会计师事务所选聘决策流程 - 选聘或解聘需经审计委员会过半数审议、董事会审议、股东会决定[2] - 审计委员会、过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[7] 选聘方式与要求 - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等，结果公示事务所和费用[7] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[9] - 费用较上一年降20%以上应说明情况[10] 聘期与续聘 - 受聘事务所聘期一年，可续聘[11] - 续聘同一机构，审计委员会提议经董事会、股东会批准可不再选聘[12] 资料保存与改聘 - 文件资料保存至少10年[12] - 特定情况改聘，年报审计期除特定情形不得无故改聘[13] - 更换应在被审计年度第四季度前完成选聘[15] 监督与报告 - 审计委员会每年向董事会提交履职评估报告[11] - 事务所主动终止，审计委员会了解原因报董事会[15] - 审计委员会监督选聘法规执行，结果涵盖在年度评价中[17] 违规处理 - 审计委员会发现违规且后果严重报董事会[18] - 董事会可通报批评责任人，股东会可解聘事务所[18] - 严重时对责任人经济或纪律处分[18] 其他 - 公司应在年报披露事务所服务年限、费用等信息[15] - 选聘其他法定审计业务可比照本制度执行[20]

市场退出 - 2025年7月1日公司审议通过全资子公司退出参股金融机构议案[2] - 全资子公司长沙云计算退出参股金谷农商行，处置1775万股股份[2] - 近日长沙云计算完成退出手续，不再持有金谷农商行股份[3] 资金情况 - 长沙云计算收到金谷农商行支付的退出参股资金3481.44万元[3]

财务数据关键指标变化 - 归属于上市公司股东的净利润预计亏损3000万元 - 4000万元，上年同期亏损3898.98万元[3] - 扣除非经常性损益后的净利润预计亏损3200万元 - 4200万元，上年同期亏损4481.47万元[3] - 基本每股收益预计亏损0.05元/股 - 0.07元/股，上年同期亏损0.06元/股[3] 管理层讨论和指引 - 因市场竞争等因素，公司营业收入及毛利同比有所下降[5] - 公司跟进政府项目回款，应收账款信用减值同比有所减少[5] 其他没有覆盖的重要内容 - 业绩预告期间为2025年1月1日至6月30日[3] - 业绩预告未经会计师事务所预审计[4] - 本次业绩预告是财务部门初步测算结果，具体以2025年半年度报告为准[7]

公司财务表现 - 2024年营业收入92,509.15万元，同比下降28.97% [1] - 2024年净利润-3.79亿元，同比下降426.02% [1] - 2024年扣非净利润-3.27亿元，同比下降214.56% [1] - 2024年经营活动现金流净额4.62亿元，同比下降10.81% [1] 业务板块表现 IDC及云计算业务 - 2024年收入64,624.20万元，同比下降31.12% [3] - 毛利率25.22%，较2023年下降0.52个百分点 [1] - 机柜租赁收入60,134.90万元，同比下降2.06% [3] - 百度网讯减少机架租赁导致收入减少6,129.61万元 [12] 金融科技业务 - 2024年收入23,356.92万元，同比下降7.18% [3] - 自助服务终端毛利率11.85%，同比下降10.69个百分点 [1] - 支付产品毛利率32.08%，同比上升4.02个百分点 [1] - 加密键盘毛利率41.66%，同比下降7.45个百分点 [1] 行业趋势 IDC及云计算 - 2023年中国云计算市场规模6,165亿元，同比增长35.50% [3] - 预计2027年中国云计算市场突破2.10万亿元 [3] - 2024年全国智算中心项目超过300个 [3] - 预计2028年中国智算中心市场规模突破2,886亿元 [3] 金融科技 - 2024年全国ATM机具580.27万台，每万人5.70台 [5] - 预计2030年中国商用POS机市场规模突破1,300亿元 [5] - 2023年全球POS机出货1.55亿台，同比增长4.60% [6] 债务与现金流 - 2024年末资产负债率61.82%，同比上升0.91个百分点 [22] - 2024年经营活动现金流净额4.62亿元 [22] - 2024年投资活动现金流净额-9,792.74万元 [22] - 2024年筹资活动现金流净额-5.78亿元 [22] - 2025年6-12月将有4.46亿元贷款到期 [25] 整改措施 - 对前期会计差错更正及追溯调整 [28] - 追认对外提供财务资助2,700.09万元 [29] - 补充确认关联交易及资金占用解决方案 [30] - 对责任人员进行问责并扣罚绩效奖金 [30] - 完善项目评审、信用审批等内控流程 [33][34][36]

经营业绩分析 - 2024年营业收入9.25亿元，同比下滑28.97%，净利润-3.79亿元，同比下滑426.02%，扣非净利润-3.27亿元，同比下滑214.56% [2] - 经营活动现金流量净额4.62亿元，同比下滑10.81%，与营收下滑幅度不一致主要因前期EPC+O项目回款及精简架构减少职工现金支付 [3][4] - 毛利率整体下滑，IDC及云计算、自助终端、支付产品、加密键盘毛利率分别变动-0.52、-10.69、4.02、-7.45个百分点 [2] 业务板块表现 IDC及云计算业务 - 收入6.46亿元（占比69.9%），同比下滑31.12%，其中IDC租赁收入6.01亿元（下滑2.06%），云计算工程收入4.49亿元（下滑86.15%） [4][15] - 毛利率25.22%，高于行业均值22.72%，但低于2023年的25.74%，主因高毛利EPC+O项目减少及百度网讯减少机柜租赁影响 [15][19] - 行业趋势：中国智算中心市场规模预计2028年达2886亿元，云计算市场2027年突破2.1万亿元 [4] 金融科技业务 - 收入2.34亿元（占比25.2%），同比下滑7.18%，其中自助终端毛利率11.85%（降10.69%），支付产品毛利率32.08%（升4.02%） [15][16] - 海外市场拓展显著，支付产品海外收入占比从2022年10.48%提升至2024年39.54% [15] - 行业受移动支付冲击，全球POS机出货量2023年1.28亿台，预计2025年智能POS终端渗透率加速 [7] 财务结构及风险 - 资产负债率61.82%，较2023年上升0.91%，但低于同行业均值63.23% [26] - 短期偿债压力：2025年6-12月到期债务4.46亿元，预计全年经营现金流5亿元可覆盖 [28] - 2024年计提减值损失合计1.4亿元（含信用减值7625.9万元、资产减值6375.25万元） [18] 整改与内控措施 - 针对2023年内控缺陷，已追认关联交易及财务资助，收回资金占用本息 [31][32] - 建立《反舞弊管理制度》，优化项目评审、信用审批、供应商管理等流程 [36][38] - 审计委员会加强履职，2024年召开4次会议监督整改 [40] 行业竞争格局 - IDC行业头部集中加剧，奥飞数据/光环新网/科华数据2024年收入平均下滑0.74% [5][19] - 金融科技可比公司新国都/楚天龙/长城信息收入平均下滑16%，与公司趋势一致 [9][19] - 原材料成本波动：金融科技业务主板主机采购单价三年累计下降1056元/台，但定制化机壳组件成本上升 [12][13]

公司内部控制整改情况 - 2023年度中勤万信会计师事务所对公司出具否定意见的《内部控制审计报告》，涉及关联交易未审议及资金占用问题[3][4] - 公司已对2023年度内部控制缺陷进行整改，包括会计差错更正、补充关联交易审议程序及清偿占用资金本息[4][5] - 公司制定或修订《供应商管理制度》《关联交易决策制度》等12项内控制度，明确关键岗位职责并加强资金审批管理[5][6] - 2024年度中勤万信出具标准无保留意见的《内部控制审计报告》，认为公司财务报告内控有效[9][23] 撤销其他风险警示申请进展 - 公司符合《股票上市规则》第9.8.7条关于内控缺陷整改完成的条件[7][9] - 公司已就2017年、2019年财报虚假记载问题完成追溯重述，符合第9.8.8条第一款第（一）项要求[9][10] - 因《行政处罚决定书》下发未满12个月，暂不符合第9.8.8条第一款第（二）项要求，继续被实施其他风险警示[10][25] 退市风险及其他风险警示自查 - 2024年公司营业收入18.7亿元，归母净利润-3.65亿元，未触及交易类或财务类退市指标[12][14][25] - 截至2024年末公司合并报表净资产22.19亿元，未出现资不抵债情形[14] - 子公司2个银行账户被冻结涉及金额5000万元，占合并报表货币资金余额比例较小，未影响核心业务[23] - 公司不存在《股票上市规则》第9.8.1条规定的资金占用、违规担保等新增风险警示情形[20][21][23] 财务及经营数据 - 2024年度公司实现营业收入18.7亿元，但净利润为-3.65亿元，合并报表未分配利润-7.83亿元[14][25] - 控股股东曾胜强持股17.04%，社会公众持股比例满足上市条件[18] - 公司核心子公司经营未受银行账户冻结影响，生产经营活动正常[23]

审计情况 - 中勤万信对公司2024年度出具标准无保留意见内控审计报告[3][4] - 2023年度被出具否定意见内控审计报告[4] 风险警示 - 申请撤销部分其他风险警示获深交所批准[3][5] - 2024年因处罚触及叠加实施情形，股票仍被警示[6][7] 信息披露 - 指定《证券时报》等为信息披露媒体[8]

财务与业绩 - 2024年度营业收入925,091,488.91元，扣除后887,660,235.97元[24] - 2024年度净利润 -3.65亿元[51] - 2024年度合并报表年度末未分配利润 -7.83亿元[51] - 2024年度母公司报表年度末未分配利润 -5.07亿元[51] - 截至2024年12月31日，股东权益合计2,218,713,851.43元，归属母公司2,149,423,182.71元[26] 风险警示与整改 - 2023年度被出具否定意见内控审计报告，2024年5月6日起实施其他风险警示，因财务指标虚假记载叠加警示[8] - 2025年4月27日，2023年度内控审计报告否定意见涉及事项影响消除，出具标准无保留意见2024年度《内部控制审计报告》[19] - 截至核查意见出具日，占用资金及利息清偿完毕，内控缺陷整改完成，符合部分撤销警示条件，但因距行政处罚未满十二个月，继续被警示[55][57] 公司治理 - 2024年组织人员参加线上专题培训学习信披违法责任及监管政策[13] - 制定多项内部控制制度并明确关键岗位职责[15] - 2024年审计委员会多次召开会议审议通过多项议案[15][16] 股权结构 - 公司总股本614,362,928股，控股股东曾胜强持股104,677,171股，占比17.04%，社会公众持股高于10%[37] 账户冻结 - 截至2024年12月31日，子公司广州云硕2个银行账户被冻结，金额4,203,629.94元，占合并报表货币资金余额3.26%[47] 报告披露 - 2024年8月31日披露《2024年半年度报告》及摘要[29] - 2025年4月29日披露《2024年年度报告》及摘要[30]

业绩总结 - 2024年公司实现营业收入9.25亿元，同比下滑28.97%，净利润 - 3.79亿元，同比下滑426.02%[2] - 2024年主要产品毛利率变动：IDC及云计算业务 - 0.52、自助服务终端 - 10.69、支付产品4.02、加密键盘 - 7.45个百分点[2] - 2024年营业收入较2023年减少3.77亿元，营业成本减少2.28亿元，毛利减少1.49亿元[3][4] - 2024年IDC及云计算业务营业收入6.46亿元，同比下降31.12%，金融科技营业收入2.34亿元，同比下降7.18%，其他业务营业收入4528.03万元，同比下降59.75%[9] 用户数据 - 公司在163骨干网络节点城市布局，传统IDC数据中心租赁业务有超70家大中型最终客户[43] 未来展望 - 预计2028年中国智算中心市场规模将突破2,886亿元，2027年我国云计算市场将突破2.10万亿元[11] - 2025 - 2030年中国商用POS机行业市场规模CAGR预计达12% - 15%，2030年将突破1,300.00亿元[15] - 预计全年经营活动现金流量净额为5.00亿元，1 - 5月预计1.00亿元，6 - 12月预计4.00亿元[57] 新产品和新技术研发 - 未提及相关内容 市场扩张和并购 - 未提及相关内容 其他新策略 - 2024年公司金融科技明确鸿蒙和海外两大战略业务重点[45] - 公司将通过多种措施防范债务风险，确保未来资金覆盖短长期偿债需求[57] 财务状况 - 2024年度资产负债率61.82%，较2023年度高0.91%，资产总额581,148.56万元，较2023年度下降70,441.14万元，负债总额359,277.18万元，较2023年度下降37,622.85万元[48][49] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额46,212.90万元，较2023年度下降10.81%，投资活动产生的现金流量净额 - 9,792.74万元，较2023年度增长 - 71.33%，筹资活动产生的现金流量净额 - 57,789.34万元，较2023年度增长684.13%[50] - 2024年短期借款51760.90万元，占比18.38%；一年内到期非流动负债31318.51万元，占比11.12%；长期借款198585.39万元，占比70.50%，贷款较2023年减少39762.43万元[53][54] 应收账款 - 报告期末应收账款账面余额14.89亿元，坏账计提比例50.67%，按单项计提坏账准备1.39亿元，本期计提坏账准备5051.50万元，核销652.93万元[102][103] 存货 - 报告期末存货账面余额1.74亿元，计提存货跌价准备6857.59万元，本期计提1113.46万元，转回或转销2114.96万元[137] 长期应收款 - 报告期末长期应收款账面余额5.27亿元，计提坏账准备1053.75万元，期初余额8021.91万元[151] 长期股权投资 - 报告期末长期股权投资账面价值4334.01万元，计提坏账准备2836.59万元，本报告期对深圳市前海友胜资本管理有限公司全额计提减值准备186.59万元[167] 金融资产 - 报告期末公司分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产8850.51万元，期初余额为1.30亿元[177] 在建工程 - 报告期末公司在建工程余额8.31亿元，较期初增加1.34亿元，报告期内计提4265.38万元[189] 关联交易与违规处理 - 公司向湖南博创提前支付工程款2700.09万元构成财务资助，2022年退还2200.09万元，2023年退还500万元[65] - 公司实际控制人曾胜强对永泰晟占用资金偿还本息承担连带担保责任，截至2024年7月11日，占用资金及利息已全部归还[66] - 时任财务负责人许忠慈、时任光电事业部销售经理孙杰从2024年度薪酬中扣罚20%上一年度等额薪酬，时任光电事业部总经理胡艳平被免去公司及子公司所有在任职务并扣罚2023年度绩效奖金，公司总裁曾胜强扣罚2023年度绩效奖金[67] - 公司股票交易自2024年5月6日起被实施其他风险警示，2024年11月28日因虚假记载被叠加实施，2024年度中勤万信对公司出具标准无保留意见的内部控制审计报告，公司拟申请撤销部分其他风险警示[62]

业绩总结 - 2024年公司营业收入9.25亿元，同比下滑28.97%；净利润 -3.79亿元，同比下滑426.02%[1] - 2024年IDC及云计算业务收入6.46亿元，同比下降31.12%；金融科技业务收入2.34亿元，同比下降7.18%[11] - 2024年毛利率20.64%，2023年为26.12%，2022年为22.11%[10] 用户数据 - 无 未来展望 - 公司预计全年经营活动现金流量净额5.00亿元，1 - 5月预计1.00亿元，6 - 12月预计4.00亿元[60] - 公司将加强客户信用和销售回款管理，与银行沟通确保续贷并置换贷款方式[60] - 公司将落实降本增效，加强资金管理，控制投资，充实资金储备[61] 新产品和新技术研发 - 公司借助鸿蒙优势减少产品技术迭代风险[41] - 金融科技业务2024年明确鸿蒙和海外两大战略重点[44] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 2024年公司强化业务聚焦，IDC聚焦核心竞争力，金融科技海外软件平台业务有突破，国内打造标杆项目[40] - 公司变更新客户信用额度等级评定流程，加强应收风险管控[71] - 2024年公司强调供应商管理及供应链优化，整顿不合规现象[73]