资金使用 - 获批使用不超2.7亿元闲置募集资金现金管理，可循环滚动[2] - 截至公告披露日已使用理财额度2亿元[7] 理财情况 - 2025年6月9日买1500万理财产品，收回本金1500万，收益1.65万[2] - 2024年5月29日买2000万理财产品，收益4.14万[6] - 2024年7月5日买1000万理财产品，收益2.01万[6] 存款情况 - 2024年3月13日买5000万单位定期存款，收益45.39万[6] - 2023年11月21日买1亿单位定期存款，收益180万[6] 收益预期 - 部分理财产品预期年化收益率0.65%-2.29%[4][6] - 部分单位定期存款预期年化收益率1.7%-1.8%[6] 合规情况 - 最近12个月使用资金未超授权范围，无逾期未收回[7]

外汇套期保值业务制度概述 - 公司制定本制度旨在规范外汇套期保值业务管理，防范外汇利率波动风险，确保资产安全，依据《证券法》《公司法》等法律法规及《公司章程》[1] - 外汇套期保值业务包括外汇远期结售汇、远期外汇、掉期业务、外汇期权等，需与具备资质的金融机构开展[1] - 制度适用于公司及全资/控股子公司，未经审批子公司不得擅自操作[1] 业务操作原则 - 业务遵循合法、审慎、安全、有效原则，以实际经营为依托，禁止超经营需求的复杂衍生品交易[2] - 仅允许与持牌金融机构交易，禁止与非持牌机构或个人合作[2] - 业务规模需匹配外汇收支预测金额，交割时间与收支款项时间一致[2] - 使用自有或自筹资金，禁止使用募集资金，且需在审批额度内控制规模[2] - 必须以公司名义设立交易账户，禁止使用他人账户[2] 审批权限与流程 - 业务需经董事会或股东会审批，禁止超范围操作[3] - 触发股东会审议的情形包括：交易保证金占净利润50%以上且超500万元、合约价值占净资产50%以上、非套期保值目的交易[3] - 董事会可授权总经理审批日常业务方案，财务总监负责日常运作[4] - 财务部负责可行性分析及操作管理，审计部监督执行情况，证券投资部负责信息披露[4] 内部操作流程 - 财务部需分析汇率趋势，提出业务建议并制定匹配的交易方案[5] - 选定金融机构后签署合约，金融机构需定期提交交易清单并提示交割[5] - 财务部需核对交易细节，跟踪交割资金安排，杜绝违约风险[5] - 审计部需定期审查业务执行情况并向审计委员会报告[5] 风险管理与信息披露 - 建立持仓预警和止损机制，防止核算错误或舞弊导致损失[6] - 汇率剧烈波动时需及时分析并上报管理层，必要时向董事会汇报[6] - 出现重大风险时需提交分析报告及解决方案，审计部需监督违规行为[7] - 达到披露标准时需及时公开业务风险，包括交易目的、品种、保证金上限等信息[8] - 套期保值业务亏损达净利润10%且超1000万元时需披露并重新评估有效性[9] 档案管理与附则 - 业务档案及协议由财务中心保管至少10年[9] - 制度经董事会审议生效，董事会拥有修订和解释权[9]

解除限售的批准与授权 - 公司股东大会审议通过了《江苏日盈电子股份有限公司2024年限制性股票与股票期权激励计划（草案）》及其摘要、《考核管理办法》及授权董事会办理激励计划相关事宜的议案 [3][4] - 董事会审议通过了限制性股票首次授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案 [4][5] - 本次解除限售已取得现阶段必要的批准和授权，符合《管理办法》及《激励计划》相关规定 [5] 解除限售的具体情况 - 第一个解除限售期为2025年7月9日至2026年7月8日，首次授予登记完成日期为2024年7月9日 [5] - 解除限售条件包括公司未发生负面情形、激励对象符合要求、公司层面2024年营业收入增长率不低于15%且个人绩效考核达标 [5][6][7] - 本次解除限售数量为678,900股，涉及104名激励对象，解除限售比例为100% [8] 信息披露义务履行情况 - 公司将公告董事会决议、监事会决议及解除限售条件成就公告等文件 [8] - 公司已履行现阶段信息披露义务，后续需继续按规披露 [8] 法律意见结论 - 本次解除限售程序合法合规，条件已成就，人数及数量符合规定 [9]

外汇套期保值业务目的 - 公司及子公司外销业务主要采用美元、港币结算，汇率波动对经营业绩产生影响，需通过外汇套期保值降低汇率风险 [1] - 开展业务旨在提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，减少汇兑损益对经营的影响 [1] 业务必要性与可行性 - 外汇套期保值可降低汇率波动风险、减少汇兑损失，具有必要性 [1] - 公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，配备专门人员，内控措施完善，业务可行性高 [1][4] 业务基本情况 - 业务总持有量不超过2000万美元，额度在投资期限内可循环使用 [2] - 涉及货币包括美元、港币等，业务方式涵盖远期结售汇、外汇掉期、期权等衍生品 [2] 风险控制措施 - 公司选择流动性强、风险可控的外汇套期保值产品，合作方为具备资质的金融机构 [3] - 严格执行内控制度，加强收付款管理，跟踪合同执行情况以匹配现金流 [2][3] 会计处理 - 公司依据《企业会计准则》第22号、37号、39号对金融衍生品进行核算和披露 [3] 可行性结论 - 业务有助于应对外汇波动风险，增强财务稳健性，相关制度与措施已完备 [3][4]

激励计划 - 2024年激励计划首次授予权益于7月9日完成登记[5] - 第一个限售期2025年7月8日届满，解除期为7月9日 - 2026年7月8日[8] - 符合解除限售条件激励对象104人，可解除678,900股[2][11] 业绩情况 - 以2023年为基数，2024年营收增长率27.40%，超考核要求[10] 会议审议 - 2024年4 - 5月相关会议审议激励计划议案[2][3][4] - 2025年6月30日会议通过解除限售条件成就议案[2] 人员分配 - 财务总监可解除30,000股，103人可解除648,900股[11][12]

激励计划进程 - 2024年4 - 5月相关会议审议通过激励计划议案[6][7][8] - 2025年6月会议审议通过解除限售条件成就议案[8] - 首次授予登记完成于2024年7月9日，首个解除限售期为2025 - 2026年[9] 业绩数据 - 2024年营收增长率27.40%，超12%考核要求[11] 解除限售情况 - 104名激励对象可100%解除限售[11] - 解除限售数量678,900股，人数104人[12] 其他 - 2025年6月30日出具法律意见书[16]

业务原则 - 开展外汇套期保值业务须遵循合法、审慎、安全、有效原则，以规避风险为目的，不得超实际需要交易[4] 交易要求 - 与有资质金融机构交易，合约外币金额不超外汇收支预测金额，交割期与收支款项时间匹配[5] - 用自有或自筹资金，按审批额度控制资金规模，以自身名义设交易账户[5] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一年经审计净利润50%以上且超500万元人民币，需股东会审议[7] - 预计任一交易日持最高合约价值占公司最近一年经审计净资产50%以上且超5000万元人民币，需股东会审议[7] - 从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，需股东会审议[7] 部门职责 - 财务部门负责外汇套期保值业务具体操作、方案制订等工作[9] - 审计部负责监督，证券投资部负责信息披露[9] 业务流程 - 财务部门结合销售收入预测等制订外汇套期保值交易方案并提交审批[10] - 审计部每季度审查外汇套期保值业务情况并向董事会审计委员会报告[11] 特殊情况处理 - 汇率巨大波动时，财务中心分析对策并上报董事长，必要时向董事会汇报[14] 信息披露 - 按规定及时披露外汇套期保值业务信息，出现重大风险达披露标准时也应及时披露[15] - 开展相关交易时，需披露交易目的等信息并充分提示风险[15] - 以套期保值为目的开展衍生品交易，要明确合约类别等内容并说明套期保值效果[15] - 套期工具与被套期项目价值变动加总，已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归母净利润10%且绝对金额超一千万元时应及时披露[15] - 出现规定亏损情形时，需重新评估套期关系有效性并披露相关变动原因及情况[16][17] 档案管理 - 外汇套期保值业务档案由财务中心保管，保管期限至少10年[17] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[19] - 本制度未尽事宜按国家法律等规定执行，抵触时依相关规定执行[19] - 本制度经董事会审议通过生效，由董事会负责修订和解释[19] - 制度文档日期为2025年6月[20]

业务决策 - 2025年6月30日公司审议通过开展外汇套期保值业务议案[3] - 业务规模任一时点总持有量不超2000万美元，额度可循环使用[3][4] - 额度有效期自董事会审议通过之日起12个月[4][5][6] 业务相关 - 交易品种包括多种外汇衍生产品[3][4] - 资金来源为自有或自筹资金，不涉募集资金[5] - 董事会授权管理层行使业务决策权并办理事宜[3][5][6] 风险与管理 - 业务存在市场、内控等多种风险[8] - 公司制定制度并严格执行，财务部统一管理[9] - 交易对方限定为有资质金融机构[9]

外汇业务情况 - 公司外销业务用美元、港币等结算，汇率波动影响业绩[1] - 拟开展外汇套期保值业务，总持有量不超2000万美元，额度可循环[3] - 交易期限12个月，资金循环滚动，来源为自有或自筹[3][4] 风险与管理 - 外汇套期保值业务存在多种风险[5] - 制定制度，财务部统一管理，选合适产品，限定交易对方[6] 业务意义 - 开展外汇套期保值业务可提高应对风险能力，增强财务稳健性[8]

会议相关 - 第五届监事会第七次会议于2025年6月30日召开，3名监事全出席[1] 激励与股票 - 104名激励对象可解除限售[1][2] - 可解除限售的限制性股票数量为678,900股[2] 业务表决 - 开展外汇套期保值业务表决全票同意[3][4] - 公司及子公司外汇套期保值业务规模任一时点不超2000万美元[4]