资金募集 - 公司公开发行6.0165亿元可转债，实际募资5.9346132075亿元[2] 资金管理 - 拟用不超3亿闲置募资现金管理，期限至2025年年度董事会[4] - 投资产品期限不超12个月，拟投保本理财产品等[4][5] 决策审议 - 2025年3月28日相关会议审议通过，无需股东大会[13] - 监事会、保荐机构对此事项无异议[15][16] 收益用途 - 现金管理收益优先补足募投及日常经营资金[8]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是冠盛股份公司董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有不能防止和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为冠盛股份2024年12月31日财务报告内部控制有效[7][8]

会计估计变更 - 公司拟自2025年1月1日起变更应收账款预期信用损失率[10] - 2025年3月28日相关会议审议通过变更议案[10] 变更前后数据 - 变更前0 - 6个月为5.00%，变更后1年以内为5.00%等[12] 同行业对比 - 同行业1年以内多为5%，1 - 2年多为6% - 10%等[14] 影响情况 - 对2024年无影响，暂无法披露2025年损益影响金额[14][15] - 变更日前三年假设运用新估计，2022 - 2024年相关指标有增加[16][17]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额6.228亿元，净额5.6185943396亿元[2] 募投项目情况 - 企业信息化综合平台建设项目总投资5296万元，预定2025年4月可使用[5] - 截至2025年3月18日累计使用4105.63万元，节余1472.63万元[3] - 最终投资4127.82万元，使用募集资金比例77.94%[11] 资金管理与决策 - 2024年3月同意用不超3亿闲置资金现金管理，截至2025年3月18日未到期余额0万元[9] - 拟将节余1472.63万元永久补充流动资金，已通过董事会和监事会审议，待股东大会批准[13][14] - 节余原因包括严控支出、调整投资方式、现金管理获收益[12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为40.20亿元，汽车底盘系统零部件销售业务收入占比99.76%[7] - 2024年末公司流动资产合计45.62亿元，较上年末增长32.73%[19] - 2024年末公司流动负债合计30.01亿元，较上年末增长73.12%[19] - 2024年末公司非流动资产合计14.56亿元，较上年末增长53.32%[19] - 2024年末公司非流动负债合计4.46亿元，较上年末下降34.30%[19] - 2024年末公司负债合计34.47亿元，较上年末增长42.86%[19] - 2024年末公司所有者权益合计25.71亿元，较上年末增长30.30%[19] - 2024年公司本期营业总收入40.20亿元，同比增长26.41%[23] - 2024年公司本期营业总成本36.20亿元，同比增长28.05%[23] - 2024年公司本期净利润2.92亿元，同比增长2.70%[23] 资产与负债 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为13.07亿元，账面价值为12.13亿元[9] - 截至2024年12月31日，公司存货账面余额为8.39亿元，账面价值为8.11亿元[10] - 2024年末公司货币资金为12.60亿元，较上年末增长4.65%[19] - 2024年末公司交易性金融资产为10.31亿元，较上年末增长42.22%[19] - 2024年末公司短期借款为8.73亿元，较上年末增长99.23%[19] - 2024年末公司应付债券为2.82亿元，较上年末下降39.29%[19] 现金流 - 公司经营活动现金流量净额本期为3.14亿元，上年同期为3.34亿元[27] - 公司投资活动现金流量净额本期为 - 6.52亿元，上年同期为 - 5.56亿元[27] - 公司筹资活动现金流量净额本期为3.73亿元，上年同期为8.05亿元[27] 所有者权益变动 - 2024年实收资本增加1631.11万元，资本公积增加2.65亿元[32] - 2024年库存股减少3354.06万元，其他综合收益减少232.07万元[32] - 2024年专项储备增加47.61万元，盈余公积增加2184.40万元[32] - 2024年未分配利润增加1.69亿元，少数股东权益增加1.44亿元[32] 其他 - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则解释规定[132] - 2024年4月1日，公司向102名激励对象授予5,260,000股股票，募集资金55,019,600.00元[184] - 2024年度可转换债券冠盛转债转股14,815,371股，减少债券2,587,830张[180]

公司基本信息 - 公司于2020年6月7日获批发行4000万股人民币普通股，8月17日在上海证券交易所上市[7] - 公司注册资本为17814.8527万元，股份总数为17814.8527万股[8][14] 股东信息 - 发起人周家儒认购6012.00万股，持股比例50.10%[16] - 发起人NISHIMUTA KOMEI认购1920.00万股，持股比例16.00%[16] - 发起人上海瑞时投资有限公司认购1898.4万股，持股比例15.82%[16] - 发起人NEW FORTUNE INTERNATIONAL GROUP LTD.认购1578.00万股，持股比例13.15%[16] - 发起人DONGMIN认购582.00万股，持股比例4.85%[16] - 发起人温州大成邦企业管理咨询有限公司认购9.60万股，持股比例0.08%[16] 股份相关规定 - 公司收购股份后，不同情形有不同注销或转让时间要求[18][19] - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[21] 股东权益与监管 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求监事会起诉违规董事等[27] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应当日书面报告公司[28] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[32] - 独立董事等提议召开临时股东大会，董事会应在收到提议后10日内反馈[36][37] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开10日前提出临时提案[40] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事3名[67] - 董事会设立审计等专门委员会，审计等委员会中独立董事占多数并担任召集人[68] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，职工代表比例为1/3[82] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[83] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内披露年报，上半年结束后2个月内披露中期报告[87] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[87] - 符合条件时，公司每年现金分配利润不低于当年可分配利润10%，最近三年累计不低于年均可分配利润30%[90] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，由股东大会决定[97] - 公司合并、分立、减资时，应通知债权人并公告[104][105]

公司治理 - 独立董事王许2024年应参加董事会12次，亲自出席12次，通讯参加10次，出席股东大会7次[4] - 2024年公司董事会审计委员会召开6次会议，薪酬与考核委员会召开3次会议[7] - 独立董事2024年在公司现场工作时间为19日[12] 财务与合规 - 截至2024年12月31日，公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况，未提供任何形式的关联担保[14] - 独立董事认为公司2023年度利润分配预案符合《公司章程》规定[13] 业务与管理 - 公司开展外汇衍生品交易业务以规避汇率风险，有相关管理制度和风险控制措施[15] - 2024年度公司各重要业务和事项已建立内部控制并有效执行，未发现重大缺陷[19] 激励与发展 - 2024年实施限制性股票激励计划健全激励机制，利于公司长期发展[21] 未来展望 - 2025年独立董事将加强学习法规，促进董事会决策科学性和高效性[22]

独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会12次，亲自出席12次，通讯参加10次，出席股东大会7次[6] - 2024年独立董事在公司现场工作时间为19日[10] 委员会会议 - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议，提名委员会召开2次会议，未召开独立董事专门会议[7] 公司合规 - 截至2024年12月31日，公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况，未提供关联担保[12] - 公司首次公开发行股票募投项目结项并补充流动资金合理合规[19] 业务相关 - 公司开展外汇衍生品交易业务具有必要性，风险控制措施可行[13] 其他 - 独立董事同意公司2023年度利润分配预案[11] - 天健会计师事务所具备为公司提供审计服务的经验与能力[15] - 公司制定的高级管理人员薪酬方案符合规定[17] - 2024年公司内部控制有效执行，未发现重大缺陷[18] - 监事会及经营层沟通合作促进董事会决策科学性和高效性[22]

公司治理 - 2024年独立董事朱健应参加董事会12次，亲自出席12次，通讯参加10次，出席股东大会7次[6] - 2024年审计、战略、薪酬与考核委员会分别召开6、1、3次会议[7] - 2024年独立董事在公司现场工作二十日[12] 财务与资金 - 截至2024年12月31日，公司无控股股东及关联方非经营性占用资金和关联担保[14] - 公司首次公开发行股票募投项目结项，节余资金永久补充流动资金[19] 业务发展 - 控股子公司对外投资半固态磷酸铁锂电池建设项目[20] - 公司开展外汇衍生品交易业务规避汇率波动风险[15] 未来展望 - 2025年独立董事加强学习法规，加强与各方沟通合作[22]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额6.228亿元，净额5.6185943396亿元[3] - 公开发行可转换公司债券发行总额6.0165亿元，净额5.9035841274亿元[6] - 截至2024年末，首次公开发行股票项目投入累计4.880488亿元，永久补充流动资金累计7600.12万元，利息收入净额累计1721.69万元，结余1502.63万元[6] - 截至2024年末，公开发行可转换公司债券项目投入累计1.6008亿元，永久补充流动资金累计18.96万元，利息收入净额累计1555.97万元，应结余4.456485亿元，实际结余1.456485亿元，差异3亿元[8] 专户与现金管理 - 首次公开发行股票于2020年与多家银行签订《募集资金三方监管协议》，截至2024年12月31日有5个募集资金专户，余额1502.632254万元[9][11] - 公开发行可转换公司债券于2023年与两家银行签订《募集资金三方监管协议》，截至2024年12月31日有4个募集资金专户[11] - 2024年公司同意使用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，认购金额共6亿元，收益23.30137万元，期末投资份额3亿元[18][19] 募投项目情况 - 年产240万套轿车用传动轴总成建设募投项目累计投入1.429127亿元，投入进度88.27%，本年度销售收入5.727969亿元[24] - 年产150万只精密轮毂轴承单元智能化生产线技术改造募投项目累计投入7101.31万元，投入进度72.02%，本年度销售收入1.624718亿元[24] - 全球营销网络建设募投项目调整后投资总额1.007143亿元，本年度投入64.23万元，累计投入8381.74万元，投入进度83.22%，2024年1月达到预定可使用状态，节余资金2012.39万元永久补充流动资金[24][34] - 企业信息化综合平台建设募投项目总投资5296万元，截至目前投入818.95万元，进度76.96%，预计2025年4月完成[26] - 补充流动资金项目总投资14954.94万元，已全部投入，进度100%[26] - OEM智能工厂建设项目投入进度6.75%，汽车零部件检测实验中心项目投入进度1.09%[31]