募集资金情况 - 公司非公开发行76,521,737股A股，每股6.90元，募集资金总额527,999,985.30元，净额518,369,985.30元，与可抵扣进项税额共计518,915,079.64元[1] - 截至期初累计项目投入28,382.85万元，永久补充流动资金19,568.36万元，利息收入净额72.68万元[3] - 本期项目投入0万元，永久补充流动资金4,016.24万元，利息收入净额3.26万元[3] - 截至期末累计项目投入28,382.85万元，永久补充流动资金23,584.60万元，利息收入净额75.94万元[3] - 应结余和实际结余募集资金均为0万元[3] - 募集资金到账前，公司及靖西电化自筹资金预先投入募投项目290,615,190.93元，2020年用261,187,925.34元募集资金置换[6] - 2020年公司使用19,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，15,000万元于2021年6月归还，4,000万元于2021年7月2日归还[7] - 2021年公司终止两个高纯硫酸锰项目，将19,568.36万元剩余募集资金永久补充流动资金[7] - 2023年公司“湘潭电化新能源材料研究院建设项目”结项，将4,016.24万元节余募集资金永久补充流动资金[8] - 截至2023年12月31日，公司募集资金专户均已销户[4] - 募集资金总额为51891.51万元，本年度投入4016.24万元，累计投入51967.45万元[14] - 报告期内变更用途的募集资金总额为4016.24万元，累计变更23584.60万元，占比45.45%[14] 项目投资情况 - 靖西湘潭电化年产2万吨高性能锰酸锂电池正极材料项目承诺投资24917.7万元，累计投入24917.7万元，投资进度100%[14] - 湘潭电化新能源材料研究院建设项目承诺投资7182.3万元，调整后3220.72万元，累计投入3220.72万元，投资进度100%[15] - 湘潭电化年产2万吨高纯硫酸锰生产线建设项目和靖西湘潭电化年产30000吨高纯硫酸锰项目已终止[15] - 补充流动资金项目中，湘潭电化年产2万吨高纯硫酸锰生产线建设项目拟投入募集资金8259.90万元，截至期末累计投入8271.07万元，投资进度100.14%[18] - 靖西湘潭电化科技有限公司年产30000吨高纯硫酸锰项目拟投入募集资金11287.18万元，截至期末累计投入11297.29万元，投资进度100.09%[18] - 湘潭电化新能源材料研究院建设项目拟投入募集资金3961.58万元，本年度实际投入4016.24万元，投资进度101.38%[18] - 三个项目合计拟投入募集资金23508.66万元，本年度实际投入4016.24万元，截至期末累计投入23584.60万元[18] 其他情况 - 湘潭电化新能源材料研究院建设项目节省资金，因调整架构、管控费用及获768万元政府专项资金[16] - 2021 - 2022年公司研究院项目获政府专项资金768.00万元[19] - 报告期内公司按规定披露募集资金情况，不存在管理违规[11]

组织架构调整 - 2024年4月25日召开第八届董事会二十一次会议审议通过调整议案[2] - 撤销管理部等6部门，设立综合部、安环部[2] 职能转移 - 绩效考核转组织人事部，成本等转财务部[3] - 制度建设转综合部，资产管理转董事会工作部[3] - 矿山技术管理转研究院[3]

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况 评估及履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等规定和要求，湘潭电化科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职，现将董事会审计委员会对会 计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责情况报告如下： 一、会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）成 立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路 128 号， 首席合伙人为王国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日，天健合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师 836 人。天健会计师事务所 2023 年度业务总 收入为人民币 34.83 亿元，其中审计业务收入人民币 30.99 亿元；证券业务收入 18.40 亿元。2023 年度上市公司（含 A、B ...

业绩总结 - 2023年营业收入216,346.3万元，同比增长3.01%[3] - 2023年利润总额38,604.07万元，剔除投资收益后同比增长62.55%[3] - 2023年归属股东净利润35,233.16万元，同比下降10.63%[3] - 2023年经营现金流净额42,480.57万元，同比增长76.48%[3] - 2023年收回征拆补偿款1.6亿元[8] - 报告期末资产负债率43.44%，较上年降9.29个百分点[8] - 公司向全体股东每10股派现1.26元，分红7,931.47万元[11] 用户数据 - 2023年锰酸锂产品市场占有率从6.46%提至15.22%，排行业第三[7] 未来展望 - 2024年董事会以价值创造为核心推动公司发展[21] - 2024年董事会带领公司创造业绩回报股东和社会[24] 新产品和新技术研发 - 2024年申请减免购置税新能源车型新增低温指标，锰酸锂有优势[15] - 公司加大研发投入，与高校、科研院所合作[18] 市场扩张和并购 - 拟募资不超4.87亿元用于项目和补充流动资金[7] - 以内生增长和外延发展结合扩大产业规模[19] 其他新策略 - 实施双主业发展战略[18] - 加大锰矿资源储备[19] - 新建项目智能制造，传统生产线数智化转型[20] - 聚焦科技和管理人才，采用激励机制[20] - 董事会发挥决策作用，督促完成经营目标[22] - 董事会提升治理水平，完善考评和内控体系[23] - 按要求履行信息披露义务并提高质量[24] - 开展投资者关系管理及交流活动[24] - 推动实施现金分红回报股东[24]

业绩总结 - 2023年监事会召开8次会议，5次现场3次通讯表决[3] - 2023年监事会审议26项议案，均全票通过[3] 未来展望 - 2024年监事会将继续履行监督职责，提升监督能力[7] 合规情况 - 公司运作、决策、财务、关联交易等合规[4][5] - 公司内控、募资使用、内幕管理无违规[5][6]

公司基本情况 - 公司股票代码为002125，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[7] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入为21,634,630,001.86元，同比增长3.01%；归属于上市公司股东的净利润为394,221,241元，同比增长66.06%[8] - 公司经营活动产生的现金流量净额为240,713,079元，同比增长114.69%；基本每股收益为0.63元，稀释每股收益为0.63元[9] - 公司总资产为5,134,664,715.89元，归属于上市公司股东的净资产为2,362,166,883.55元，同比增长17.85%[10] 会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》会计政策变更，影响2022年12月31日合并资产负债表项目：递延所得税资产增加216,997.34元，盈余公积增加21,380.76元，未分配利润增加195,616.58元[11] 经营能力与风险 - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润均为负值，审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性[12] 财务报告准则 - 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[13] - 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[13] 业务情况 - 公司所处的行业情况包括一次电池材料和新能源电池材料领域，具体涉及电解二氧化锰和锰酸锂等产品[17] - 公司主要业务为电池材料业务和污水处理业务，电池材料业务主要产品包括锰系电池材料和高纯硫酸镍[18] 生产经营 - 公司拥有湘潭和靖西两大生产基地，生产模式采取流程性连续生产的模式[21] - 公司产品销售采用“工厂→工厂”的直接销售模式，与全球各大电池商建立了长期稳定的战略合作关系[21] 财务数据 - 公司2023年实现营业收入216,346.3万元，同比增长3.01%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为35,233.16万元，同比下降10.63%[28] - 公司经营活动产生的现金流量净额为42,480.57万元，同比增长76.48%[28] 研发与技术 - 公司研发团队围绕锰系电池材料产品迭代更新、锰渣资源化利用、智能化生产等课题进行研究并取得突破[28] - 公司获授专利15项，公司及子公司靖西电化均被评为“国家知识产权优势企业”[29] 环保与社会责任 - 公司积极响应国家碳达峰碳中和号召，采取措施减少碳排放[152] - 公司高度重视环境保护工作，坚持绿色、低碳和可持续的发展战略，持续改进污染防治措施，打造资源节约型和环境友好型企业[155] 公司治理 - 公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等法律法规，保护员工的合法权益，定期组织员工进行职业健康体检，注重员工培训和福利待遇[155] - 公司积极履行社会责任，参与社会公益事业，支持当地基础设施建设和村民就业，促进经济社会可持续发展[156]

人事变动 - 公司副总经理谭周聪因工作调动申请辞职[2] - 辞职后不再担任公司及下属子公司任何职务[2] - 未持有公司股份，辞职报告送达董事会生效[2] 其他 - 公告日期为2024年4月12日[3] - 谭周聪辞职不影响公司正常经营管理[2]

股权质押 - 电化集团本次质押12490000股，占所持股份6.78%，占总股本1.98%[1] - 电化集团本次解除质押12490000股，占所持股份6.78%，占总股本1.98%[2] 持股情况 - 截至披露日，电化集团持股184095427股，比例29.25%，质押后质押股份占比42.96%[3] - 截至披露日，湘潭振湘持股79885370股，比例12.69%，质押后质押股份占比43.05%[3] - 截至披露日，电化集团及其一致行动人合计持股263980797股，比例41.94%，质押后质押股份占比42.99%[3]

征收补偿款 - 征收补偿款总金额40081.19万元，2017年收9000万元，2023年12月27日收16100万元，尚余14981.19万元未收[1] - 2023年末对未收到补偿款计提坏账准备1498万元（以审计结果为准）[11] - 交易完成后征收补偿款将全部清偿，对2024年度损益有积极影响（以审计结果为准）[11] 土地与建筑出让 - 土地使用权起始价3045万元，地面建筑按评估价11955.2万元一并出让[3] - 2024年1月6日土地使用权出让价3045.55万元，1月4日房产及构附着物市场价值11955.20万元[7] 土地信息 - 土地出让面积8627.61㎡，使用年限40年，容积率0.98，建筑密度39.94%，绿地率30.36%[6] - 地面建筑物总建筑面积12320.83平方米[6] 其他 - 岳塘经开区开办资金52387.24万元人民币[4] - 公司完成竞拍手续，资产标的物交易价款15000.2万元[12] - 公司需支付超出征收补偿金额部分交易价款19.01万元[12]

业绩总结 - 2021 - 2023年1 - 9月尖晶石型锰酸锂毛利率分别为0、19.03%、15.20%和 -7.33%[9] - 2021 - 2023年1 - 9月尖晶石型锰酸锂产能利用率分别为42.80%、39.22%和60.87%[9] - 2023年1 - 9月前五大客户销售尖晶石型锰酸锂数量5957吨，金额37309.79万元，单位售价6.26万元/吨[13] - 2021 - 2023年1 - 9月前五大尖晶石型锰酸锂客户销售收入占锰酸锂业务收入比例分别为99.74%、78.31%和66.56%[13] - 2023年1 - 6月锰酸锂企业毛利率平均值为 - 46.77%，2022年为20.55%，2021年为17.28%，2020年为16.59%[70] - 2023年1 - 9月磷酸铁锂业务毛利率湖南裕能为7.15%，德方纳米为 - 5.12%等，平均值为 - 2.56%[73] - 2023年前三季度锰酸锂材料出货7.5万吨，同比增长50%[82] - 2023年各季度尖晶石型锰酸锂毛利率分别为 - 13.37%、 - 5.56%、 - 4.88%、 - 3.53%，全年为 - 6.35%[64] - 2024年1月公司毛利率为10.14%，由负转正[68] 用户数据 - 公司尖晶石型锰酸锂已批量供货客户达61家，2024年预计需求量为25,591吨[86][87] - 公司已向长虹三杰新能源等60余家公司送样，预计2024 - 2025年通过验证并批量供货[88] - 47家已批量供货客户按平均每家50吨预估，2024年需求量为2,350吨[86] - A公司预计2025年通过验证，2026年开始批量采购公司锰酸锂[88] - B、C、D、E等多家公司预计2024年通过验证，2025年开始批量采购公司锰酸锂[88] - 60余家客户2025年锰酸锂需求量预估为3050吨，2026年预估为8100吨[89] 未来展望 - 预计到2025年，中国正极材料市场总需求将达到322.34万吨[20] - 预计2025年国内锰酸锂需求量为17.95万吨，2030年将增长至41.56万吨[22] - 预计2024年中国碳酸锂总产能达133万吨，同比增长39%[35] - 预计2024年碳酸锂消费在110 - 130万吨之间，价格中枢围绕8 - 10万元波动[36] - 预计2024年公司锰酸锂市场占有率将达18.05%[87] - 2025年公司锰酸锂预计需求量为29,951.00吨，2026年预计为38,096.00吨[87] - 预计到2026年电动两轮车海外市场年销量可达4630万辆，未来五年平均增速21.7%[136] - 2025年国内两轮车市场对锰酸锂材料需求量为5.01万吨，2030年将提高至12.84万吨[136] - 2025年全球两轮车市场对锰酸锂材料需求量为5.6 - 10.0万吨，2030年将提高至14.3 - 25.7万吨[136] - 预计2025 - 2030年国内数码市场对锰酸锂材料需求量从6.40万吨提高至7.70万吨，全球从8.30万吨提高至10.00万吨[142] - 预计2025 - 2030年国内电动工具市场对锰酸锂材料需求量从3.92万吨提高至7.92万吨，全球从4.31万吨提高至8.71万吨[145] - 预计2025 - 2030年国内新能源汽车市场对锰酸锂材料需求量从1.20万吨提高至7.90万吨，全球从1.90万吨提高至14.10万吨[148] - 2025年国内储能市场对锰酸锂材料需求量为1.42万吨，2030年将提至5.20万吨；2025年全球需求量为1.56万吨，2030年将提至5.72万吨[150] 新产品和新技术研发 - 公司掌握多种前驱体制备方法，设计出低成本、高品质的球形四氧化三锰制造工艺[162] - 公司采用阴阳离子共掺杂等技术提高锰酸锂综合性能，广西立劲新技术路线只需一次烧结降低成本[163] - LJM - 01型克容量≥118mAh/g，首次效率≥94%，1C循环60周衰减≤0.20[165] - LJM - 04型克容量≥125mAh/g，首次效率≥94%，1C循环60周衰减≤0.10[165] 市场扩张和并购 - 募投项目“年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目”预计2025年第四季度正式投产，投产后公司尖晶石型锰酸锂产能将达到5万吨/年[98] 其他新策略 - 公司在现有2万吨基础上扩产3万吨尖晶石型锰酸锂生产线[109]