文章核心观点 - 成飞集成召开业绩说明会，高管解答热点问题，公司营收增长但利润大幅下降，介绍扭亏和提升毛利率措施并研讨“十五五”规划 [1][2][3] 公司业绩情况 - 2024年公司营业收入同比增长13.76%，得益于汽车零部件客户订单需求和销售量增加 [1] - 利润总额同比下降84.53%，归属于母公司股东的净利润为负，同比下降655.05% [1] - 去年亏损原因包括航空零部件业务毛利贡献减少、航品存货计提跌价准备、工装模具业务毛利下降、补缴所得税及滞纳、财务费用增加、加大研发投入 [1] 主营产品毛利率情况 - 航空零部件业务毛利率为 -57.41%，同比下降75.22个百分点，整体毛利贡献同比减少4092.72万元，原因是客户需求释放延迟、订单量减少、价格下降、产能利用率低 [2] - 工装模具及汽车零部件业务毛利率为9.98%，同比下降0.14个百分点，主要因汽车零部件业务客户降价降本 [3] 公司措施规划 - 扭亏措施包括抢抓航空产品订单、提高航品产线效率、加快汽车零部件产线投产、加强精益管理和风险管控、推进强项目制管理、强化质量管理 [2] - 提升毛利率措施为航空零部件业务抢抓订单、加强与核心客户沟通、拓宽业务领域，工装模具业务通过技术创新降本增效、推进精益管理 [3] - 正在研讨拟定“十五五”发展规划，对低空经济市场需求进行调研论证并明确后续规划 [3]

业绩与经营状况 - 2024 年年报仍亏损，航品去年承接订单量同比增长，四季度接单较多，今年航品业务将改善 [1] - 2024 年公司经营业绩下滑，受航空零部件、汽车模具业务毛利率下降，财务费用、研发费用及营业外支出增加影响 [4] - 中创新航 2024 年内利润 8.44 亿元，同比增 93%，公司持有其 5.97%股份，股权为其他权益工具，不影响公司利润，只影响其他综合收益 [2] - 安徽吉文 2024 年出售资产，实现扭亏为盈，按 45%股比为公司利润增加贡献 129.25 万元 [3] - 汽车零部件业务库存按客户生产计划备货，被陆续使用，不存在计提减值风险 [4] 业务发展与转型 - 公司正进行业务转型升级，航品业务从单一数控来料加工向交付零件乃至部件转型；汽车模具和零部件业务重点发展新能源汽车和汽车轻量化配套产品，如铝合金温热成型汽车零部件，已向路特斯和国轩高科供货，2025 年新增为零跑汽车批量配套；开展无人机机身制造工艺研究 [3] - 公司目前生产大型汽车模具，与轴承生产相关度不大，未采用 3D 打印技术，但持续跟踪并研究其应用 [3][4] - 航空发动机零部件业务主要自主承接 [4] 战略规划与决策 - 暂时无明确并购重组计划 [2] - 后续视情况择机处置中创新航股份 [3] - 今年启动十五五规划编制，年底成稿，同时对低空经济市场需求调研论证，在规划中明确后续发展规划 [4] - 正在进行 AI 模型私有化部署，推进 AI 在数据分析、合规等领域业务赋能 [4] 扭亏与提升毛利率措施 - 2025 年重点抓航空产品订单，提高航品产线效率；加快新建汽车零部件产线投产；加强两金管理和风险管控；推进强项目制管理；强化质量管理 [5] - 航空零部件业务通过抢抓订单、加强与核心客户沟通、拓宽业务领域提升毛利率；工装模具业务通过技术创新降本增效、推进精益管理提升毛利率 [5] 其他业务信息 - HFQ（铝合金温热成型）产线已实现路特斯和国轩高科两个项目产品量产，完成 4 个项目试制，承接零跑项目订单 [5]

业绩说明会安排 - 公司计划举办2024年度业绩说明会[1] - 时间为2025年3月27日15:00 - 16:00[1] - 召开方式为网络远程[1] 参与方式 - 投资者可登陆深交所“互动易”平台参与交流[1] 出席人员 - 包括董事长石晓卿、总会计师兼董秘程雁、独立董事陈斌波[1] 问题征集 - 提前征集问题，截止时间为2025年3月25日15:00[1] - 投资者可通过邮件或“互动易”平台提交[1] - 公司将在会上回答普遍关注问题[1]

财务内控 - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见[7] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 其他数据 - 2013年12月10日经营场所涉及金额8811.5万元[13]

业绩总结 - 2024年度公司营业总收入为236,700.27万元，工装模具、汽车零部件、航空零部件收入合计占比98.65%[9] - 2024年度净利润为 - 1066.98万元，2023年度为6729.34万元，同比下降115.85%[29] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为1.19亿元，2023年度为3167.96万元，同比增长274.63%[31] 财务数据 - 2024年12月31日应收账款账面价值为82,707.89万元，合同资产账面价值为14,703.56万元[12] - 2024年12月31日流动资产合计19.77亿元，同比增长5.97%；非流动资产合计29.31亿元，同比下降15.70%[27] - 2024年12月31日流动负债合计16.31亿元，同比增长19.22%；非流动负债合计3.24亿元，同比下降30.50%[27] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[5] - 将收入确认、应收账款及合同资产减值确定为关键审计事项[9][12] 公司历史 - 2000年公司成立，注册资本80,410,000元[50] - 2007年公司公开发行27,000,000股，发行后总股本为107,410,000元[51] - 2018年非公开发行13,540,961股，募集资金394,132,063.42元[54] 会计政策 - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表[74] - 公司外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[100] - 公司存货发出采用加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量存货[156][158]

业绩总结 - 容诚对成飞集成2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 数据相关 - 存放中航财务公司存款年初余额29,876,505.56元[10] - 本年增加1,132,466,244.71元，减少1,184,094,660.29元[10] - 年末余额78,248,089.98元，利息手续费 - 104,802.18元[10]

业绩总结 - 2024年度其他关联方非经营性占用小计2577万元[5] - 2024年初往来资金余额总计8840.30[7] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计10346.02[7] - 2024年度往来资金利息总计57.37[7] - 2024年度偿还总计11284.93[7] - 2024年末往来总计8058.75[7] 子公司数据 - 四川成飞集成吉文汽车零部件2024年初应收票据余额572.29[7] - 四川成飞集成吉文汽车零部件2024年度应收账款发生额35.52[7] - 安徽吉文集成车身覆盖件2024年初应收账款余额93.11[7] - 安徽吉文集成车身覆盖件2024年度应收账款发生额865.30[7] 委托贷款数据 - 某公司委托贷款2024年度往来发生额900.00，年末往来905.35[7]

会议情况 - 2024年独立董事应参加董事会7次，现场3次通讯4次，出席股东会1次[2] - 2024年审计委员会召开九次会议，各季度次数不同[5] - 2024年风控与法治委员会召开四次会议，明确时间[6] - 2024年独立董事专门会议召开四次，明确时间[7] 会议建议 - 2024年8月审计委员会建议关注子公司集成吉文资金缺口[7] - 2024年10月审计委员会提出关注大额应收账款[7] - 2024年2月风控与法治委员会建议增加诉讼案件判决金额[7] - 2024年9月风控与法治委员会建议加强异地储存模具管理[7] 其他事项 - 独立董事2024年现场工作不少于十五日，前往安徽公司调研[11] - 确定收入确认等为2024年度重点审计项目[9]

会议情况 - 2024年独立董事应参加董事会7次，现场出席3次，通讯参加4次，出席股东会1次[2] - 2024年提名与薪酬考核委员会召开1次会议[5] - 2024年审计委员会召开9次会议[5] - 2024年风控与法治委员会召开4次会议[6][7] - 2024年独立董事专门会议召开4次会议[7] 会议建议 - 2024年8月16日审计委员会建议强化集成吉文内部成本控制[8] - 2024年10月25日审计委员会提出加强审计结果运用[8] - 2024年11月21日审计委员会听取会计师事务所年审计划安排与总体审计策略[8] 其他 - 2024年4月独立董事参加成飞集成2023年度业绩说明会[12] - 独立董事现场工作时间不少于十日[13] - 2024年度公司独立董事符合独立性要求[14] - 报告日期为2025年3月15日[17]

会议情况 - 2024年董事会应参加7次，现场3次、通讯4次，无委托和缺席，出席股东会1次[2] - 第八届董事会第九次会议对2024年财务预算提修改建议[3] - 战略委员会2024年召开2次会议，审议经营和投资计划[5] - 提名与薪酬考核委员会2024年召开1次会议，审议聘任高管议案[5] - 独立董事专门会议2024年召开4次会议，审议关联交易及担保议案[5] 独立董事 - 独立董事现场工作不少于15日[9] - 2024年前往安徽成飞集成瑞鹄调研并提建议[9] - 2024年度独立董事符合独立性要求[10]