中泰证券股份有限公司关于 北京海博思创科技股份有限公司 确认2024年度日常关联交易及预计2025年度日常关联交易的核 查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保荐机构"）作为北京海博 思创科技股份有限公司（以下简称"海博思创"或"公司"）首次公开发行股票并在 科创板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对公司确认2024年度日常关联交易 及预计2025年度日常关联交易事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下： | | | | | 本年年初至 | | | 本次预计 2025年度 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 关联人 | 关联交 | 本次预计 2025年度金 | 占同类业务比 | 2025.03.31 与关联人累 | 2024年度实际 | 占同类业务 | 金额与 | | | 易类型 | 额 | 例 | | 发生金额 | 比例（注1） | 2024年度 | | | | | | 计已发生 ...

中泰证券股份有限公司关于 北京海博思创科技股份有限公司 变更部分募集资金投资项目实施主体、实施地点、实施方式暨向 全资子公司增资并新设募集资金专户的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保荐机构"）作为北京海博 思创科技股份有限公司（以下简称"海博思创"或"公司"）首次公开发行股票并在 科创板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第1号——规范运作》等有关规定，对公司变更部分募集资金投资项目实施 主体、实施地点、实施方式暨向全资子公司增资并新设募集资金专户事项进行了 审慎尽职调查，具体核查情况如下： 一、募集资金的基本情况 根据中国证券监督管理委员会于2024年12月19日出具的《关于同意北京海博 思创科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2024〕1869 号），公司首次公开发行人民币普通股4,443.2537万股，每股面值为人民币1元， 发行价格为每股人民币19.38元，募集资金总额为人民币86, ...

授信与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超300亿元综合授信额度[1] - 公司拟为子公司提供不超175亿元担保额度[3][4] - 2025年4月27日相关议案经董事会和监事会审议，尚需2024年年度股东大会审议[5] 子公司业绩 - 北京海博思创2024年末总资产615,469.09万元，营收865,257.43万元，净利润6,250.77万元[8] - 海博思创（珠海）2024年末总资产301,745.10万元，营收245,522.05万元，净利润2,513.32万元[9] - 海博思创（酒泉）2024年末总资产382,952.88万元，营收492,138.48万元，净利润4,174.87万元[11] - 江苏海博思创2024年末总资产575.36万元，营收501.89万元，净利润 - 61.62万元[12] - HYPERSTRONG INTERNATIONAL (GERMANY) GMBH 2024年末总资产5,429.42万元，营收11,178.61万元，净利润178.03万元[13] - HYPERSTRONG INTERNATIONAL USA CORP. 2024年度总资产281.04万元，营收431.19万元，净利润34.57万元[15][16] 其他情况 - 截至2024年12月31日，公司及子公司对外担保余额为151,517.03万元，占比48.24%[22] - 董事会、监事会、保荐机构认为申请授信及担保合理必要，风险可控[19][20][23]

内部控制审计 - 审计北京海博思创科技股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 审计相关信息 - 审计报告日期为2025年4月27日[11]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入826,970.43万元[8] - 2024年净利润648,946,690.65元，2023年为577,953,448.70元[30] - 2024年基本每股收益4.86元/股，2023年为4.34元/股[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额889,984,819.39元，2023年为109,720,331.50元[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -225,098,380.69元，2023年为 -144,251,543.95元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额393,438,977.43元，2023年为267,221,174.61元[33] - 2024年营业收入69.32亿元，2023年为50.92亿元，同比增长36.13%[50] - 2024年营业成本61.89亿元，2023年为40.89亿元，同比增长51.36%[50] - 2024年净利润2.64亿元，2023年为4.99亿元，同比下降47.02%[50] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为385,762.76万元[10] - 截至2024年12月31日，公司应收账款坏账准备金额为26,530.46万元[10] - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为359,232.30万元[10] - 2024年12月31日资产总计109.7150469805亿元，2023年12月31日为92.3292798121亿元[24] - 2024年12月31日流动资产合计96.7311650445亿元，2023年12月31日为82.6098752314亿元[24] - 2024年12月31日非流动资产合计12.9838819360亿元，2023年12月31日为9.7194045807亿元[24] - 2024年12月31日负债合计78.2445822757亿元，2023年12月31日为68.4338132706亿元[26] - 2024年12月31日流动负债合计75.8748521947亿元，2023年12月31日为66.5972551543亿元[26] - 2024年12月31日非流动负债合计2.3697300810亿元，2023年12月31日为1.8365581163亿元[26] - 2024年12月31日所有者权益合计31.4704647048亿元，2023年12月31日为23.8954665415亿元[26] - 2024年末流动资产合计80.41亿元，2023年末为58.70亿元[45] - 2024年末非流动资产合计16.72亿元，2023年末为10.41亿元[45] - 2024年末资产总计97.12亿元，2023年末为69.11亿元[45] - 2024年末流动负债合计67.05亿元，2023年末为42.70亿元[47] - 2024年末非流动负债合计1.22亿元，2023年末为1.28亿元[47] - 2024年末负债合计68.27亿元，2023年末为43.98亿元[47] - 2024年末所有者权益合计28.86亿元，2023年末为25.13亿元[47] - 2024年末货币资金17.11亿元，2023年末为12.37亿元[45] - 2024年末应收账款39.90亿元，2023年末为12.17亿元[45] - 2024年末短期借款9.09亿元，2023年末为3.83亿元[47] 公司发展 - 公司于2011年11月4日成立，注册资本100万元[64] - 2024年12月19日公司获证监会同意注册首次公开发行股票，向社会公开发行4,443.2537万股，增加股本44,432,537.00元[82] - 本次发行募集资金总额为861,102,567.06元，扣除发行费用94,629,734.47元后，实际募集资金净额为766,472,832.59元[82] - 公司股票于2025年1月27日在上海证券交易所挂牌交易[61] 会计政策 - 公司以持续经营为基础，按企业会计准则及相关规定编制财务报表[84] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[87] - 公司以12个月作为营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[88] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司根据经营环境确定本位币，编制报表时折算为人民币[89] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被列为关键审计事项[8] - 应收账款坏账准备计提因金额重大且涉及管理层重大判断被列为关键审计事项[10] - 审计对收入确认实施多项审计程序，如了解内控、评价政策等[8] - 审计对应收账款坏账准备计提实施多项审计程序，如函证、检查回款等[10] - 审计意见不涵盖其他信息，不对其他信息发表鉴证结论[12]

募资情况 - 公司首次公开发行4443.2537万股，发行价19.38元，募资86110.26万元，净额76647.28万元[2] 项目投资 - 年产2GWh储能系统项目拟投募资29939.31万元[6] - 储能系统研发及产业化项目拟投募资16428.28万元[6] - 数字智能化实验室建设项目拟投募资12225.09万元[6] - 营销及售后服务网络建设项目拟投募资4691.48万元[6] - 补充流动资金拟投募资13363.12万元[6] 资金使用 - 2025年4月27日通过用票据支付募投项目资金并等额置换议案[13] - 监事会、保荐机构认为该事项合规，利于项目实施[14][15][16]

业务计划 - 拟开展不超4亿美元外汇衍生品交易业务，有效期12个月[2] - 交易资金为自有资金，不涉及募集资金[3] - 交易品种主要为远期结售汇、外汇掉期等[5] 审批进展 - 第二届董事会第十四次会议已审议通过，尚需股东大会审议[6] 风险管控 - 制定制度、签合约、人员跟踪、内审核查防范风险[10] - 禁止投机，总额不超上限，不做带杠杆业务[9]

业务范围 - 外汇衍生品交易业务包括远期结售汇、掉期业务等[2] 业务原则与交易要求 - 开展业务应遵循合法、审慎、安全、有效原则，不得投机[5] - 境内交易需与有资格金融机构进行，只能场内交易[5][6] - 交易合约外币金额原则上不超预测金额，交割日期需匹配[6] 审议规则 - 单项或年度交易方案由经营管理层制定，报董事会或股东大会审议[8] - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元需股东大会审议[8] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东大会审议[8] 部门职责 - 财务部门为经办部门，内审部为监督部门[12][15] 风险处理与披露 - 汇率剧烈波动或业务有重大异常时，财务部应及时上报并处置[20][21] - 公司开展外汇衍生品交易业务需按相关监管规则披露[20] - 外汇衍生品交易业务已确认损益及浮动亏损金额每达或超公司最近一年经审计归母净利润10%且绝对金额超1000万元，财务部应报告并披露情况[20] 档案保管 - 外汇衍生品交易业务计划等业务档案保管期限10年[20] - 外汇衍生品交易业务开户文件等原始档案保管期限10年[20] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家有关法律法规及规范性文件执行，抵触时按新规定执行并由董事会修订[22] - 制度解释权归公司董事会[22] - 制度由董事会拟定，审议通过之日生效，修改亦同[22] - 制度落款日期为2025年4月27日[23]

会议情况 - 2024年公司召开7次董事会、2次股东大会，独立董事出席7次董事会、列席2次股东大会[4] 合规情况 - 2024年度公司未发生重大关联交易，日常经营性关联交易正常合规[7] - 2024年度公司及相关方无变更或豁免承诺的情形[7] - 2024年度公司财务会计报告财务信息真实、完整、准确，无重大违法违规[7] 人事及政策 - 2024年度公司未聘任或解聘财务负责人[8] - 2024年度公司未因会计准则变更以外原因作会计政策等变更或差错更正[8] - 2024年度公司未发生提名或任免董事、聘任或解聘高级管理人员情况[9] 其他 - 公司董事、监事薪酬方案合法合规，符合公司及股东利益[9] - 公司符合科创板定位，上市符合全体股东利益[9] - 2024年度公司续聘中汇会计师事务所程序合规，该所履职尽责[7]

会议情况 - 2024年公司召开7次董事会、2次股东大会[3] - 独立董事任晓常出席7次董事会、2次股东大会、2次审计委员会会议[4][5] 公司运营 - 报告期内未发生重大关联交易、变更或豁免承诺等情况[7] - 财务信息真实、完整、准确，续聘中汇会计师事务所[7] - 未聘任或解聘财务负责人，未作会计政策等变更[8] - 未发生提名任免董事、聘任解聘高管情况[9]