费用相关 - 2024年境内审计服务费用264万元，2025年酬金上限289万元[6] - 2024年国际审计服务费用276万元，2025年酬金上限289万元[6] - 2024年审计费用合计540万元，2025年酬金上限578万元[6] - 2024年度外部监事监事津贴标准为每年8万元（税前）[7] 会议相关 - 第五届监事会第六十三次会议3月18日发通知，3月28日举行[1] - 会议多项议案表决3票赞成，0票反对，0票弃权[1][2] 机构聘任 - 拟续聘安永华明为2025年度境内审计机构，安永为境外审计机构[5] 公司规划 - 制定《未来三年股东回报规划（2025 - 2027年）》[8][9] 公司策略 - 2025年度公司及子公司有对外担保额度预计事项[9] - 拟使用自有资金开展衍生品交易降低市场波动风险[9] 人员提名 - 提名邹健、郭华平为第六届监事会非职工代表监事候选人[11] 公告信息 - 职工代表监事简历公告编号为2025 - 044[12] - 选举职工代表监事公告刊登于《证券日报》和巨潮资讯网[12] - 公告日期为2025年3月29日[13]

财务数据 - 2025年度境内审计服务年费用预计289万元，国际审计服务年费用预计289万元，合计578万元[9] - 2024年度母公司净亏损1.47亿元，年初未分配利润150.21亿元，2024年度利润分配16.10亿元，截至2024年末可供分配利润132.64亿元，资本公积余额121亿元[11] - 公司拟每10股派发现金股利1.5元（含税），不实施资本公积转增股本和派送红股[11] - 公司向子公司提供连带责任保证担保额度合计363.5亿元[14][15] 决策事项 - 会议以10票赞成通过《2024年度总裁工作报告》等多项议案[1][3][4][5][6][7][8][11][12][13][14] - 续聘安永华明为2025年度境内财务报告及内部控制审计机构，续聘安永为境外财务报告审计机构[7] - 《2024年度独立董事述职报告》将在2024年年度股东大会上进行述职[2] - 《关于确定董事、高级管理人员薪酬的议案》全体董事回避表决，直接提交股东大会审议[10] - 会议审议通过拟使用自有资金开展衍生品交易的议案，尚需提交股东大会审议[15] - 会议审议通过授予董事会回购A股及H股一般性授权的议案，尚需提交股东大会、A股类别股东会和H股类别股东会审议[16] - 会议审议通过计提资产减值准备的议案[17] - 董事会提名李良彬等6人为第六届董事会非独立董事候选人，尚需提交公司股东大会审议[18][19][20][21][22][23][24][25][26] - 董事会提名黄浩钧等4人为第六届董事会独立董事候选人，尚需经深交所审核无异议后提交公司股东大会审议[27][29] - 会议审议通过提请召开2025年第二次临时股东大会的议案，会议将于2025年4月28日召开[30] - 会议审议通过提请召开2024年年度股东大会、2025年第一次A股类别股东会和2025年第一次H股类别股东会的议案，2024年年度股东大会将于2025年6月25日召开[30][31] 报告刊登 - 《2024年年度报告》等相关报告刊登于《证券日报》和巨潮资讯网[3]

业绩总结 - 2024年度母公司净亏损1.47亿元[4] - 2024年度归属于上市公司股东净利润 -20.74亿元[6] - 最近三个会计年度平均净利润77.92亿元[6] 利润分配 - 拟每10股派现1.5元，2024年现金分红3.03亿元[4][5] - 最近三个会计年度累计现金分红39.29亿元[6] 会议审议 - 2025年3月28日审议通过《2024年度利润分配预案》[3]

回购授权 - 2025年3月28日董事会审议通过回购A股及H股一般性授权议案[1] - 拟提请股东大会授权回购部分A股及H股[1] - 回购H股、A股总面值均不得超已发行数目10%[1][2] 授权有效期 - 自相关会议通过至2024年年度股东大会通过后12个月届满等三者孰早之日止[2] 后续安排 - 议案尚需提交2024年年度股东大会等审议[3]

债务融资授权 - 2025年3月28日会议通过申请发行境内外债务融资工具一般性授权议案[1] - 授权发行规模合计不超100亿元或等值外币[2] - 授权自2024年年度股东大会批准至2025年年度股东大会召开有效[7] 发行相关安排 - 期限最长不超15年，无固定期限境内工具不受限[3] - 发行主体为公司或境内外控股子公司或特殊目的公司[3] - 募集资金用于日常经营、偿债、补流和/或投资收购等[3] 授权事项 - 提请股东大会授权董事会转授权董事长及授权人士办理发行事宜[5] - 授权董事长及授权人士调整发行方案、办理上市事宜[6][7]

文章核心观点 公司2024年度利润分配预案已通过董事会和监事会审议，尚需提交股东大会审议，该预案符合相关规定且合理，兼顾股东利益与公司发展 [1][4] 审议程序 - 2025年3月28日公司召开第五届董事会第九十一次会议、第五届监事会第六十三次会议，分别审议通过《2024年度利润分配预案》 [1] - 该议案尚需提交公司2024年度股东大会审议 [1] 利润分配预案基本情况 - 2024年度母公司净亏损1.47亿元，年初未分配利润150.21亿元，减去2024年度利润分配16.10亿元，截至2024年12月31日，母公司未分配利润为132.64亿元 [1] - 公司总股本为2,017,167,779股，本次利润分配预案不涉及弥补亏损、提取公积金 [1] - 向全体股东派发现金红利，每10股派1.5元(含税)，不实施资本公积转增股本和派送红股 [1] - 按2024年12月31日总股本测算，预计2024年度现金分红总金额为302,575,166.85元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的14.59% [1] - 若权益分派预案披露日至实施权益分派股权登记日期间公司股份总额变化，仍按每10股派1.5元(含税)原则实施 [1] 现金分红方案的具体情况 |项目|2024年度|2023年度|2022年度| |----|----|----|----| |现金分红总额|302,575,166.85元|1,609,605,606.02元|2,017,167,779元| |回购注销总额|0元|0元|0元| |归属于上市公司股东的净利润|-2,074,013,392.07元|4,946,809,503.79元|20,503,567,858.85元| |最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额| - |3,929,348,552元| - | |是否触及《股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形| - |否| - | [3] - 公司最近三个会计年度累计现金分红总额高于最近三个会计年度年均净利润的30%，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条规定的可能被实施其他风险警示情形 [4] 现金分红方案合理性说明 - 本次利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》及《公司未来三年（2022 - 2024）股东回报规划》等规定，具备合法性、合规性、合理性 [4] - 预案制定与公司经营业绩匹配，保障公司正常经营和长远发展，兼顾股东即期和长远利益，体现回报股东原则，实施不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响 [4]

财务审计 - 安永华明于2025年3月28日出具江西赣锋锂业2024年财报内控审计报告[8] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价，注册会计师发表审计意见[4][5] - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

财务审计 - 安永华明对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告，编号为安永华明（2025）审字第70030845_B01号[2] 资金往来 - 2024年期初往来资金余额总计690,063.16万元[8] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计629,387.64万元[8] - 2024年度往来资金利息总计2,527.18万元[8] - 2024年度偿还累计发生金额总计527,464.92万元[8] - 2024年期末往来资金余额总计812,430.96万元[8] 子公司情况 - 青海良承矿业2024年期初往来资金余额为515,128.98万元，期末为469,912.06万元[6] - 丰城赣锋锂业2024年度往来累计发生金额（不含利息）为197,725.65万元[6] 影响金额 - 企业合并影响金额为17,399.85万元[8] - 汇率影响金额为518.05万元[8]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将PPG采矿项目减值准备、应收账款坏账准备、存货跌价准备作为关键审计事项[7][8][9] - 审计未发现其他信息存在重大错报[10] 资产数据 - 截至2024年12月31日，PPG采矿项目固定资产及在建工程为14.19亿元，采矿权为66.91亿元[7] - 2024年12月31日流动资产合计220.03亿元，2023年为281.84亿元；非流动资产合计788.29亿元，2023年为635.14亿元；资产总计1008.32亿元，2023年为916.98亿元[18] - 2024年末流动资产合计147.06亿元，2023年末为191.75亿元，同比下降23.31%；非流动资产合计4002.39亿元，2023年末为3609.46亿元，同比增长10.89%；资产总计5472.95亿元，2023年末为5526.96亿元，同比下降0.98%[45] 负债数据 - 2024年12月31日流动负债合计316.70亿元，2023年为202.71亿元；非流动负债合计215.74亿元，2023年为191.11亿元；负债合计532.44亿元，2023年为393.82亿元[21] - 2024年末流动负债合计141.43亿元，2023年末为120.62亿元，同比增长17.25%；非流动负债合计1061.70亿元，2023年末为1130.78亿元，同比下降6.11%；负债合计2475.96亿元，2023年末为2336.96亿元，同比增长5.94%[48] 股东权益与收益数据 - 2024年末股东权益合计47,587,896,947.27元，2023年末为52,315,862,776.76元，同比下降9.04%[24] - 2024年营业收入18,906,402,940.11元，2023年为32,971,680,169.96元，同比下降42.66%；营业利润为 - 2,295,839,403.85元，2023年为5,218,283,824.52元，同比由盈转亏；净利润为 - 2,630,261,979.26元，2023年为4,575,247,386.04元，同比由盈转亏[28] - 2024年综合收益总额为 - 2,181,332,291.00元，2023年为5,112,014,846.83元，同比由盈转亏[31] 现金流量数据 - 经营活动现金流入2024年为17,967,859,315.11元，2023年为36,470,255,883.13元；经营活动现金流出2024年为12,806,587,315.22元，2023年为36,323,775,189.92元；经营活动产生的现金流量净额2024年为5,161,271,999.89元，2023年为146,480,693.21元[39] - 投资活动现金流入2024年为1,356,614,048.54元，2023年为3,434,002,032.08元；投资活动现金流出2024年为13,598,482,463.35元，2023年为13,617,081,914.68元；投资活动使用的现金流量净额2024年为 - 12,241,868,414.81元，2023年为 - 10,183,079,882.60元[39][40] - 筹资活动现金流入2024年为22,993,037,868.28元，2023年为20,175,928,037.27元；筹资活动现金流出2024年为19,546,071,405.37元，2023年为9,958,317,191.32元；筹资活动产生的现金流量净额2024年为3,446,966,462.91元，2023年为10,217,610,845.95元[42] 股本数据 - 截至2024年12月31日，公司H股累计发行股本总数403,574,080股，A股累计发行股本总数1,613,593,699股，总股本为人民币2,017,167,779元[61] 其他财务数据 - 2024年货币资金为59.44亿元，2023年为94.82亿元；受限货币资金为3.03亿元，较2023年的1.89亿元增长60.57%[175] - 2024年交易性金融资产中权益工具投资为1549.39万元，较2023年的6298.19万元下降75.40%；衍生金融资产合计35.44万元，较2023年的2638.31万元下降98.66%[176] - 2024年应收账款账面余额41.71亿元，较2023年的50.97亿元下降18.17%；坏账准备2.04亿元，较2023年的1.49亿元增长36.73%[177]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事黄浩钧等四人独立性[1] - 独立董事符合相关独立性要求[1] 专项意见日期 - 专项意见日期为2025年3月28日[2]