业绩总结 - 2024年公司内部控制执行总体有效，无重大或重要控制缺陷[19] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额潜在错报比例划分[13] - 非财务报告内控缺陷按直接资产损失金额划分[14] 未来展望 - 2025年深化内部控制体系建设，提升内控管理水平[19] 其他新策略 - 2023年10月向关联自然人提供英才基金借款[17] - 2023年12月自查违规并补救上报上交所[17] - 2024年3月因违规拆借受上交所监管警示[17] - 2024年4月收到北京监管局警示函[17]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，议案待股东大会审议[2] - 2025年4月25日会议通过续聘议案，提请授权确定审计费用[8] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券报告注会904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿[2] - 2023年客户707家，审计收费7.20亿，2024年同行业审计客户544家[2] - 上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超2亿[3] 审计机构处罚情况 - 天健近三年受行政处罚4次等，67名人员受处罚12人次等[4] 审计费用 - 2024年度财务审计收费95万（含税），内控审计收费40万（含税）[6]

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—13 页 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供凌云光股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为凌云光股份公司年度报告的必备文件，随同其他 文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 凌云光股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对凌云光股份公司管理层编制的上 述报告独立地提出鉴证结论。 三、附件……………………………………………………………第 14—17 页 （一）本所 ...

综合授信额度 - 公司及子公司拟申请不超32亿元综合授信额度[1] - 授信类型包括流动资金贷款、银行承兑汇票等[1] 授信相关安排 - 申请综合授信额度有效期限自股东大会通过至下一年相关会议审议日[2] - 授权范围内授信额度可循环滚动使用[2] 决策与实施 - 董事会提请授权管理层行使决策权并签署文件[2] - 由公司财经管理部负责具体实施[2]

| | | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………… 第 3 页 三、附件……………………………………………………………… 第 4-7 页 （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页 （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页 （三）签字注册会计师执业证书复印件……………………… 第 6-7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6-474 号 凌云光股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《科创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度报告相 关事项（2024 年 5 月修订）》（上证函〔2024〕3305 号）的规定编制汇总表， 第 1 页 共 7 页 凌云光技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了凌云光技术股份有限公司（以下简称凌云光股份公司） 2024 ...

中国国际金融股份有限公司 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为 凌云光技术股份有限公司（以下简称"凌云光"或"公司"）持续督导的保荐机 构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法律、法规 和规范性文件的规定，中金公司及其指定保荐代表人对凌云光 2024 年度募集资 金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意凌云光技术股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕719 号）核准同意，公司首次公开 发行人民币普通股（A 股）9,000 万股（超额配售选择权行使前），每股发行价 格为 21.93 元。募集资金总额为人民币 197,370.00 万元，扣除发行费用（不含增 值税）人民币 16,841.67 万元，募集资金 ...

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事王琨、西小虹、孙富春独立性进行评估[1] - 独立董事未担任其他职务，与公司无利害关系，符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月25日[2]

证券代码：688400 证券简称：凌云光 公告编号：2025-042 资产负债表日，公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等 以预期信用损失为基础，进行减值测试并确认减值损失。经测试，2024 年度需 计提信用减值损失金额共计 783.15 万元。 凌云光技术股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、计提资产减值准备情况概述 结合公司的实际经营情况及行业市场变化等因素的影响，根据《企业会计准 则》及凌云光技术股份有限公司（以下简称"公司"）会计政策、会计估计的相 关规定，为客观、公允地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况和经营成 果，公司及子公司对截至 2024 年 12 月 31 日公司资产进行了减值测试，本着谨 慎性原则，公司 2024 年度确认信用减值损失 783.15 万元、资产减值损失 1,785.68 万元，共计 2,568.82 万元，明细如下： 单位：人民币万元 | 项目 | 本期计提金额 | 备注 | | ...

会议决策 - 2024年董事会审计委员会召开会议10次[2] 议案通过 - 2024年1月24日通过确认2023及预计2024日常关联交易额度议案[2] - 2024年2月4日通过集中竞价回购公司股份方案议案[2] - 2024年4月26日通过2023年年度报告及摘要等议案[2] - 2024年5月20日通过部分募投项目结项及节余资金补充流动资金议案[3] - 2024年8月12日通过终止简易程序向特定对象发行股票议案[3] - 2024年8月26日通过2024年半年度报告及其摘要议案[3] - 2024年10月28日通过2024年第三季度报告议案[3] - 2024年11月13日通过收购JAI公司股权议案[3] - 2024年11月27日通过变更回购股份用途并注销暨减少注册资本议案[3]

A股智谱AI概念股表现 - 凌云光开盘涨幅超过6% [1] - 豆神教育开盘涨幅超过5% [1] - 华策影视、思美传媒等个股跟随上涨 [1]