董事会构成 - 董事会由6名董事组成，含3名独立董事、1名职工董事，设1名董事长[4] 审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情形应提交董事会审议[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情形应提交股东会审议[7] - “购买或者出售资产”类交易资产总额或成交金额连续十二个月累计超公司最近一期经审计资产总额30%，应提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[8] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上、与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，应提交董事会审议[9] - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的重大关联交易，应按规定披露审计或评估报告并提交股东会审议[9] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等4种情形，财务资助事项应在董事会审议通过后提交股东会审议[10] 表决规则 - 董事会审议对外担保事项，需全体董事过半数通过且出席董事会会议的2/3以上董事同意[9] - 公司为关联人提供担保，需全体非关联董事过半数审议通过且出席董事会会议的非关联董事2/3以上审议同意并提交股东会审议[9] - 公司发生“财务资助”交易，需全体董事过半数审议通过且出席董事会会议的2/3以上董事审议通过并及时披露[9] - 董事会会议决议须经全体董事过半数通过[19] - 增加新议题需全体董事三分之二以上同意[20] - 公司提供财务资助等除全体董事过半数通过，还需出席董事三分之二以上同意[22] - 关联交易由过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过[22] 会议规则 - 董事会每年至少召开两次会议，需提前十日书面通知全体董事[15] - 代表十分之一以上表决权的股东等可提议召开临时会议，董事长应十日内召集[15] - 临时董事会会议提前三日通知，特殊情况不受限[12] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行[19] 其他规则 - 董事会会议档案保存期限不少于十年[22] - 出席会议的非关联董事不足三人，交易提交股东会审议[22] - 本规则经公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[25]

资金支取与使用 - 公司1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，需通知保荐人或顾问[5] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，可在6个月内置换[10] - 公司使用闲置募集资金现金管理，产品期限不超12个月[11] - 公司以闲置募集资金补充流动资金，单次不超12个月[11] - 公司超募资金12个月内累计用于永久补充或还贷不超总额30%[12] 募投项目管理 - 募投项目搁置超1年或超期限投入未达50%，需重新论证[9] - 单个募投项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[14] - 募投完成后节余低于500万或5%，定期报告披露使用情况[15] - 募投完成后节余在净额10%以上，经董事会和股东会审议[20] - 募投完成后节余低于净额10%，经董事会审议[20] 项目变更与核查 - 仅变更募投地点，经董事会审议，2日内报告上交所并公告[17] - 拟变更募投项目，经董事会审议，2日内报告上交所并公告[18] - 董事会每半年核查募投进展，出具报告并披露[20] 审计与检查 - 年度审计时，公司聘请事务所出具鉴证报告[21] - 保荐人或顾问至少半年现场检查资金存放使用情况[21] - 年度结束后，保荐人或顾问出具专项核查报告[21]

股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份的股东[1] 子公司定义 - 控股子公司指公司持有其50％以上股份或能实际控制的公司[2] 资金管理 - 公司不得拆借资金给主要股东及其关联方[2] - 不得向主要股东及其关联方提供委托贷款[3] 关联交易 - 公司与主要股东及其关联方的关联交易需按规定决策实施[3] 资金审查 - 财务部应定期检查并上报与主要股东及其关联方资金往来审查情况[3] 资产侵占处理 - 主要股东及其关联方侵占资产董事会应采取措施[4] - 发生资金侵占严格控制“以股抵债”或“以资抵债”条件[4] 责任追究 - 董事等协助侵占资产董事会将处分责任人[4] - 公司违规发生非经营性资金占用追究责任人法律责任[5]

独立董事任职条件 - 原则上最多在3家境内上市公司兼任[3] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[5] - 最近36个月内不能因证券期货违法犯罪受处罚，不能受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评[6] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为前10名股东中的自然人股东及其亲属不得担任[7] - 直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东或前5名股东任职人员及其亲属不得担任[7] 独立董事提名与任期 - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出候选人[9] - 连续任职不得超过六年[10] 独立董事履职与离职 - 不符合履职条件应立即停止履职并辞职，未辞职董事会应解除其职务[10] - 辞职或被解除职务致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[11] - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[15] 专门委员会要求 - 审计委员会成员中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[16] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[16] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[19] 独立董事工作时间与记录 - 每年现场工作时间不少于15日[20] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[21] 事项审议规则 - 应当披露的关联交易等事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[17] - 披露财务会计报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[18] - 公司应定期或不定期召开独立董事专门会议，相关事项需经其审议[17] 述职报告要求 - 应向公司年度股东会提交年度述职报告说明履职情况[21] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[22] 公司协助与保障 - 应指定专门部门和人员协助独立董事履职[25] - 应保障独立董事与其他董事同等知情权，定期通报运营情况[26] - 应不迟于规定期限向独立董事发董事会会议通知并提供资料，保存会议资料至少十年[26] - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[26] - 独立董事行使职权遇阻碍可向董事会说明，仍不能消除可向证监会和交易所报告[27] - 应承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[27] - 可建立独立董事责任保险制度[27] - 应给予独立董事相适应津贴，标准由董事会制订、股东会审议通过并在年报披露[27] 制度生效与修改 - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[30]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[5] 关联交易审批 - 关联交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需经股东会审议批准[13] - 与关联自然人交易金额30万元以上，与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，需经董事会决议批准[13] - 与关联自然人交易金额不足30万元，与关联法人交易金额不足300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值不足0.5%，经总经理或总经理办公会批准可实施[13] 担保审批 - 公司为关联人提供担保，无论数额大小，均由董事会通过后提交股东会审议[13] - 公司为关联人担保需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[16] 其他规定 - 关联交易应经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[15] - 公司向前款规定的关联参股公司提供财务资助，需经全体非关联董事过半数审议通过，且经出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议[15] - 公司董事、高级管理人员等关联人，与公司订立合同或进行交易，应向董事会或股东会报告，并按《公司章程》规定经决议通过[14] - 公司与关联人委托理财相关额度使用期限不超12个月，期限内任一时点交易金额不超投资额度[17] - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足三人提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[20] - 公司应在年度和半年度报告重要事项中披露报告期重大关联交易[21] - 公司审计委员会监督关联交易并在年度报告发表意见[21] - 公司关联交易应签书面协议明确定价政策，主要条款重大变化按变更后金额重新履行审批程序[23] - 关联交易定价参照政府定价、政府指导价、可比第三方价格等原则执行[23] - 公司按不同情形采用成本加成法、再销售价格法等定价方法[24] - 关联交易无法按原则和方法定价需披露定价原则和方法并说明公允性[24]

会计师事务所聘请 - 1/2以上独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[5] - 会计师事务所聘期一年可续聘[8] 审计相关规定 - 审计委员会至少每年提交履职评估报告[5] - 审计费用降20%以上公司应说明情况[9] 人员任职限制 - 审计项目合伙人等累计承担同一公司审计业务满5年后连续5年不得参与[9] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务上市后连续执行期限不超两年[10] 改聘情况 - 出现6种情况公司应改聘[11] - 年报审计特定情形审计委员会可提议委任其他事务所[12] - 除特定情况外年报审计期间不得改聘[12] 流程与监督 - 审计委员会审核改聘提案应约见前后任事务所并评价[12] - 公司解聘或不再续聘应及时通知[13] - 改聘公告需披露解聘原因等内容[13] - 审计委员会应对选聘监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[15] - 审计委员会需关注选聘异常情形[15] - 发现选聘违规且后果严重应报告董事会并处理[15] 处罚与报告 - 会计师事务所存在特定严重行为公司不再选聘[16] - 注册会计师出具不实报告审计委员会通报有关部门处罚[17] - 相关处罚董事会应及时报告证券监管部门[17] 制度生效 - 本制度由董事会负责解释，经股东会审议通过生效[19] - 本制度未尽事项按国家法律和《公司章程》规定执行[19]

担保审批规则 - 对外担保超净资产50%、总资产30%等情况需股东会审批[5] - 一年内向他人担保超总资产30%需股东会且三分之二以上通过[5] - 为资产负债率超70%对象、单笔超净资产10%担保需股东会审批[5] 流程与管理 - 董事会权限内担保需全体董事过半数、三分之二以上董事同意[5] - 被担保人提前30个工作日提交申请[9] - 财务总监按季度填报对外担保情况表[11] 其他规定 - 为关联方等提供担保不论数额均需董事会后股东会审议[5] - 被担保债务展期视为新担保需履行程序[12] - 管理办法由董事会解释，经股东会通过生效[16]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[3] - 单独或合计持有公司10%以上股份的普通股股东有权请求召开临时股东会，董事会需10日内反馈[6] 提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的普通股股东可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人2日内发补充通知[10] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[10] 会议相关时间 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[12] - 发出股东会通知后延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[12] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[14] 决议事项 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项[2] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上通过[22] - 公司一年内购买、出售重大资产或对外担保金额超过最近一期经审计总资产30%的事项，需股东会特别决议通过[24] - 公司回购普通股决议需经出席会议的普通股股东所持表决权的三分之二以上通过[26] 其他规定 - 会议记录保存期限不少于10年[25] - 股东出具的授权委托书应载明相关内容[15] - 会议登记册应载明相关事项[16] - 召集人和律师验证股东资格合法性并登记股份数，会议主持人宣布相关信息前登记终止[17] - 股东会要求董事、高管列席会议并接受质询[18] - 股东与审议事项有关联关系应回避表决[18] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次结果为准[21] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[17] - 新任董事就任时间为股东会决议通过之日[26] - 公司应在股东会结束后2个月内实施派现、送股或资本公积转增股本具体方案[26] - 股东可在股东会决议作出之日起60日内请求法院撤销违法违规决议[26] - 相关方对股东会相关事项有争议应及时向法院诉讼，判决或裁定前执行股东会决议[27] - 法院判决或裁定后公司应履行信息披露义务并配合执行[27] - 本规则“以上”“以内”“以下”含本数，“不满”“低于”等不含本数[29][30] - 本规则未尽事宜依国家法律、法规和《公司章程》执行[30] - 本规则由公司董事会负责解释[30] - 本规则经公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[30]

投资决策 - 对外投资决策机构为股东会和董事会，其他部门和个人无权决定[7] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议[7] - 交易资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议[8] - 未达董事会权限标准由总经理决定，报董事会备案[10] 投资管理 - 对外投资需遵守合法、审慎、安全、有效原则，注重风险防范和效益[4] - 财务部门应对对外投资全面记录和核算，收益及时入账[12] 风险控制 - 董事会审计委员会应对风险投资事前审查并出具意见[17] - 证券投资等需制定严格决策程序、报告制度和监管措施[18] - 委托理财应选合格专业理财机构，董事会派人跟踪[20] 监督与披露 - 公司对外投资需按规定履行信息披露义务[14] - 审计委员会有权监督公司投资决策程序执行等投资相关事项[16] - 项目监督人发现内控薄弱环节应报告审计委员会[16] - 审计部门应定期报告对外投资内控监督及整改情况[16] - 董事会应定期了解重大投资项目执行进展和效益情况[17] 其他 - 若投资出现问题董事会应查明原因追究责任[17] - 本管理办法“以上”等含本数，“不满”等不含本数[19] - 本管理办法未尽事项按国家法规和公司章程执行[19] - 本管理办法由董事会负责解释[19] - 本管理办法经股东会审议通过生效，修改亦同[19] - 管理办法所属公司为江苏日盈电子股份有限公司，时间为2025年7月[20]

收入和利润（同比环比） - 预计2025年半年度归属于母公司所有者的净利润为-2100万元到-1600万元[3] - 预计2025年半年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-2200万元到-1700万元[3] - 2024年半年度归属于母公司所有者的净利润为7,575,982.51元[4] - 2024年半年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为6,599,429.27元[4] - 2024年半年度每股收益为0.07元[5] 业绩变动原因 - 业绩预亏主要由于行业竞争加剧、新厂房投产初期产能爬坡、新增固定资产折旧摊销成本上升以及研发投入加大[6]