股东大会信息 - 2024年第三次临时股东大会9月10日召开[2] - 现场会议9月10日14点30分在厦门召开[2] - 网络投票9月10日进行[3][4] 审议议案 - 审议修订《公司章程》和聘任2024年度会计师事务所议案[6] 时间节点 - 股权登记日为2024年9月4日[11] - 参会登记时间为2024年9月9日[15] 其他 - 公告发布时间为2024年8月22日[18]

会计师事务所聘任 - 公司拟聘容诚为2024年度会计师事务所，聘期一年，待股东大会批准[3] - 2024年8月9日审计委员会、8月21日董事会通过聘任议案[11] - 聘任需提交2024年第三次临时股东大会审议，通过生效[11] 容诚会计师事务所情况 - 截至2023年底，有合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券审计报告[4] - 2023年收入287,224.60万元，审计收入274,873.42万元，证券期货收入149,856.80万元[4] - 承担394家上市公司2023年年报审计，收费48,840.19万元，同行业客户12家[5] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿，乐视网案二审中被判1%连带赔偿责任[6] - 近三年受监管措施13次、自律措施5次、自律处分1次，3人受行政处罚[6] 审计费用 - 本期审计费用98万元（含税），财报审计72万元、内控审计26万元[9] 前任会计师事务所 - 前任北京兴华连续服务超10年，对2023财报审计意见为标准无保留[10]

会议情况 - 建发合诚第四届监事会第十九次会议于2024年8月21日召开，3名监事实到[1] 审议议案 - 审议通过《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》，3票赞成[1] - 审议通过《关于2024年半年度计提资产减值准备的议案》，3票赞成[3] 监事会意见 - 认为半年度报告编制和审核程序合规，能反映半年度经营财务情况[1] - 认为计提资产减值准备符合实际，能反映截至6月30日财务状况[4]

业绩影响 - 2024年半年度拟计提资产减值准备1585.26万元[1] - 1 - 6月计提减值减少半年度净利润1218.21万元[4] - 1 - 6月计提减值减少6月末所有者权益1218.21万元[4] 减值构成 - 信用减值损失1275.70万元，含应收账款等坏账准备[3] - 资产减值损失309.56万元，为合同资产减值准备[3] 减值方法 - 以预期信用损失为基础确认应收款项损失准备[5] - 其他应收款分三阶段采用不同减值处理方法[6]

证券代码：603909 证券简称：建发合诚 公告编号：2024-043 建发合诚工程咨询股份有限公司 关于召开 2024 年半年度业绩说明会的公告 董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 会议召开时间：2024 年 8 月 27 日（星期二）上午 10:00-11:00 会 议 召 开 地 点 ： 上 海 证 券 交 易 所 上 证 路 演 中 心 （ 网 址 ： https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2024 年 8 月 22 日（星期四）至 8 月 26 日（星期一）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱 603909@holsin.cn 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回 答。 建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 8 月 22 日发布公司 2024 年半年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2024 年半年度经营成果、财务状况，公司计划 ...

公司基本信息 - 公司于2016年3月15日完成“三证合一”工商登记手续，统一社会信用代码为91350200260149960M[6] - 公司于2016年5月12日获批首次向社会公开发行人民币普通股2500万股，并于2016年6月28日在上海证券交易所上市[6] - 公司注册资本为人民币26067.314万元[8] - 公司发起人共45人，合计持股7500万股，持股比例100%[19][20] - 公司股份总数为26067.314万股，全部为普通股[20] 公司治理 - 法定代表人辞任，公司应在三十日内确定新的法定代表人[11] - 公司章程经公司股东会特别决议通过之日起生效[12] - 公司设董事会，由九名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一名，副董事长一名[86] - 公司设总经理一名，每届任期三年，连聘可连任[121][122] - 公司设董事会秘书，负责股东会和董事会会议筹备等事宜[129] - 监事会由三名监事组成，职工代表比例不低于三分之一[137] - 公司党委设书记1名，主抓党建副书记1名[143] 股份相关 - 公司增加资本可采用发行新股等方式，股东认购新股按《公司法》规定执行[22] - 公司减少注册资本需编制资产负债表及财产清单，按规定程序办理[22] - 公司收购本公司股份有六种情形，不同情形决策和处理方式不同[23][24][25] - 公司收购本公司股份可通过公开集中交易等方式[24] - 公司股份可依法转让[27] - 公司不接受本公司股票作为质押权标的[28] - 公司发起人股东等不同主体股份转让有时间和比例限制[28] 股东权益与义务 - 连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之三以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[32] - 连续一百八十日以上单独或合并持有公司百分之一以上股份的股东，在董高或监事会违规致公司损失时可请求相关方诉讼[35] - 持有公司百分之五以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[37] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[41] - 单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时，公司应在事实发生之日起二个月内召开临时股东会[43] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[52] - 年度股东会召开20日前以公告通知股东，临时股东会召开15日前以公告通知股东[52] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[66] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权的三分之二以上通过[66] 董事会相关 - 董事会每年至少召开两次会议，提前十日书面通知[98] - 董事会审计、提名、薪酬与考核、战略委员会成员均为三名董事，其中独立董事两名[111][112][114][118] - 审计委员会至少有一名具会计专业背景独立董事，且由其担任召集人[111] 财务与利润分配 - 公司会计年度为公历年度，自每年1月1日至12月31日，记账货币为人民币[146] - 公司在会计年度终了编制财务报告并审计，年度报告在结束后四个月报送，中期报告在六个月结束后二个月报送披露[146] - 公司分配当年税后利润时，先提取10%作为法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上时可不再提取[148] - 公司原则上每年度进行一次利润分配，董事会可提议中期利润分配[151] - 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[154] 其他事项 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘，聘用或解聘由股东会决定[167] - 公司减资后应自股东会决议之日起十日内通知债权人，并在三十日内在指定媒体公告，债权人接到通知三十日内、未接到通知自公告之日起四十五日内可要求清偿债务或提供担保[181] - 公司合并或分立应自股东会决议之日起十日内通知债权人，并在三十日内在指定媒体公告，债权人接到通知三十日内、未接到通知自公告之日起四十五日内可要求清偿债务或提供担保[184] - 持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东，在公司经营管理严重困难等情况下可请求法院解散公司[188] - 公司根据特定情形解散应在解散事由出现之日起十五日内成立清算组[186]

报告公司投资评级 - 报告维持"买入"评级 [2][3] 报告的核心观点 - 公司上半年归母净利润及扣非归母净利润均实现70%以上的较高增速,主要由于2023年建筑施工新签合同领快递扩张至113.1亿元,同比+518.0% [2] - 多项标志性工程进展顺利,体现出公司在工程施工及工程管理方面的实力,有助于后续项目拓展 [2] - 控股股东较为强势的土地拓展表现及较强的销售能力,为公司后续业绩增长奠定坚实基础 [2] 财务数据总结 - 2024-2026年归母净利润预测分别为8171万元/9900万元/11864万元,同比增速分别为+24%/+21%/+20% [2][3] - 公司未来业绩增速高且确定性较强,当前股价对应2024-2026年PE估值为25.6x/21.1x/17.6x [2][3] - 2024年1-6月,公司全口径销售额661亿元,同比-30.7%,优于同期百强房企-41.8% [2] - 2024年1-6月,公司共获取14宗土地(13宗位于一二线),总地价279亿元,位居行业第一 [2]

报告公司投资评级 - 公司维持"买入"评级 [2] 报告的核心观点 - 利润持续高增,公司预计上半年归母净利润及扣非归母净利润均实现70%以上的较高增速,主要由于2023年建筑施工新签合同领快递扩张至113.1亿元,同比+518.0% [2] - 多项标志性工程进展顺利,体现出公司在工程施工及工程管理方面的实力,有助于后续项目拓展 [2] - 控股股东较为强势的土地购置表现及较强的销售能力,能够向公司持续输送优质资源,为后续业绩增长奠定坚实基础 [2] 财务数据总结 - 2024-2026年归母净利润分别为8171万元/9900万元/11864万元,同比增速分别为+24%/+21%/+20% [2] - 2024-2026年公司PE估值为25.6x/21.1x/17.6x [2] - 2024年1-6月,公司全口径销售额661亿元,同比-30.7%,优于同期百强房企的-41.8% [2] - 2024年1-6月,公司共获取14宗土地(13宗位于一二线),总金额279亿元,位居行业第一 [2] 市场评级分析 - 市场中相关报告评级为"买入"的占比为80%,评分为1.20,属于"买入"评级 [10][12] - 历史推荐中,公司自2023年5月以来一直维持"买入"评级,目标价区间为13.75元左右 [11]

业绩预告适用范围 - 2024年半年度业绩预告适用于实现盈利且净利润同比上升50%以上[2] 业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日至6月30日[5] 本期预计财务数据 - 预计2024年半年度归属母公司所有者净利润3538.67万元，增加1487.51万元，同比增72.52%[3][6] - 预计2024年半年度归属母公司所有者扣非净利润3111.13万元，增加1309.62万元，同比增72.70%[4][7] 上年同期财务数据 - 上年同期利润总额2841.54万元[8] - 上年同期归属母公司所有者净利润2051.16万元[8] - 上年同期归属母公司所有者扣非净利润1801.51万元[8] - 上年同期每股收益0.0787元[8] 业绩预增原因 - 本期业绩预增因依托控股股东，2023年建筑施工新签合同规模扩张带动营收和净利润增加[9] 业绩预告审计情况 - 本次业绩预告未经审计，具体数据以2024年半年度报告为准[10][11]

业绩数据 - 报告期内公司实现营业收入39.46亿元，同比增长212.92%[25][26] - 报告期内公司实现归母净利润6592万元，同比增长16.35%[25][26] - 报告期内公司毛利率为8.86%，同比大幅下降13.71个百分点[25][26] - 2023年建发房产全年合同销售额达1890亿元（全口径），位居国内地产行业第八名[8] 业务结构 - 2023年建筑施工业务收入29.91亿元，占比75.79%，毛利率2.51%；非建筑施工业务收入9.55亿元，占比24.21%，毛利率28.74%[26] - 2023年关联交易营业收入31.14亿元，占比78.92%，毛利率3.47%；非关联交易营业收入8.32亿元，占比21.08%，毛利率29.06%[28][30] 关联交易 - 报告期内向关联方出售商品、提供劳务发生额为31.41亿元，同比增加27.21亿元，占年度销售总额约78.92%，同比提升33.09个百分点[1] - 报告期内向关联方采购商品、接受劳务发生额为3.24亿元，同比增加2.66亿元，占年度采购总额约10.14%，同比提升0.02个百分点[1] - 2023年向关联方销售商品、提供劳务的关联交易新签合同额同比增加515.13%[9] 区域市场 - 2022年公司收入在福建、辽宁两省合计占比为75.38%，2023年在福建、辽宁等优势省份占比为60.02%，浙江、江苏等新晋省份占比为32.33%[5] - 公司业务辐射全国90%以上省份[17] 人员与资质 - 截止2023年末公司员工总数2805人，其中教授级高工21人、副高级高工289人、工程师职称451人，拥有国家级执业资格证超1000本[14] - 公司目前已取得公路、水运、市政、建筑等土木工程行业资质共60余项[13] - 公司自成立以来参建多项国省市重点工程，建筑/市政行业实现甲级资质全覆盖[13] 应收账款与合同资产 - 报告期末，公司应收账款账面余额11.80亿元，同比增长9.26%，坏账准备为3.48亿元[53] - 报告期末，公司合同资产账面余额10.52亿元，同比增长277.06%，坏账准备为4566.03万元[53] - 2023年建发合诚应收账款和合同资产减值计提比例为17.63%，高于同行业平均水平[104] 项目进度 - 杭州启原置业有限公司关联项目金额38940.90万元，完工进度24.94%[75] - 厦门路桥建设集团有限公司工程管理服务项目金额12214.85万元，完工进度86.93%[78] - 大连湾海底隧道有限公司勘察设计服务交易金额1,640.74万元，完工进度84.84%[82] 经营策略 - 公司坚持“区域聚焦，城市深耕”经营策略，巩固福建、辽宁等业务强势区域，积极布局国家经济发展战略区域市场[16]