股票归属 - 2023年6月9日，2022年首次授予部分第一个归属期615,000股上市流通[7] - 2024年1月18日，2022年预留授予部分第一个归属期78,000股上市流通[8] - 2024年5月20日，2022年首次授予部分第二个归属期554,250股上市流通[9] - 2025年3月10日，2022年预留授予部分第二个归属期78,000股上市流通[10] 议案审议 - 2022年1月17日，审议通过2022年激励计划相关议案[1] - 2022年2月10日，股东大会审议通过2022年激励计划相关议案[5] - 2022年12月21日，审议通过调整及授予预留限制性股票议案[6] - 2023年4月21日，审议通过首次授予部分第一个归属期符合归属条件议案[7] - 2023年10月12日，审议通过激励计划相关议案[11] - 2023年10月30日，股东大会审议通过激励计划相关议案[13] - 2025年4月8日，审议通过作废2022年及2023年部分限制性股票议案[10][14] 股票作废 - 2022年激励计划因离职和业绩未达标作废89.60万股[15][16] - 2023年激励计划因离职和业绩未达标作废169.25万股[16][17][18] 合规认定 - 上海道朋律师事务所认为2022年部分已授未归属股票作废合规[23] - 国浩律师（上海）事务所认为2023年部分已授未归属股票作废合规[24]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计澳华内镜2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 2024年12月31日澳华内镜在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 容诚审字报告签字盖章日期为2025年4月8日[9] 责任界定 - 建立健全和评价内部控制有效性是澳华内镜董事会责任[5] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[6]

激励计划授予 - 2022年2月15日首次授予，价格22.50元/股，66人获224万股[12] - 2022年12月21日调整授予，价格22.31元/股，8人获26万股[13] 股票流通 - 2023年6月9日首次授予部分一期61.5万股流通[15] - 2024年1月18日预留授予部分一期7.8万股流通[16] - 2024年5月20日首次授予部分二期55.425万股流通[17] - 2025年3月10日预留授予部分二期7.8万股流通[17] 股票作废 - 5人离职致4.8万股作废[19] - 业绩不达标致84.8万股作废[21] - 共作废89.6万股，激励计划实施完毕[21]

激励计划进展 - 2023年10 - 11月完成激励计划系列审议、公示等流程[15][16][18] 限制性股票作废 - 2025年4月8日通过作废部分限制性股票议案[18] - 8名离职激励对象27.50万股作废[19] - 业绩未达标141.75万股作废[22] - 共计169.25万股已授予未归属股票作废[23]

募集资金情况 - 公司获准发行3334万股，发行价22.50元/股，募集资金总额75015.00万元，净额65917.80万元，2021年11月到账[1] - 截至2024年12月31日，已支付发行费用9097.20万元，累计使用62184.14万元[5] - 截至2024年12月31日，利息收入净额2429.76万元，专户余额6163.42万元[5] 项目投入情况 - 医用内窥镜生产基地建设项目承诺投资37500.00万元，累计投入24674.58万元，进度65.80%，延期至2026年[32][33] - 研发中心建设项目承诺投资10000.00万元，累计投入10257.64万元，进度102.58%，已完成[32] - 营销网络建设项目承诺投资4500.00万元，累计投入4618.40万元，进度102.63%，2024年1月结项[32][33] - 补充流动资金承诺投资12000.00万元，累计投入12000.00万元，进度100.00%[32] 资金使用决策 - 2023年12月21日，同意使用不超30000万元闲置资金现金管理，期限12个月[15][16][32] - 2024年12月20日，同意使用不超15000万元闲置资金现金管理，期限12个月[33] - 2024年使用575万元超募资金永久补充流动资金[19][33] - 公司将58.52万元节余募集资金永久补充流动资金[21] 其他情况 - 2024年度募投项目无先期投入及置换情况[13] - 2024年度未用闲置募集资金暂时补充流动资金[14] - 截至2024年12月31日，闲置资金现金管理余额10000万元[17] - 截至2024年12月31日，无超募资金用于在建及新项目情况[20] - 2024年度无变更募集资金投资项目情况[24] - 募集资金使用及披露无重大违规情形[25] - 会计师事务所和保荐机构认为2024年度募集资金存放与使用合规[26][28] - 营销网络建设项目内部投资结构与招股说明书有差异，2024年审议确认[33]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入74,954.95万元，2023年为67,808.07万元[9] - 2024年度营业收入扣除项目合计200.45万元，2023年为96.23万元[9] - 2024年度营业收入扣除后金额74,754.50万元，2023年为67,711.84万元[9] 审计情况 - 容诚会计师事务所2025年4月8日出具2024年度财务报表无保留意见审计报告[4] - 事务所认为2024年度营业收入扣除情况表编制合规，反映公允[5]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为74,954.95万元[8] - 2024年末货币资金较2023年末增长9.26%[24] - 2024年末交易性金融资产较2023年末下降61.99%[24] - 2024年末应收账款较2023年末增长41.49%[24] - 2024年末存货较2023年末增长15.11%[24] - 2024年末流动负债较2023年末增长99.04%[24] - 2024年末非流动负债较2023年末增长47.99%[24] - 2024年末负债合计较2023年末增长84.26%[24] - 2024年末股本较2023年末增长0.41%[24] - 2024年末归属于母公司所有者权益较2023年末下降1.01%[24] - 2024年末资产总计较2023年末增长9.63%[24] - 2024年度营业总收入较2023年度增长约10.54%[26] - 2024年度营业总成本较2023年度增长约17.68%[26] - 2024年度净利润较2023年度下降约66.56%[26] - 2024年度基本每股收益0.16元/股，2023年度为0.43元/股[26] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金较2023年增长约0.57%[27] - 2024年购买商品、接受劳务支付的现金较2023年增长约33.42%[27] - 2024年末现金及现金等价物余额较2023年末增长约2.31%[27] - 2024年综合收益总额为7,937,221.35元[28] - 2024年所有者投入和减少资本共9,995,489.2元[28] - 2024年利润分配中向所有者分配为40,376,175元[28] - 2024年营业收入较2023年增长14.12%[33] - 2024年营业成本较2023年增长24.63%[33] - 2024年净利润较2023年下降60.30%[33] - 2024年末流动资产合计较2023年末增长0.95%[31] - 2024年末非流动资产合计较2023年末增长30.23%[31] - 2024年末流动负债合计较2023年末增长146.44%[31] - 2024年末非流动负债合计较2023年末增长54.46%[31] - 2024年末负债合计较2023年末增长117.09%[31] - 2024年末所有者权益合计较2023年末下降0.25%[31] - 2024年末资产总计较2023年末增长12.73%[31] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金同比增长3.7%[34] - 2024年经营活动现金流入小计同比下降5.2%[34] - 2024年经营活动现金流出小计同比增长26.1%[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额同比下降204.1%[34] - 2024年投资活动现金流入小计同比下降17.9%[34] - 2024年投资活动现金流出小计同比下降40.3%[34] - 2024年投资活动产生的现金流量净额同比增长162.2%[34] - 2024年筹资活动现金流入小计同比增长666.7%[34] - 2024年筹资活动现金流出小计同比增长913.8%[34] - 2024年现金及现金等价物净增加额同比增长15.7%[34] 公司概况 - 公司主营内窥镜系统设备及内窥镜诊疗手术耗材的研发、生产和销售[8] 审计相关 - 审计认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 将收入确认和商誉减值识别为关键审计事项[8][11] 资本变更 - 2024年1月向8名激励对象定向发行7.8万股，注册资本变更为13403.3万元[41] - 2024年5月向55名激励对象定向发行55.425万股，注册资本变更为13458.725万元[41] 会计政策 - 公司存货发出采用加权平均法计价[142] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[144]

公司治理 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会[5] - 董事会审计委员会召开4次会议，独立董事专门会议召开1次[6] - 周瑔不再担任公司董事，陈鹏当选董事[17] - 审计委员会成员由周瑔调整为吕超[17] 信息披露 - 2024年披露多份报告，含年报、季报等[13] 关联交易与承诺 - 报告期内关联交易依市场公允价，无损害利益行为[10] - 公司及相关方未变更或豁免承诺[11] 审计与财务 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[15] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[16] - 无因会计准则变更以外原因作会计政策变更[16] 激励计划 - 2024年4月8日审议通过作废部分限制性股票激励计划股票[18] - 本年度股权激励计划有序进行[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建设性意见[19]

会议召开 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事廖洪恩均出席[5] - 2024年董事会提名委员会和独立董事专门会议各召开1次，廖洪恩出席[5] 审计与报告 - 2024年继续聘请容诚会计师事务所担任审计机构[14] - 2024年披露多份报告，含年报、季报等[13] 公司运营 - 2024年公司及相关方未变更或豁免承诺[11] - 2024年未发生收购情况[12] - 2024年关联交易价格公允，无损害利益行为[10] 人事变动 - 报告期因股东减持退出调整董事会成员，周瑔离任，陈鹏当选，审计委员会成员调整为吕超[17] 薪酬与激励 - 2024年董事、高管薪酬基于实际经营确定并按方案发放[17][18] - 2024年4月8日审议通过作废部分未归属股票及归属条件议案[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责，为公司提建议维护股东权益[19]

公司治理 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事吕超出席情况良好[5] - 吕超担任多个委员会职务并出席相关会议[6] - 周瑔不再担任公司董事，陈鹏当选[17] 运营规范 - 2024年未发生收购，未变更或豁免承诺[11][12] - 按规定编制并披露多份报告[13] - 关联交易合规，无损害公司和股东利益行为[10] 制度与人事 - 建立完备内部控制制度[13][14] - 续聘容诚会计师事务所为审计机构[15] - 报告期无聘任或解聘财务负责人情形[16] 激励与计划 - 2024年4月审议通过作废部分限制性股票激励计划股票议案[19] - 本年度股权激励计划有序进行[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护公司和股东权益[20]