业绩总结 - 2024年度公司营业收入271,530.60万元，是经常性盈利来源[7] - 2024年度营业总收入27.15亿元，同比下降0.86%[26] - 2024年度营业总成本25.52亿元，同比下降2.33%[26] - 2024年度净利润 - 2.91亿元，同比下降444.60%[26] - 2024年度母公司营业总收入13.92亿元，同比下降6.24%[28] - 2024年度母公司净利润258.03万元，同比下降98.69%[28] - 2024年度利息费用2308.57万元，同比下降45.93%[26] - 2024年度研发费用1.82亿元，同比增长20.96%[26] - 2024年度资产减值损失 - 4.00亿元，同比下降752.87%[26] - 2024年度基本每股收益 - 0.19元/股，同比下降416.67%[26] - 2024年度综合收益总额 - 3.42亿元，同比下降619.02%[26] 财务数据 - 2024年12月31日货币资金为20,000,000.0元，交易性金融资产为236,299,580元[24] - 2024年12月31日应收账款为49,840,888.32元，应付账款为405,873,170.3元[24] - 2024年12月31日期末商誉账面价值129,065.15万元，占总资产比例较高[5] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.50亿元，同比增长27.30%[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 0.22亿元，同比下降258.79%[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 2.81亿元，同比增长20.17%[30] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 0.47亿元，同比增长64.39%[30] - 2024年度公司所有者权益合计期末余额为587,010,457元，较期初增加217,674,773元[36][39] 审计相关 - 审计认为公司2024年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况等[2] - 审计将商誉减值和收入确认作为关键审计事项[5][7] 公司信息 - 2009年9月10日公司股票在深圳证券交易所上市交易[41] - 截至2024年12月31日，公司注册资本及实收资本为1,478,699,697元[42] - 公司注册地址为广东省汕头市澄海区奥飞动漫产业园，总部在广州天河区侨鑫国际金融中心[43][44] 会计政策 - 存货按成本初始计量，发出存货采用加权平均法核算[113,114] - 固定资产按实际成本等多种方式计价，折旧年限和残值率各有不同[139][142] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，交易价格确定考虑可变对价等[172] - 与资产相关的政府补助取得时冲减资产账面价值或确认为递延收益[184]

募集资金情况 - 2021年10月向特定投资者发行121,540,172股A股，募集资金总额544,499,970.56元，净额536,903,379.84元于10月8日到账[8] - 募集资金账户实际入账541,218,320.85元，与净额差异4,314,941.01元为未置换发行费用[9] - 以前年度累计支付发行及顾问费用4,314,941.01元，利息净收益7,272,299.38元，转出永久补流4,858,284.03元[9] 资金使用情况 - 累计直接投入项目222,335,308.04元，永久性补充流动资金305,787,411.35元，累计暂时性补充393,000,000元并于2023年2月8日归还[9] - 2024年直接投入项目2,447,267.05元，利息净收益64,555.34元，转出永久补流2,478,570.69元，累计永久性补充6,333,393.40元[9] - 截至2024年12月31日，用4700.69万元募集资金置换前期自有资金投入[20] 项目结项与资金调整 - 2023年12月29日两个募投项目结项，433.22万元节余资金用于永久补充流动资金[24] - 2024年9月5日同意募投项目整体结项，879.51万元节余资金用于永久补充流动资金[25] - 2021年调减奥飞欢乐世界项目9100万元用于动漫IP项目[13][14] 项目投资进度 - 全渠道数字化运营平台建设项目拟投入671.82万元，期末投资进度100.00%[32] - 玩具产品扩产建设项目拟投入8,466.66万元，期末投资进度100.00%[32] - 婴童用品扩产建设项目拟投入227.41万元，期末投资进度100.00%[32] - 奥飞欢乐世界乐园网点建设项目拟投入5,899.99万元，期末投资进度100.00%[32] 其他资金相关 - 2021年获批用不超2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2022年11月1日归还[21] - 2022年获批用不超2.8亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年2月8日归还1.93亿元[21][22] - 2022年获批用不超1.65亿元闲置募集资金现金管理，2023年4月25日到期赎回获收益113.5万元[23] - 报告期内募集资金总额5.445亿元，累计变更用途资金4.031208亿元，占比75.08%[28] - 承诺投资项目累计投入5.369034亿元，进度100%，本年度实现效益1121.4万元[28]

募集资金情况 - 2021年10月公司非公开发行股票121,540,172股，募集资金总额544,499,970.56元，净额536,903,379.84元于10月8日到账[1] - 募集资金账户实际入账541,218,320.85元，与净额差异4,314,941.01元为未置换发行费用[2] - 以前年度累计支付发行及顾问费用4,314,941.01元，利息净收益7,272,299.38元，转出永久补流4,858,284.03元[2] 资金使用情况 - 累计直接投入项目运用222,335,308.04元，永久性补充流动资金已使用305,787,411.35元，累计暂时性补充393,000,000.00元且已归还[3] - 2024年直接投入项目2,447,267.05元，利息净收益64,555.34元，转出永久补流2,478,570.69元，累计永久性补充6,333,393.40元[3] - 截至2024年12月31日，公司已置换募集资金4700.69万元[15] 项目变更情况 - 2021年度调减“奥飞欢乐世界乐园网点建设项目”9100万元用于“动漫IP内容制作项目”[7] - 同意变更“婴童用品扩产建设项目”9,500.00万元募集资金用于永久补充流动资金[1] - 同意终止“玩具产品扩产建设项目”及“全渠道数字化运营平台建设”项目，将20,791.11万元未使用募集资金及部分利息净收益用于永久补充流动资金[1] 项目进度及效益 - 玩具产品扩产等多个项目投资进度达100%，动漫IP内容制作项目本年度实现效益1121.4万元[30] - “玩具产品扩产建设项目”拟投入227.41万元，实际累计投入227.41万元，投资进度100.00%[6] - “全渠道数字化运营平台建设”拟投入671.82万元，实际累计投入671.82万元，投资进度100.00%[6] - “婴童用品扩产建设项目”拟投入7,212.38万元，实际累计投入7,212.38万元，投资进度100.00%[6] - “奥飞欢乐世界乐园网点建设项目”拟投入5,899.99万元，实际累计投入5,899.99万元，投资进度100.00%[6] - “动漫IP制作项目”拟投入8,466.66万元，本年度实际投入244.73万元，实际累计投入8,466.66万元，投资进度100.00%，本年度实现效益1,121.40万元[6] 项目结项情况 - 2021年度两个募投项目结项，433.22万元节余资金用于永久补充流动资金，2024年1月31日注销专户[19][20] - 2024年同意2021年度非公开发行股票募投项目整体结项，879.51万元节余资金用于永久补充流动资金[20] - 截至2023年12月，“婴童用品扩产建设项目”和“奥飞欢乐世界乐园网点建设项目”结项，产生募集资金结余287.63万元[2] - 截至2024年8月，“动漫IP内容制作项目”结项，产生募集资金结余633.34万元[2] 其他情况 - 2021年10月27日和11月10日公司分别签订三方和四方监管协议，2022年签订补充协议[5][6][7] - 截至2024年12月31日，所有募集资金专户已销户，应存余额与期末余额均为0元[3][10][11] - 2021年11月同意使用不超2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2022年11月1日完成归还[17] - 2022年11月同意使用不超2.8亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年2月8日已归还1.93亿元[17] - 2022年4月同意使用不超1.65亿元闲置募集资金进行现金管理，2023年4月25日产品到期赎回获收益113.5万元[18] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用合规，信息披露及时准确[27]

业绩总结 - 华兴会计师事务所审计奥飞娱乐2024年财报并出具无保留意见审计报告[4] 资金往来 - 2024年期初往来资金余额总计237,111,562.22元[13] - 2024年度往来累计发生金额总计375,522,071.60元[13] - 2024年度往来资金利息总计 -2,914.41元[13] - 2024年度偿还累计发生金额总计473,915,971.27元[13] - 2024年期末往来资金余额总计138,714,748.14元[13] 子公司资金 - 广州奥睿智能科技有限公司期初余额3,635,011.47元，期末无余额[11] - 广东奥亦乐园科技有限公司期初余额54,219.35元，期末余额不变[11] - 广州奥飞文化传播有限公司期初余额33,675,511.74元，年度累计发生50,270,000.00元，偿还15,400,000.00元，期末余额68,545,511.74元[11] - 壹沙(北京)文化传媒有限公司期初余额19,510,702.92元，利息 -399,224.32元，偿还6,000,000.00元，期末余额13,111,478.60元[11]

审计相关 - 审计奥飞娱乐2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 审计方对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 审计方认为奥飞娱乐于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告日期为2025年4月25日[9]

独立董事情况 - 公司现任独立董事为陈黄漫、杨勇、刘娥平[1] - 独立董事自查并提交独立性自查表[1] - 董事会评估并出具独立董事独立性专项意见[1] 意见日期 - 董事会专项意见日期为2025年4月29日[2]

奥飞娱乐股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （杨勇） 本人杨勇作为奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2024 年度严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》、公司《独立董事制度》等相关 规定和要求，工作勤勉尽责、忠实履行职责，主动了解公司的经营情况，积极出席相关会议并认 真审议董事会的各项议案，充分发挥了独立董事作用，维护了公司利益和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 独立董事杨勇：1973 年 5 月出生，暨南大学工商管理硕士。曾任广东证券项目经理、万联 证券有限公司高级项目经理、安信证券股份公司业务总监。现任广东通盈创业投资有限公司投资 及管理顾问、中山证券有限责任公司独立董事，自 2019 年 7 月至今任奥飞娱乐股份有限公司董 事会独立董事。 （二）独立性说明 根据《独立董事管理办法》，本人对 2024 年独立性情况进行了自查，作为公司的独立董事， 本人未在公司担任除独立董事及董事会专门委员会成员以外的任何职务，本人及直系亲属、主要 社会关 ...

本人陈黄漫作为奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，在 2024 年度任职期 间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》、公司《独立董 事制度》等相关规定和要求，工作勤勉尽责、忠实履行职责，主动了解公司的经营情况，积极出 席相关会议并认真审议董事会的各项议案，充分发挥了独立董事作用，维护了公司利益和全体股 东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度任职期间相关履职情况报告如下： 奥飞娱乐股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （陈黄漫） 一、 独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 独立董事陈黄漫：1962 年 5 月出生，中共党员，毕业于暨南大学商业经济专业，中级经济 师。曾任广东省商业厅信息中心副科长、广东省商业广告公司副总经理、广东省玩具协会秘书 长、常务副会长，现任广东省玩具协会会长，自 2024 年 9 月起任奥飞娱乐股份有限公司董事会 独立董事。 （二）独立性说明 根据《独立董事管理办法》，本人对独立性情况进行了自查，作为公司的独立董事，本人未 在公司担任除独立董事及董事会专门委员会成员以外的任何职务，本人及直系亲属、主要 ...

（二）独立性说明 根据《独立董事管理办法》，本人对 2024 年独立性情况进行了自查，作为公司的独立董事， 本人未在公司担任除独立董事及董事会专门委员会成员以外的任何职务，本人及直系亲属、主要 社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司及其控股股东或者其各自的附属企业提 供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在妨碍本人进行独立客观判断的情形，亦不存在违反 《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的情形。本人确认已满足适用的各项监管规定中对于 出任独立董事所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会进行评估。 奥飞娱乐股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （刘娥平） 本人刘娥平作为奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2024 年严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》、公司《独立董事制度》等相关 规定和要求，工作勤勉尽责、忠实履行职责，主动了解公司的经营情况，积极出席相关会议并认 真审议董事会的各项议案，充分发挥了独立董事作用，维护了公司利益和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一 ...

根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》、《独立董事制度》及《对外担保管理制度》 等有关规定，奥飞娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日以现场会议方 式召开第六届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议。本次会议应到独立董事 3 人，实 到独立董事 3 人，全体独立董事共同推举刘娥平女士主持本次会议。与会独立董事认真审核相 关材料，基于独立判断的立场，发表审核意见如下： 一、关于《2024 年度利润分配预案》的审核意见 经审查，独立董事专门会议审核意见如下：公司 2024 年度利润分配预案符合公司当前实 际情况以及整体战略发展要求，有利于保障公司生产经营的正常运行，未违反《公司法》《深 圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行 为。因此，同意本次利润分配预案。 奥飞娱乐股份有限公司 第六届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议审核意见 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 二、关于《2024 年度内部控制自我评价报告》 ...