议召开需提前三日通知，紧急情形经全体同意可不受限[4] 会议召集 - 由过半数独立董事推举一人召集主持，召集人不履职时两名以上可自行召集[4] 会议审议 - 关联交易等事项、特别职权行使前需经会议审议，过半数同意提交董事会[6][7] 会议举行 - 过半数独立董事出席或委托出席方可举行，表决一人一票，过半数同意通过[9][13] 会议记录与档案 - 应制作会议记录，表决意向载明并签字，档案保存不少于十年[16][11]

会议情况 - 苏州晶方半导体第五届董事会独立董事专门会议第一次会议于2024年4月18日召开[1] - 应出席独立董事3人，实际出席3人[1] 议案审议 - 审议通过2023年关联交易执行情况议案[1][2] - 审议通过2024年日常关联交易预计情况议案[2] - 审议通过2023年度利润分配方案议案[2][3]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚为2024年度审计机构，需股东大会审议[3] - 2024年4月19日董事会同意续聘[12] 审计机构情况 - 截至2023年末容诚合伙人179人，注会1395人[3] - 2022年收入总额266,287.74万元[5] - 承担366家上市公司2022年年报审计[5] 审计费用 - 2023年财务审计报酬42万元，内控审计15万元[9] - 2024年度审计费用待确定[9]

容诚作为公司聘任的 2023 年度审计机构，原委派齐利平作为项目合伙人及 签字注册会计师，孙茂藩、杨青作为签字注册会计师为公司提供审计服务。鉴于 容诚内部工作调整，现委派齐利平作为项目合伙人及签字注册会计师，孙茂藩、 申玥作为签字注册会计师，继续完成公司 2023 年度审计相关工作。 证券代码：603005 证券简称：晶方科技 公告编号：临 2024-017 苏州晶方半导体科技股份有限公司 关于变更签字注册会计师的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 苏州晶方半导体科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 24 日召开了第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》， 同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）为公司 2023 年度财务报表及内部控制审计机构。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 25 日披露 于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《苏州晶方半导体科技股份有限公 司续聘会计师事务所公告》（公告编号：临 2023-0 ...

业绩数据 - 2023年归属于上市公司股东净利润1.50亿元，扣非后1.16亿元，同比降34%、43%[6] - 2023年光学器件业务规模2.95亿元，较2022年增长32%，占比32%[13] - 2021 - 2023年研发费用分别为1.8亿、1.93亿、1.36亿元，占比13%、17%、15%[14] 利润分配 - 2023年以6.53亿股为基数，每10股派现0.46元，共3002.03万元[3] - 2023年拟派现占净利润比例20%，近三年均达20%[7][11] 未来展望 - 处于成长阶段，提升先进封装技术核心竞争力[9][10] - 留存利润用于产业链延伸、搭平台、研发及营运资金[12][15] 业务拓展 - 2021 - 2022年加大对以色列VisIC投资，拓展车用氮化镓技术布局[13] - 2023年在新加坡建立国际化业务平台[13]