文章核心观点 公司于2025年3月27日通过议案，同意在确保日常经营资金需求和风险可控前提下，使用最高不超过6亿元暂时闲置自有资金进行现金管理，授权期限12个月，资金可循环滚动使用，旨在提高资金使用效率和增加公司收益 [1][3] 现金管理基本情况 - 目的是在确保日常经营资金需求和风险可控前提下，提高资金使用效率，增加公司收益，为公司和股东获取更多回报 [1] - 资金来源为公司暂时闲置的自有资金 [2] - 总投资额度不超过6亿元，授权期限自董事会审议通过之日起12个月，期限和额度内资金可滚动使用 [2] - 投资范围主要是金融机构发行的安全性高、流动性好、低风险、收益率相对稳定的12个月以内投资产品 [2] - 实施方式是授权公司管理层研究决定具体事项并报总经理审批，财务中心负责具体实施，审计部负责监督 [2] - 公司将按要求及时履行信息披露义务 [2] 对公司经营的影响 本次现金管理在确保日常经营资金需求和风险可控前提下进行，不损害公司和股东利益，有助于提高资金使用效率和增加公司收益 [3] 审议程序及专项意见 - 2025年3月27日董事会和监事会全票通过现金管理议案，同意使用不超6亿元暂时闲置自有资金，授权期限12个月，额度可循环滚动使用 [3] - 监事会认为现金管理可提升资金效益，审议程序合规有效，不损害公司及股东利益，同意相关安排 [4]

文章核心观点 公司拟续聘容诚会计师事务所为 2025 年度审计机构，聘期 1 年，该事项尚需提交股东大会审议通过后生效 [1][5][6] 拟续聘会计师事务所的基本情况 机构信息 - 容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所更名而来，1988 年 8 月初始成立，长期从事证券服务业务，注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001 - 1 至 1001 - 26，首席合伙人刘维 [1] - 截至 2024 年 12 月 31 日，共有合伙人 212 人，注册会计师情况未提及 [1] - 2023 年度收入总额为 287,224.60 万元，其中审计业务收入 274,873.42 万元，证券期货业务收入 149,856.80 万元 [1] - 承担 394 家上市公司 2023 年年报审计业务，审计收费总额 48,840.19 万元，客户集中在制造业及多个行业，对公司所在相同行业上市公司审计客户家数为 16 家 [2] - 已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2 亿元，购买符合相关规定 [2] - 近三年在执业中，在乐视网证券虚假陈述责任纠纷案中，与华普天健咨询共同就原告投资者损失在 1%范围内与乐视网承担连带赔偿责任，目前尚在二审诉讼程序中 [2] - 近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6 次、纪律处分 2 次、自律处分 1 次；对比情况为刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、监督管理措施 21 次、自律监管措施 5 次、纪律处分 4 次、自律处分 1 次 [3] 项目信息 - 项目合伙人李仕谦，1998 年开始从事上市公司审计业务，近三年签署或复核过逾 10 家上市公司审计报告 [3] - 项目负责总监李雅莉，2009 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，2023 年开始为特宝生物提供审计服务，近三年签署过 3 家上市公司审计报告 [3] - 项目负责经理郑佳境，2017 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，2021 年开始为特宝生物提供审计服务，近三年签署过 1 家上市公司审计报告 [3] - 项目质量复核人支彩琴，2013 年开始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业，近三年复核过 2 家上市公司审计报告 [3] - 上述人员近三年均未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施、纪律处分等，且不存在违反独立性要求的情形 [5] 审计收费 - 定价原则根据公司业务规模、所处行业、会计处理复杂程度、需配备审计人员情况、投入工作量及事务所收费标准确定 [5] - 2024 年审计费用与 2023 年持平，财务审计费用为 74.2 万元，内控审计费用为 10.6 万元，2025 年将协商确定费用 [5] 拟续聘会计师事务所履行的程序 审计委员会审议意见 - 审计委员会核查评估后认为容诚会计师事务所具备专业能力和资质，坚持独立审计原则，履行职责，全体委员一致同意续聘，聘期 1 年，并提交董事会审议 [5] 董事会审议和表决情况 - 2025 年 3 月 27 日第九届董事会第七次会议审议通过续聘议案（9 票同意，0 票反对，0 票弃权），聘期 1 年，提交股东大会审议 [6] 监事会审议和表决情况 - 2025 年 3 月 27 日第九届监事会第四次会议全票审议通过续聘议案，聘期 1 年，同意提交股东大会审议 [6] 生效条件 - 本次续聘事项尚需提交公司股东大会审议，自审议通过之日起生效 [6]

内部控制评价结论 - 公司财务报告内部控制不存在重大缺陷 董事会认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性结论的因素 [2] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入占比均为100% [2] - 评价覆盖公司治理与组织架构、销售业务、采购业务、生产与质量管理、资产管理、研发管理、投资管理、资金管理、工程项目管理和内部审计与监督等关键领域 [2] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为错报金额占资产总额1%以上 重要缺陷为0.5%-1% 一般缺陷为0.5%以下 [3] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准包括董事/监事/管理人员舞弊等情形 [3] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为财务损失金额占资产总额1%以上 重要缺陷为0.5%-1% [5] 内部控制缺陷整改情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 [6] - 发现的一般缺陷均已整改完成 [6][7] - 非财务报告内部控制方面同样未发现重大/重要缺陷 一般缺陷已全部整改 [7] 内部控制持续改进 - 公司将持续推进流程建设和管理变革以提升内部控制管理能力 [8]

文章核心观点 公司编制2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告，介绍募集资金基本情况、管理情况、实际使用情况、变更情况等，表明资金使用合规且符合相关规定 [1][7] 各部分总结 募集资金基本情况 - 实际募集资金33,044.63万元，2020年1月13日到账并专户存储 [1] - 截至2024年12月31日，本年度使用3,984.96万元，累计使用38,482.35万元，含募投项目33,210.98万元和发行费用1,022.59万元 [2] 募集资金管理情况 - 制定《募集资金管理制度》，管理遵循规范、安全、高效、透明原则，无违规情形 [2] - 与银行签《募集资金专户存储三方监管协议》，各方按规定履行职责 [2] - 截至2024年12月31日，专户存储余额合计1,022.59万元，涉及三个募投项目 [3] 2024年度募集资金实际使用情况 - 募投项目资金使用情况详见附表1 [4] - 不存在置换预先投入自筹资金、闲置资金补流、现金管理、超募资金使用、节余资金使用情况 [4][5] - 2024年8月同意“蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目”和“慢性乙型肝炎临床治愈研究项目”延期至2025年12月 [5] 变更募集资金投资项目资金使用情况 - 2023年12月调整“蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目”和“新药研发项目”投资金额，无变相改变用途情形 [5] - 截至2024年12月31日，变更项目资金使用情况详见附表2 [6] - 报告期内无项目对外转让或置换情况 [6] 募集资金使用及披露情况 - 报告期内严格按规定使用和披露资金，无违规情形 [6] 会计师事务所和保荐机构意见 - 容诚会计师事务所认为专项报告编制合规，公允反映资金存放与使用情况 [7] - 国金证券认为资金存放和使用合规，无变相改变用途和损害股东利益情形 [7]

会计师事务所资质与规模 - 容诚会计师事务所由华普天健会计师事务所更名而来，成立于1988年8月，2013年改制为特殊普通合伙企业，是国内最早从事证券服务业务的会计师事务所之一 [1] - 截至2024年底，容诚会计师事务所共有合伙人212人，注册会计师1552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告 [1] - 2023年度收入总额为287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元 [2] 业务覆盖与行业分布 - 2023年承担394家上市公司年报审计业务，审计收费总额48840.19万元 [2] - 客户主要集中在制造业（如计算机、通信、电子设备、医药制造等）及信息传输、软件和信息技术服务业等行业 [2] - 对特宝生物所在相同行业的上市公司审计客户家数为16家 [2] 执业记录与合规性 - 近三年受到监督管理措施14次、自律监管措施6次、纪律处分2次、自律处分1次，无刑事处罚或行政处罚 [2] - 前述监管措施不影响其继续承接或执行证券服务业务 [2] 审计团队配置 - 配备专属审计团队，核心成员具备多年上市公司、国有企业及医药行业审计经验 [3] - 项目合伙人李仕谦1998年开始从事上市公司审计，近三年签署或复核逾10家上市公司审计报告 [3] - 项目负责总监李雅莉2009年开始从事上市公司审计，近三年签署3家上市公司审计报告 [3] - 项目负责经理郑佳境2017年开始从事上市公司审计，近三年签署1家上市公司审计报告 [3] - 项目质量复核人支彩琴2013年开始从事上市公司审计，近三年复核2家上市公司审计报告 [4] 质量管理体系 - 建立咨询事项清单和双向沟通机制，确保重大问题和疑难事项的咨询结论得到执行 [5] - 制定专业意见分歧解决机制，2024年审计中无未解决的分歧 [5] - 实施审计项目组内部复核、项目质量复核及质控部门检查等多层质量控制 [5] - 近一年未识别出质量管理缺陷 [5] 审计工作方案与执行 - 审计重点包括收入确认、销售费用、开发支出与无形资产减值等 [6] - 制定详细审计计划，按时提交各项工作，满足公司报告披露时间要求 [6] 信息安全管理 - 聘任合同明确约定信息安全责任，制定涵盖档案管理、保密制度等系统性控制制度 [6] - 审计过程中有效执行敏感信息检查、脱敏和归档管理 [6] 风险承担能力 - 购买职业责任保险，累计赔偿限额不低于2亿元 [7] - 近三年涉及乐视网证券虚假陈述责任纠纷案，判决在1%范围内承担连带赔偿责任，目前案件处于二审诉讼程序 [8]

利润分配方案 - 2024年度归属于公司股东的净利润为827,602,233.89元，母公司报表期末未分配利润为1,253,562,859.44元 [1] - 股东每10股派发现金红利6.2元（含税），现金分红总额为252,216,000.00元，占归属于上市公司股东净利润的30.48% [1][2] - 2024年度不送红股，不进行资本公积转增股本 [1] 分红历史与合规性 - 2024年现金分红总额252,216,000.00元，较2023年的166,788,000.00元和2022年的86,648,400.00元显著增长 [2] - 最近三个会计年度累计现金分红总额为505,652,400.00元，平均净利润为556,690,522.11元，现金分红比例达90.83% [2] - 公司不触及《科创板股票上市规则》第12.9.1条规定的其他风险警示情形 [3][4] 研发与财务数据 - 最近三个会计年度累计营业收入为6,444,386,246.56元 [4] - 最近三个会计年度累计研发投入金额未明确披露，但确认不触及研发投入低于3亿元的风险警示 [4] 决策程序 - 董事会和监事会全票通过2024年度利润分配预案，符合《公司章程》及监管要求 [4][5] - 预案需提交股东大会审议通过后方可实施 [2][5]

证券代码：688278 证券简称：特宝生物 公告编号：2025-007 厦门特宝生物工程股份有限公司 第九届董事会第七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、 董事会会议召开情况 厦门特宝生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第七次 会议于 2025 年 3 月 27 日以现场会议结合通讯表决的方式召开。本次会议已于 主持，会议应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名，董事会秘书、部分监事及其他 高级管理人员列席本次会议。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》和《公 司章程》等有关规定，会议决议合法、有效。 二、 董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于公司 2024 年度董事会工作报告的议案》 《董事会议事规则》等规定，忠实、勤勉地履行职责，认真履行股东大会赋予的 职责，不断提高科学决策水平，积极推动公司规范运作，切实维护全体股东的合 法权益。 表决情况：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议通过《关于公司 2024 年度财务决算报告的议案 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入经济绩效同比增长34.13%，社会绩效同比增长49%[33] - 2024年公司研发投入3.42亿元，同比增长22.34%[33][34] - 2024年公司投诉解决率、劳动合同签订率均为100%，员工满意度为87%[33] - 2024年公司参与公益捐赠项目50 + 项，新增对外捐赠5580.61万元[33] - 2024年公司环保总投入464.50万元[33] - 2024年新增专利数13件，累计26件[98] 用户数据 - 截至2025年2月底“中国慢乙肝临床治愈（珠峰）工程项目”累计筛选患者约42000例，入组患者约32000例，筛选患者中已实现HBsAg清除8874例[18] 未来展望 - 医学技术进步使公司有机会提高药品质量和安全性，扩大市场份额，增加销售收入和利润[119] 新产品和新技术研发 - 2024年“怡培生长激素注射液”药品注册上市许可申请获国家药监局受理[18] - 2024年派格宾®联合核苷（酸）类似物适用于临床治愈成人慢性乙型肝炎的增加适应症的上市许可申请获国家药监局受理，目前处于技术审评阶段[18] - 2024年3月，派格宾®增加适应症的上市许可申请获国家药监局受理[34] - 2023年12月 - 2024年3月协助制备CHO细胞及大肠杆菌DNA候选标准物质[80] - 2024年2月 - 3月参加聚乙二醇化人粒细胞刺激因子生物学活性国家标准品协作标定[80] - 2024年2月 - 5月参加生长激素生物活性测定法拟定标准协作研究[80] - 2024年2月 - 5月参加聚乙二醇化人生长激素生物活性测定法拟定标准协作研究[80] - 2024年3月 - 至今参加世卫组织白细胞介素 - 2生物学活性国际标准3rd研究[80] - 2024年4月 - 5月参加注射用人白介素 - 11生物学活性测定质量标准扩大验证[80] - 2024年4月 - 8月参与中国药典0261制药用水的修订[80] 市场扩张和并购 - 公司已上市5款产品，部分注射剂成品远销十多个国家及地区[24] 其他新策略 - 公司实施研发数字化转型，采用无纸化实验记录[72] - 公司制定并实施综合性专业技术人才梯队建设计划[73] - 公司通过“选育用留汰”策略提升研发人才密度[73] - 公司每年投入专项研究经费与高校开展合作[75] - 公司制定《质量手册》等文件明确关键人员职责[112] - 公司参考FDA、欧盟等GMP指南改进质量体系[112] - 公司构建并完善国际化质量管理体系[111] - 公司构建药品全生命周期质量管理机制，落实主体责任，推动质量管理体系流程化建设[133] - 公司组织人员学习新增法规，强化员工责任感与使命感[135] - 公司引入先进实验室检测设备提升产品检测技术水平[137] - 公司引进信息化技术管理平台促进GMP合规管理的质量和效率双提升[137] - 公司制定年度质量目标，关注生产目标达成率、检验报告及时性、客户满意度等指标[126] - 公司按照《质量风险管理程序》识别、评估、应对、控制和评审风险[121][122][123][124][125] - 2024年公司启动SISQP/pluSCEQM企业质量管理系统引入评估工作[140] - 2024年公司引入梅特勒 - 托利多LabX尊享版系统并投入使用[140] - 公司预计引入美谷分子Molecular Devices SoftMax Pro 7.3 GXP网络版系统[140] - 公司每年开展一次模拟召回演练，报告期内未发生产品质量不合格召回事件[141] - 公司举办或参加市场活动实行“预算控制、过程管控、责任到人”管理方式[158] - 公司开展供应商培训36次，时长合计18小时，覆盖17家供应商[176][180] - 公司持续完善供应商管理制度，加强全生命周期管理[161] - 公司严格实施供应商准入管理，考量多方面因素[163] - 公司实行严格的供应商分级分类管理[171] - 公司对采购流程进行优化，筹备升级SRM系统[184] - 2024年10月公司与厦门多家医药企业联合举办研讨会[190] - 2024年10月公司派出两名资深技术专家进行专题分享与交流[190] - 2024年10月福建省食品药品质量检验研究调研组实地参观公司[197] - 2024年10月调研组与公司就检验检测热点问题深入讨论[197] - 2024年10月双方对开展业务技术合作达成共识[197] - 2024年11月公司参加“强企先锋面对面”政策解读辅导专场活动[200] - 2024年11月通过调研互动挖掘行业发展问题[200] - 2024年11月政企双向沟通促进政策环境优化[200] - 2024年11月公司为生物医药产业繁荣发展贡献力量[200] - 2024年11月公司推动生物医药行业高质量发展[200]

业绩数据 - 2024年营业收入28.17亿元，同比增长34.13%[17] - 2024年净利润8.28亿元，同比增长49%[17] - 2024年每股收益2.03元/股，同比增长48.18%[17] - 2024年加权平均净资产收益率37.69%，增加3.71个百分点[17] - 2022 - 2024年研发投入分别为2.07亿元、2.80亿元、3.42亿元[37] - 2024年拟每10股派发现金红利6.20元，合计25221.6万元，占净利润30.48%，每股现金分红同比增长51.22%[65] - 2019 - 2024年公司现金分红复合增长率达90.06%，累计总额达57684.24万元[63][64] 产品研发 - 2024年3月派格宾联合核苷（酸）类似物增加适应症上市许可申请获国家药监局受理[27] - 2024年1月Y型聚乙二醇重组人生长激素获药品注册上市许可申请受理通知书[28] - 2024年度新增专利数13件，公司累计专利数26件[42] 市场扩张与并购 - 2025年2月公司全资子公司拟收购Skyline Therapeutics Limited部分资产，交易正在交割准备中[29] 团队与平台 - 公司建有1支国家重点领域创新团队、3个核心技术平台、有5个上市产品、参与9项国家重大新药创制专项[16] - 截至报告期末，公司在职研发人员465人，同比增长18.02%[42] 荣誉与评级 - 公司入选“中证500指数”“科创50指数”，获多项荣誉及评级[17] - 2024年公司获113份A级评价，连续两年在科创板上市公司信息披露工作评价中获佳绩[55] 公司治理 - 2024年召开2次股东大会会议，审议16项议案；8次董事会会议，审议45项议案；6次监事会会议，审议20项议案；12次董事会专门委员会会议，审议30项议案[44] - 2024年公司修订8项制度，包括《公司章程》《关联交易管理制度》等[45] - 第九届董事会有9位董事，女性董事占比1/3、独立董事占比1/3[46] 未来展望 - 业绩考核目标以2023年度净利润为基数，2024、2025、2026年度净利润增长率分别不低于30%、70%、120%[34] - 2025年公司将不断提高合规意识和风险管理意识，完善内部控制体系等[52] - 2025年计划举办不少于3场业绩说明会，开展不少于10场投资者交流会[60] - 2025年将严格执行并持续评估专项行动方案[70] 其他 - 2024年公司首次编制并披露《2023年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》[54] - 2024年上证e互动问题回复数40个，举办业绩说明会（含网上集体接待日）5次[59] - 2024年新增覆盖券商10家，新发券商研报44篇，获“买入”等评级41篇[59] - 2024年8月对673名员工实施限制性股票激励计划，首次授予479.8万股，占股本总额1.18%[67][68]

资金使用 - 公司及子公司可用不超6亿闲置自有资金现金管理[1][2][6][7] - 授权期限12个月，额度内资金可循环滚动使用[1][2][6][7] 投资策略 - 主要投资12个月以内安全性高、流动性好的产品[2] 管理安排 - 授权管理层决定具体事项，财务实施，审计监督[3] 风险应对 - 建资金管理制度，财务建台账，多部门监督[4] 审议结果 - 监事会认为现金管理可提效益，程序合规[7]