RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 江西晨光新材料股份有限公司 容诚专字[2025]230Z0298 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行全 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///ac.mof.gov.cn）"进行全 关于江西晨光新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 附件:江西晨光新材料股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表。 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了江西晨光新材料股份有 限公司(以下简称晨光新材)2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注,并于 2025年 4 月 24 日出具了容诚审字 [2025]230Z0455 号的标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金 往来、对 ...

公司代码：605399 公司简称：晨光新材 江西晨光新材料股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 江西晨光新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

证券代码：605399 证券简称：晨光新材 公告编号：2025-010 江西晨光新材料股份有限公司 关于子公司2025年度申请综合授信额度 及预计担保额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 被担保人名称：江西晨光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）控股 子公司宁夏晨光新材料有限公司（以下简称"宁夏晨光"）、安徽晨光新材料有限 公司（以下简称"安徽晨光"） 本次担保金额及已实际为其提供的担保金额：公司 2025 年度拟为公司控 股子公司宁夏晨光与安徽晨光提供总额不超过（含）人民币 21 亿元的担保，其 中，公司拟为控股子公司宁夏晨光提供不超过（含）人民币 12 亿元的担保，截 至本公告披露日，公司已实际为宁夏晨光提供的担保金额为 21,253.16 万元；拟 为控股子公司安徽晨光提供不超过（含）人民币 9 亿元的担保，截至本公告披露 日，公司已实际为安徽晨光提供的担保金额为 29,631.94 万元。 特别风险提示：本次被担保方资产负债率超过 70%，担保金额超过公司 最近一期经审计净资产 ...

证券代码：605399 证券简称：晨光新材 公告编号：2025-016 江西晨光新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是江西晨光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华 人民共和国财政部（以下简称"财政部"）相关规定进行的相应变更，本次会计政策变更对 公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 本次会计政策变更已经公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十次会 议审议通过，无需提交股东大会审议。 一、 会计政策变更概述 二、 本次会计政策变更的具体情况 （一）变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。 （二）变更后公司采用的会计政策 （一）变更原因及变更日期 2024 年 3 月，财政部印发了《企业会计准则应用指南汇编 2024》，明确了关于保证 类质保费用的列报规定。2024 年 12 月 6 日， ...

经核查，独立董事李国平、熊进光、杨平华及其直系亲属和主要社会关 系人员的任职经历，以及上述独立董事签署的相关自查文件，均不存在《上 市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形。在担任公司独 立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的相关规定， 确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，做出独立判断时不受公司主 要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。公司 独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 江西晨光新材料股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号—— 规范运作》等相关规定，江西晨光新材料股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会，就公司独立董事李国平、熊进光、杨平华的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 江西晨光新材料股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 ...

产品价格 - 2025年1 - 3月功能性硅烷平均售价15122.44元/吨，较2024年同期降9.95%[2] - 2025年1 - 3月功能性硅烷原料及中间体平均售价6193.03元/吨，较2024年同期降32.98%[2] 产品产销 - 2025年1 - 3月功能性硅烷产量15774.09吨，销量13688.94吨，销售金额20701.01万元[4] - 2025年1 - 3月功能性硅烷原料及中间体产量23086.98吨，销量3083.02吨，销售金额1909.33万元[4] 原料采购 - 2025年1 - 3月硅粉采购均价较去年同期降25.49%，环比降4.77%[5] - 2025年1 - 3月氯丙烯采购均价较去年同期升6.09%，环比升1.06%[5] - 2025年1 - 3月乙醇采购均价较去年同期降17.43%，环比降4.98%[5] - 2025年1 - 3月烯丙基缩水甘油醚采购均价较去年同期降21.81%，环比降4.42%[5]

员工持股计划 - 2024年4月16日165.0080万股A股非交易过户至员工持股计划账户[2][3] - 员工持股计划持有165.0080万股，占总股本0.53%[4] - 首期存续期48个月，锁定期12个月，分三期解锁[5] 业绩考核 - 第一个解锁期业绩考核目标为2024年营收增长率触发值15%、目标值20%，净利润增长率触发值25%、目标值30%[9] - 2024年度营收115,965.35万元，净利润4,136.01万元，剔除费用后4,658.44万元，未达目标[11] 权益处理 - 第一个解锁期660,032股未解锁，董事会提议回购注销[11] - 受让股票价格6.23元/股，调整后回购价格6.13元/股[12] 权益分派 - 2023年年度权益分派以313,417,780股为基数，每股派现0.1元，共派31,341,778元[12] 回购安排 - 公司回购注销660,032股，价格为6.13元/股加利息[13] - 若实施2024年年度权益分派，回购价格相应调整[13] - 回购资金来源为公司自有资金[14]

证券代码：605399 证券简称：晨光新材 公告编号：2025-006 江西晨光新材料股份有限公司 关于使用闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 江西晨光新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"晨光新材"）2024 年 8 月 15 日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了 《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响 募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，继续使用最高额度不超过 30, 000 万元闲置的募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、发行主体有 保本约定的投资产品。以上资金额度自前次授权到期后 12 个月内有效，有效期 内可以循环滚动使用，并授权公司管理层在上述额度范围内具体办理使用部分闲 置募集资金进行现金管理的相关事宜。保荐机构已对此发表了同意的意见。具体 内容详见公司 2024 年 8 月 17 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 及指定信息披露媒体上的《关于继续使用部分闲 ...

证券代码：605399 证券简称：晨光新材 公告编号：2025-005 江西晨光新材料股份有限公司 关于完成工商变更登记的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 江西晨光新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年10月30日召开第 三届董事会第九次会议与第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销 部分限制性股票的议案》，鉴于部分激励对象因个人原因离职，公司同意将2021 年限制性股票激励计划和2024年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但 尚未解除限售的合计6.042万股限制性股票予以回购注销。具体内容详见公司于 2024年10月31日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于回购注 销部分限制性股票的公告》（公告编号：2024-062）。公司已在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司（以下简称"中登公司"）开设了回购专用证券账户（账 户号码：B886224740），上述股份已于2024年12月27日完成回购过户及注销手 续，公司总股本由313,417,780股变更为31 ...

融资情况 - 公司首次公开发行4600万股A股，发行价13.16元/股，募资6.0536亿元，净额5.6013270254亿元[3] 项目投资 - 2021年11月决定投资1.5亿元建设“年产2.3万吨特种有机硅材料项目”[4] - 2022年投入3819.94万元未使用募集资金到该项目[5] 项目进展 - 2024年延期项目达预定可使用状态时间并调整产品方案[6] - 2024年5月“气凝胶”等产品通过安全设施竣工验收[7] 项目影响 - 募投项目投产将丰富产品品种，打造新利润增长点[8] 项目风险 - 产能爬坡及释放需时间，未来有市场变化等风险[8]