财务数据 - 2024年末商誉合并余额378,703,201.02元，上年末为863,286,067.99元[25] - 2024年度营业收入364.19亿元，上期为303.17亿元[32] - 2024年末应收账款合并余额15,319,422,562.26元，上年末为17,356,877,098.26元[25] - 2024年末负债合计259.55亿元，上年末为280.87亿元[30] - 2024年净利润为净亏损17.19亿元，上期为净亏损11.67亿元[32] - 2024年经营活动现金流量净额为3953.98万元，上期为 - 4.10亿元[34] - 2024年末股东权益合计为28.44亿元，上年末为42.17亿元[35] 审计相关 - 审计认为公司2024年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 商誉减值测试、主营业务收入、应收账款坏账准备计提为关键审计事项[8][12][14] 公司概况 - 公司1998年12月A股在深交所上市，总部位于深圳[40] - 公司从事药品、保健品、医疗器械等业务[41] 会计政策 - 金融资产按业务模式和现金流量特征分类，初始以公允价值计量[66] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可转回[105] - 研究阶段支出费用化，开发阶段满足条件资本化[139] - 商誉减值测试先对不含商誉资产组测试，再对含商誉的测试[145] 其他 - 报告期末至批准日新增银行借款31.21亿元，偿还到期债务30.23亿元[48] - 2025年1 - 3月获大股东拆入资金1.21亿元[48]

公司会议与履职 - 2024年召开董事局会议10次、股东大会5次、独立董事专门会议6次[4][6] - 独立董事张华应参加董事局会议10次，现场出席2次，通讯出席8次，列席股东大会4次，出席全部独立董事专门会议[4][6] - 张华2024年度独立董事现场工作时间累计达15天[11] 专业委员会工作 - 2024年张华在各专业委员会参加多次审议议案工作[5] 制度建设 - 公司制定《独立董事专门会议制度》，修订《公司章程》等内部制度[13] 合规情况 - 2024年日常关联交易定价与程序合法有效，未发生相关承诺变更等情况[14][15] - 公司内控体系完善，定期报告合规，未发生多项人事及会计变更事项[16][17][19] 审计与薪酬 - 公司续聘致同会计师事务所，审计报告客观公正，费用合理[9][19] - 董监高薪酬合理，独立董事对薪酬支付考核结果认可[20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护公司和股东权益[21]

2024 年度独立董事述职报告（王焕军） 深圳市海王生物工程股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（王焕军） 作为深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》 《独立董事工作制度》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席相关会议， 认真审议董事局各项议案，全面关注公司的发展状况，切实维护了公司和股东， 尤其是中小股东的利益。现将2024年度本人履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 王焕军，男，1977年1月出生，中共党员，无境外永久居留权，南开大学经 济学硕士，拥有高级会计师职称、中国注册会计师、注册税务师等专业资格。曾 任天健会计师事务所部门经理助理，现任中兴财光华会计师事务所(特殊普通合 伙)合伙人、浙江分所负责人，兼任浙江争光实业股份有限公司非独立董事、灵 幻企业管理咨询(杭州)有限公司监事等职，2022年10月起任公司独立董事。 本人任职情况符合相关法律法规和公司内部制度中对独立董事独立性的要 求。在2024年度任职期间恪尽职守，忠实履职，本人未在公司担任除独立董事以 外的任何职务； ...

会议情况 - 2024年召开董事局会议10次、股东大会5次[4][5] - 2024年召开6次独立董事专门会议[7] 独立董事履职 - 张巍松2024年现场出席董事局会议2次，通讯出席8次，列席股东大会5次[4][5] - 张巍松2024年现场工作时间累计达15天[12] - 2025年独立董事将继续履职，加强沟通献策[24] 公司合规 - 2024年日常关联交易定价与程序合法有效[15] - 公司已建立较完善内部控制体系[17] - 定期报告内容真实准确完整，审议程序合规[18] 其他事项 - 报告期内未发生变更或豁免承诺事项[16] - 报告期内未发生聘任或解聘财务负责人等事项[20][21] - 董监高薪酬制定合理，支付考核符合经营情况[22][23]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为303.17亿元，同比下降16.75%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-11.93亿元，同比减亏29.38%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3954万元，同比改善109.64%[19] - 2024年加权平均净资产收益率为-50.71%，同比下降6.77个百分点[19] - 2024年第四季度营业收入为57.65亿元，净利润为-12.40亿元，为全年亏损主要来源[24] - 2024年非经常性损益合计4453万元，主要为政府补助3486万元和应收款项减值准备转回3823万元[26][27] - 2024年公司营业收入为303.17亿元，同比下降16.75%[71] - 经营活动产生的现金流量净额从2023年的-410,189,287.80元改善到2024年的39,539,808.26元，同比增长109.64%[86][87] - 筹资活动产生的现金流量净额从2023年的724,841,709.35元下降到2024年的236,553,059.02元，同比减少67.36%[87] - 资产减值金额达518,749,186.80元，占利润总额的47.96%，主要系商誉减值[89] 各条业务线表现 - 公司自1998年上市以来主营业务包括医药制造和医药商业[18] - 公司2024年营业收入约303.17亿元，同比下降16.75%，其中医药商业收入约296.45亿元，医药工业收入约5.69亿元[43] - 公司医疗器械流通业务2024年实现营业收入约95.88亿元[45] - 医药商业流通收入占比66.15%，达200.57亿元，同比下降14.89%[71] - 医疗器械收入占比31.63%，为95.88亿元，同比下降21.27%[71] - 保健品及食品收入同比增长34.20%，达1.23亿元[71] - 报告期内医药工业板块实现营业收入约5.69亿元[53] - 医药商业流通毛利率微降0.44个百分点至8.54%[73] - 医疗器械毛利率小幅上升0.24个百分点至9.43%[73] - 医药制造毛利率下降12.68个百分点至38.89%[73] - 公司产品毛利率下降15.43个百分点至37.41%[73] 各地区表现 - 华东地区收入占比54.76%，为166.03亿元，同比下降11.23%[71] 成本和费用 - 医药商业流通采购成本同比下降14.48%，2024年为183.45亿元，占营业成本66.84%[76] - 医疗器械采购成本同比下降21.48%，2024年为86.85亿元，占营业成本31.64%[76] - 医药制造成本同比上升18.91%，2024年为2.72亿元，占营业成本0.99%[76] - 保健品、食品生产成本同比大幅增长124.14%，2024年为0.84亿元，主要因海王金樽产品销售规模增加[76][77] - 销售费用同比下降14.43%，2024年为11.90亿元[82] - 研发费用同比下降20.80%，2024年为0.38亿元[82] 管理层讨论和指引 - 公司战略性放弃部分低效、低毛利率业务，优化子公司运营效率[43] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司战略聚焦医疗器械资源整合，以上海、山东、河南区域集团为核心构建高值耗材、设备代理及骨科耗材差异化布局[102] - 加速国产替代化进程，通过引进外资技术优化供应链管理，推动"研发-制造-销售"全产业链转型[103] - 重点拓展SPD定制化解决方案，已在潍坊、枣庄等地落地项目，集成UDI追溯等智能工具提升医院耗材管理效率[104] - 2025年推进工商联动战略，聚焦黄金单品打造，形成"需求洞察-柔性生产-精准投放"全链条响应机制[105] - 山东银河智慧医药物流项目升级物流体系，目标覆盖华东、华北并辐射全国，提升智能化水平[106] - 计划完成NEP018项目国内临床试验申请，推进HW130项目IIa期临床准备，开展2个1类化学创新药筛选[109] - 严控三项费用率下降，通过减员提效、仓储优化及采购端管理提升销售毛利率[108] - 财务数字化建设实现子公司财务共享全覆盖，扩展至业财、预算等领域以强化资金监管[107] - 公司计划通过工商联动提升工业板块效益，打造核心单品并优化产能以降低单位成本[110][111] - 医药流通业务将压缩低毛利药品规模，重点发展高附加值医疗器械代理业务，目标实现销售规模和经营性利润双增长[112] - 公司以山东、河南、上海为核心区域，提升集采品种配送渗透率，扩大集采品种占比[112] - 医疗器械业务将通过资源整合构建统一平台，强化采购-配送-服务一体化体系[113] - 资金管理遵循"保证核心、优化支持、整合上量"原则，优先支持医疗器械和高盈利子公司[114] - 严控销售费用率、管理费用率、财务费用率三项核心指标，试点销售管理费用占毛利额比率考核[114][115] - 深化超期应收账款治理，制定一年期以上账款压缩目标并分级考核[115] - 计划剥离非核心资产及低效业务，释放资金用于医疗器械和工业制造等高毛利领域[119] - 公司2025年将重点压缩一年期以上应收账款，成立专门工作小组并制定奖惩办法[125] 研发和创新 - 公司共有5个品种通过仿制药一致性评价，包括碳酸氢钠片、诺氟沙星胶囊等，另有维生素B6片已获补充申请批件[52] - 研发技术团队共有228人，已完成课题研究、出站博士后30多名，拥有60余项发明专利[55] - 创新药HW130注射液完成I期临床研究，NEP018进入国内临床技术审评阶段[55][56] - 主要研发项目HW130已完成高剂量多次给药药代动力学测试，为后续临床开发奠定基础[83] - 公司研发人员数量从2023年的166人增加到2024年的227人，同比增长36.75%[84] - 研发投入金额从2023年的62,595,703.53元减少到2024年的57,516,120.20元，同比下降8.11%[85] - 研发投入资本化比例从2023年的23.42%上升到2024年的33.99%，增加10.57个百分点[85] 资产和负债 - 2024年末总资产为287.98亿元，同比下降10.85%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为17.95亿元，同比下降40.22%[19] - 货币资金占总资产比例从2023年的10.77%上升到2024年的12.00%，增加1.23个百分点[90] - 短期借款占总资产比例从2023年的33.53%上升到2024年的34.81%，增加1.28个百分点[90] - 交易性金融资产期末数为125,433,276.07元，较期初减少68,981,523.99元[92] - 金融负债从期初的123,051,242.24元减少到期末的72,709,111.74元，主要系支付了待付股权款[92] - 受限资产总额达81.39亿元，其中货币资金受限21.37亿元（含票据保证金19.35亿元、履约保证金1.61亿元），应收账款质押48.86亿元[94] 行业和市场环境 - 2024年国内生产总值达134.9万亿元，同比增长5.0%，医药行业政策环境持续优化[30] - 截至2024年底药品集采品种数达500个以上，累计节省医保基金4400亿元[31] - 全国药品流通市场销售总额达29,304亿元（含税），同比增长7.5%[35] - 全国前五强流通企业营业收入占全国医药市场总规模的51.3%，前百强企业占比超过75%[39] - 截至2024年底，国家组织和省级集采药品品种数达500个以上，累计835种药品新增进入目录范围[42] - 2023年医药流通行业并购活动同比增长54.7%，行业集中度持续优化[120] - 带量采购政策导致上游付款期缩短、医疗机构回款账期延长，公司现金流压力增加[122] 公司治理和股东情况 - 公司控股股东自上市以来未发生变更[18] - 公司2024年年度报告由董事局、监事会及高级管理人员保证真实、准确、完整[4] - 公司法定代表人张锋，董事局秘书王云雷，证券事务代表林健怡[14][15] - 公司电子信箱为sz000078@vip.sina.com[14][15] - 公司股票简称海王生物，股票代码000078，在深圳证券交易所上市[14] - 公司注册地址为深圳市南山区科技中三路1号海王银河科技大厦24层[14] - 公司2024年年度报告披露媒体包括《证券时报》《中国证券报》等及巨潮资讯网[16] - 公司2024年年度报告备置地点为本公司董事局办公室[16] - 公司对所有子公司进行规范化法人治理，明确股东会、董事会、监事会和管理层的权责[126] - 公司实行总部-区域集团-子公司的三级管控模式，直接委派财务、人力资源、法务和审计负责人[126] - 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东[132] - 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立[136][137] - 公司控股股东海王集团2015年6月购买海王药业等股权以避免同业竞争[138] - 海王集团2015年11月作出避免同业竞争承诺，并多次延期至2026年12月31日[138] - 公司计划2025-2026年优先完成在产品种的药品批文转移[138] - 公司将持续关注政策动态以调整药品批文转让计划[138] - 公司指定信息披露媒体包括《证券时报》《中国证券报》等及巨潮资讯网[134] - 报告期内公司信息披露未发生重大会计差错或遗漏[134] - 公司设有独立财务部门，银行账户及纳税均独立于控股股东[137]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为73.76亿元，同比下降8.81%[5] - 营业总收入本期发生额为73.76亿元，同比下降8.8%（上期80.88亿元）[17] - 归属于上市公司股东的净利润为2371.58万元，同比下降44.38%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-7474.36万元，同比下降257.78%[5] - 净利润本期为5.3亿元，同比下降23.5%（上期6.92亿元）[18] - 综合收益总额为52,955,598.60元，同比下降23.5%[19] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为23,715,783.03元，同比下降44.4%[19] - 基本每股收益为0.0090元/股，同比下降44.44%[5] - 基本每股收益为0.0090元，同比下降44.4%[19] 成本和费用（同比环比） - 营业成本本期为66.95亿元，同比下降7.6%（上期72.45亿元）[17] - 研发费用本期为1125万元，同比增长11.1%（上期1012万元）[17] - 利息费用本期为1.47亿元，同比下降28.4%（上期2.06亿元）[17] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4743.13万元，同比下降16.43%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为47,431,311.19元，同比下降16.4%[19] - 销售商品、提供劳务收到的现金为7,064,334,275.21元，同比下降15.4%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-71,826,131.76元，同比扩大116.4%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为-263,319,622.01元，同比扩大355.2%[20] - 筹资活动现金流量净额同比上期减少355.17%，主要系偿还的借款同比增加[8] - 取得借款收到的现金为2,442,308,798.96元，同比下降13.7%[20] - 偿还债务支付的现金为2,408,941,811.63元，同比下降21.5%[20] - 期末现金及现金等价物余额为984,880,498.93元，同比下降10.7%[20] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为3,275,636,071.84元，较期初减少180,637,561.87元[14] - 应收账款期末余额为15,366,539,239.18元，较期初增加47,116,676.92元[14] - 存货期末余额为3,360,548,554.39元，较期初减少126,385,127.73元[14] - 流动资产合计期末余额为25,757,120,262.87元，较期初减少77,702,956.17元[14] - 固定资产期末余额为893,228,184.61元，较期初减少58,016,897.23元[14] - 非流动资产合计为28.47亿元，同比下降4.0%（上期29.63亿元）[15] - 总资产为286.04亿元，较上年度末下降0.67%[5] - 资产总计为286.04亿元，同比下降0.7%（上期287.98亿元）[15] - 短期借款余额为99.3亿元，占流动负债总额的39.4%[15] - 应付账款余额为71.82亿元，占流动负债总额的28.5%[15] - 长期借款较年初增加54.96%，主要系公司借入一年以上的借款所致[8] - 归属于母公司所有者权益合计为18.19亿元，同比下降1.3%（上期17.95亿元）[16] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益为9492.10万元，主要系处置子公司形成的处置损益[6] - 投资收益同比上期增加1290.07%，主要系处置子公司形成的处置损益同比增加[8] 股东和股权变动 - 深圳海王集团股份有限公司持有1,216,445,128股人民币普通股，占前10名无限售条件股东持股的主要部分[11] - 香港中央结算有限公司持有13,779,607股人民币普通股[11] - 公司控股股东海王集团将315,734,800股无限售条件流通股（占公司股份总数的12%）协议转让给丝纺集团[12] - 转让完成后丝纺集团将持有公司12%的股份及表决权，海王集团及其一致行动人表决权数量降为0[13] - 广新集团及丝纺集团拟合计认购公司向特定对象发行股票不超过620,000,000股[13]

会计政策变更 - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[4] - 自印发日起执行《企业会计准则解释第18号》，可提前执行[4] - 变更后按新准则规定执行，不影响财务等，无需审议[6][7][8]

关联交易金额 - 2025年与海王集团、海王星辰累计关联交易最高预计各5亿元[3] - 2025年与山东康力关联交易最高预计0.15亿元[5] - 2024年向海王集团采购销售实际发生18016.30万元[6][8] - 2024年向海王星辰采购销售实际发生7994.88万元[6][8] - 2024年向山东康力采购销售实际发生134.27万元[6][8] - 2024年向山东康力出租房产实际发生57.35万元[8] 股权结构 - 海王集团持股1216445128股，占总股本46.23%[3][4][11] - 深圳市海合投资发展有限公司持海王星辰71%股权，海王集团持8%[13] - 深圳海王东方投资有限公司持山东康力40%股权[16] - 公司持山东康力40%股份[18] 财务数据 - 海王集团2023年营收约370.83亿元，总资产约465.98亿元[11] - 海王星辰2023年营收约147.04亿元，总资产约69.47亿元[14] - 山东康力2024年营收约1.02亿元，总资产约3.28亿元[17] 其他信息 - 山东康力有产品注册证69个，开发制品1000余种[18] - 关联交易以市场价格定价[26] - 2025年4月25日独董会议通过关联交易预计议案[28]

内部控制缺陷情况 - 2023年度财务和非财务报告内部控制各有一项缺陷[1] - 2023年底完成财务报告内控缺陷整改[1] - 预计2024年完成非财务报告内控缺陷整改[1] 整改措施 - 2023年对财务缺陷涉事人员处理并派驻新人[2][3] - 2023年多举措整改财务报告内控缺陷[3] - 2024年解除部分非财务报告内控对外担保[3] - 2024年完善非财务报告内控决策流程与授权管理[3] 影响评估 - 董事局认为2023内控审计涉事影响已消除[4]

证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2025-023 深圳市海王生物工程股份有限公司 关于公司未弥补亏损超过实收股本总额 三分之一的公告 本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开了第九届董事局第二十三次会议、第九届监事会第十九次会议，审议通过 了《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需提交 公司 2024 年年度股东大会审议，现将具体内容公告如下： 一、情况概述 根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2024 年度审计报告》， 公司 2024 年度实现归属于上市公司股东的净利润为-1,193,414,955.25 元，截至 2024 年 12 月 31 日未分配利润为-2,924,031,770.95 元，公司实收股本金额为 2,631,123,257.00 元 （ 公 司 股 份 总 数 为 2,631,123,257.00 股 ， 股 本 金 额 为 2,631,123,257.00 元），未弥补亏损金额超过实收股 ...