财务审计 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计对收入确认事项、应收账款预期信用损失计量事项实施了解评估测试流程内控等程序[10][13] 业绩数据 - 2024年营业总收入28.0150400653亿元，2023年为35.0359408949亿元[1] - 2024年营业总成本25.7307656085亿元，2023年为30.9246768042亿元[1] - 2024年净利润1.7524344555亿元，2023年为3.1346973348亿元[1] - 2024年基本每股收益0.43元/股，2023年为0.70元/股[1] - 2024年经营活动产生的现金流量净额6.5408282686亿元，2023年为8.6678469112亿元[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -3.0109716873亿元，2023年为 -5.7400540959亿元[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -4.1062717398亿元，2023年为 -1.2330282769亿元[29] 资产负债 - 2024年末流动资产合计44.66亿元，2023年末为47.35亿元，同比下降5.69%[25] - 2024年末流动负债合计9.98亿元，2023年末为12.48亿元，同比下降20.03%[25] - 2024年末非流动资产合计32.42亿元，2023年末为31.84亿元，同比增长1.80%[25] - 2024年末非流动负债合计9.92亿元，2023年末为10.03亿元，同比下降1.04%[25] - 2024年末资产总计77.07亿元，2023年末为79.20亿元，同比下降2.69%[25] - 2024年末负债合计19.90亿元，2023年末为22.51亿元，同比下降11.60%[25] - 2024年末所有者权益合计57.17亿元，2023年末为56.68亿元，同比增长0.86%[25] 权益股本 - 2024年年末股本为58,342,279元，较年初减少557,475元[31] - 2024年年末其他权益工具为66,503,942.74元，较年初减少11,955.78元[31] - 2024年年末资本公积为1,263,091,485.0元，较年初减少35,368,881.74元[31] - 2024年年末库存股为30,482,104.71元，较年初增加633,458.71元[31] - 2024年年末盈余公积为3,814,934.45元，较年初增加7,235,214.95元[31] - 2024年年末未分配利润为3,386,986,291.12元，较年初增加77,079,870.41元[31] 其他财务 - 2024年末应收账款账面余额为148,035.58万元，已计提坏账准备10,766.64万元[11] - 应收账款净额占合并财务报表资产总额的17.81%[11] - 2024年末货币资金6985.00万元，2023年末为9.99亿元，同比下降93.01%[25] - 2024年末应收账款13.73亿元，2023年末为15.28亿元，同比下降10.03%[25] - 2024年末存货13.10亿元，2023年末为13.06亿元，同比增长0.29%[25] 业务规则 - 公司销售收入主要源于销售电子元器件，以客户确认通知或验收作为收入确认时点[9] - 境外经营实体收入金额占合并报表总收入>10%或其总资产金额占合并报表总资产>10%为重要境外经营实体[62] - 对合营企业或联营企业投资收益占合并报表利润总额＞10%或其总资产金额占合并报表总资产>1%为重要合营企业或联营企业[62] - 购建或处置固定资产等且当期发生额超过总资产1%为重要投资活动[62] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[62] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按购买日公允价值计量[64] - 企业合并中介及管理费发生时计入当期损益，证券交易费用计入初始确认金额[67] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括子公司和结构化主体[68] 金融工具 - 公司按管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分为三类[99] - 公司将金融负债分为三类[104] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[110] 资产计量 - 公司存货包括原材料、在产品等，发出采用加权平均法计价[143][144] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提跌价准备[146] - 公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，房屋、建筑物折旧年限为20年，年折旧率为4.75%，残值率为5.00%[171] 其他事项 - 2020年公司公开发行可转换公司债券发行总额60,000.00万元[48] - 截止2024年12月31日，已有182,813,000元“火炬转债”转换为公司A股普通股，累计转股数为7,217,879股[48]

财务审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 报告日期为2025年3月20日[8] 业绩数据 - 2013年12月10日经营额为8811.5万元[10]

人员履职 - 独立董事林涛本年度应出席董事会9次，亲自出席9次，通讯出席5次，出席股东大会4次[4] - 林涛参与各委员会会议及专门会议共7次，累计现场工作15个工作日，参与业绩说明会3次[4][5] 财务相关 - 2024年续聘容诚会计师事务所为审计机构[7] - 2024年实际发放董监高薪酬959.96万元[9] - 2023和2024年分别派发现金红利6832.08万元、3188.30万元[9]

独立董事情况 - 公司现有3名独立董事，分别为林涛、吴金平、童锦治[1] - 2024年独立董事自查符合独立性要求，与公司及主要股东无利害关系[1] - 董事会评估2024年度任职的独立董事符合独立性相关要求[2] 评估意见发布 - 专项评估意见于2025年3月22日发布[3]

业绩总结 - 2024年度实际发放董监高薪酬959.96万元[9] - 2023年年度派发现金红利6832.08万元（含税）[9] - 2024年半年度派发现金红利3188.30万元（含税）[9] 其他新策略 - 2025年独立董事加强与董事会和管理层沟通[10] 合规与审计 - 2024年度公司及股东无违反承诺情形[7] - 2024年度无收购或被收购上市公司情况[7] - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[7] 独立董事履职 - 独立董事童锦治2024年应出席董事会9次，全出席[4] - 报告期内童锦治参与相关会议6次，现场工作15个工作日[4]

业绩与薪酬 - 2024年度实际发放董监高薪酬959.96万元[10] - 2023年年度派发现金红利6832.08万元（含税）[11] - 2024年半年度派发现金红利3188.30万元（含税）[11] 人员与审计 - 独立董事2024年现场工作15个工作日[6] - 公司续聘容诚为2024年度审计机构[8] 未来展望 - 2025年独立董事加强与董管层沟通履职[13]

证券代码： 603678 证券简称：火炬电子 公告编号：2025-016 转债代码： 113582 转债简称：火炬转债 福建火炬电子科技股份有限公司 公司及子公司使用部分闲置自有资金进行 现金管理的公告 （一）现金管理目的 为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在确保公司正常生产经营及资金 安全的情况下，公司及子公司拟使用部分闲置自有资金进行现金管理，有利于增 加资金收益，为公司及股东获取更多回报。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 现金管理种类：定期存款、大额存单、结构性存款及国债等安全性高、 流动性好的保本型产品 现金管理额度：最高额不超过 10 亿元人民币或等额外币（含本数）的闲 置自有资金 投资期限：自董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度和期限内可 循环滚动使用，本次授权生效后将覆盖前次授权。 履行的审议程序：福建火炬电子科技股份有限公司（以下简称"公司"） 第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司 及子公司使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》， ...

事务所人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券审计报告[2] - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[2] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元，同行业客户282家[2][3] 审计相关决策 - 2024年3月15日董事会、监事会通过续聘议案，4月8日股东大会通过[3] - 2024年3月14日审计委员会通过聘请2024年度事务所议案[5] - 2025年3月20日审计委员会通过2024年财务报告等议案并同意提交董事会[6] 审计工作情况 - 容诚认为公司2024年财报按准则编制，出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会与注册会计师沟通2024年度审计初步预审情况[5] - 审计委员会听取容诚审计汇报并提建议[6] - 审计委员会认为容诚年报审计表现良好，按时完成工作，报告客观完整[7]

授信与担保 - 公司及所属子公司拟申请不超39.60亿元银行综合授信额度，期限不超12个月[5] - 本次担保金额不超22.66亿元，含已实际担保余额14.68亿元[5] - 2025年公司预计为子公司银行综合授信提供不超22.51亿元连带责任担保，子公司为下属公司业务交易提供不超0.15亿元连带责任保证[7] - 雷度国际持股Maxmega 73.91%，预计担保额度1,500万元，占上市公司最近一期净资产比例0.27%[7] - 火炬电子持股苏州雷度100%，预计担保额度53,000万元，占上市公司最近一期净资产比例9.66%[8] - 公司及控股子公司对外担保总额为14.68亿元，占2024年12月31日经审计公司净资产的26.76%[32] - 子公司为上市公司提供的担保总额为9.60亿元，占2024年12月31日经审计公司净资产的17.50%[32] 资产抵押 - 公司以账面价值1.73亿元资产抵押，占最近一期经审计总资产2.24%，占归属于母公司所有者权益3.15%[10] 子公司业绩 - 苏州雷度2024年末资产总额107,276.76万元、负债24,825.95万元，净资产82,450.81万元，营收76,274.01万元，净利润5,217.22万元[11] - 深圳雷度2024年末资产总额31,848.52万元、负债19,883.11万元，净资产11,965.41万元，营收29,106.73万元，净利润481.94万元[13] - 立亚新材2024年末资产总额118,514.67万元、负债19,239.03万元，净资产99,275.64万元，营收7,970.21万元，净利润1,603.42万元[14] - 立亚化学2024年末资产总额40,126.80万元、负债15,596.76万元，净资产24,530.04万元，营收7,198.13万元，净利润952.21万元[15] - 公司持有上海火炬集团100%股权，2024年末资产总额65381.42万元、负债14649.23万元、净资产50732.19万元，营收1361.83万元、净利润 - 2491.66万元[16] - 公司持有天极科技51.5795%股权，2024年末资产总额45366.70万元、负债12456.85万元、净资产32909.84万元，营收15377.61万元、净利润601.02万元[17] - 公司持有福建毫米100%股权，2024年末资产总额13915.79万元、负债1647.63万元、净资产12268.17万元，营收4771.19万元、净利润 - 948.83万元[19] - 上海火炬持有厦门芯一代51.0094%股权，2024年末资产总额23328.17万元、负债10060.95万元、净资产13267.22万元，营收16641.93万元、净利润 - 1481.83万元[20] - 苏州雷度持有上海紫华光100%股权，2024年末资产总额31565.47万元、负债20893.42万元、净资产10672.05万元，营收14587.62万元、净利润444.94万元[22] - 苏州雷度持有上海雷度100%股权，2024年末资产总额14414.82万元、负债9348.61万元、净资产5066.21万元，营收19676.71万元、净利润920.63万元[23] - 火炬集团控股持有火炬国际100%股权，2024年末资产总额32468.88万元、负债7462.56万元、净资产25006.32万元，营收47563.01万元、净利润1743.20万元[24][25] - 火炬集团控股持有雷度国际100%股权，2024年末资产总额24265.18万元、负债11642.95万元、净资产12622.23万元，营收30290.71万元、净利润120.16万元[26] - 雷度国际持有Maxmega73.91%股权，2024年末资产总额12989.07万元、负债5916.25万元、净资产7072.82万元，营收17146.04万元、净利润284.24万元[27] 其他 - 公司第六届董事会第二十次会议以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过担保议案[31] - 公司无逾期担保[32]

员工持股计划基本信息 - 初始持有人总人数预计不超过178人，其中董监高10人，其他核心人员不超过168人[10][33] - 拟筹集资金总额上限为3268.15万元，认购份额不超过3268.15万份[11][38] - 总规模不超过1720081股，约占公司当前总股本比例0.38%[11][40] - 受让价格为19元/股，不低于草案公告日前1个交易日公司股票交易均价（35.64元/股）和前20个交易日公司股票交易均价（30.17元/股）孰高的50%[12][42] - 存续期为24个月，所获标的股票锁定期为12个月[12][46][47] 人员认购情况 - 董事长蔡劲军拟认购100,000股，占员工持股计划比例5.81%，占公司目前总股本比例0.02%[34] - 其他核心人员拟认购1,261,081股，占员工持股计划比例73.32%，占公司目前总股本比例0.28%[36] 股份回购情况 - 2022年8月31日公司累计回购股份761,269股，占当时总股本0.17%，回购均价45.96元/股，使用资金3,499.15万元[39] - 2023年8月24日公司累计回购股份958,812股，占当时总股本0.21%，回购均价31.80元/股，使用资金3,049.32万元[40] 业绩考核目标 - 2025年度业绩考核目标满足其一：营业收入不低于40亿元或净利润不低于5亿元，解锁比例100%[50] - 个人绩效考核结果为A、B解锁比例100%，为C解锁比例0[51] 费用相关 - 以2025年3月10日公司股票收盘价35.54元/股为参照，公司应确认总费用预计为2,845.01万元[78] - 费用摊销为2025年1,896.67万元，2026年948.34万元[78] 其他要点 - 员工持股计划须经公司股东大会批准，应经出席会议的非关联股东所持有效表决权过半数通过[13] - 员工持股计划自愿放弃持有公司标的股票在股东大会上的表决权，仅保留分红权等其他权益[14] - 员工因持股计划实施需缴纳的相关个人所得税由员工个人自行承担[15] - 员工持股计划实施后不会导致公司股权分布不符合上市条件要求[16] - 因公司层面或员工个人绩效考核不达标未解锁权益，公司回购注销并返还原始出资额及同期银行存款利息[52] - 员工持股计划存续期内，公司融资时由管理委员会商议参与及资金解决方案并提交持有人会议审议[53] - 公司需真实、准确、完整、及时履行员工持股计划信息披露义务[55] - 员工持股计划由公司自行管理，内部最高管理权力机构为持有人会议[57] - 2025年4月将1,720,081股标的股票过户至员工持股计划名下[78] - 员工持股计划持有人中董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员共10人与计划存在关联关系[81] - 参与员工持股计划的相关人员放弃提案权、表决权，仅保留分红权、投资收益权等权利[81] - 员工持股计划的最高权力机构为持有人会议，由其选举产生管理委员会[82]