中化岩土集团股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-7 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-116 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2024）第 510A008513 号 中化岩土集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 （一）商誉减值测试 相关信息披露详见财务报表附注三、21、34 和附注五、17。 1、事项描述 1 我们审计了中化岩土集团股份有限公司（以下简称中化岩土公司）财务 报表，包括 2023 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 ...

财务审计 - 致同会计师事务所审计中化岩土2023年度财报并出具无保留意见审计报告[5] 关联资金往来 - 成都兴城投资集团应收账款2023年初125787.42万元，期末123798.84万元[10] - 成都医疗健康投资集团应收账款2023年初397.98万元，期末661.72万元[10] - 嘉之鼎置业应收账款2023年初2918.06万元，期末3281.62万元[10] 资金占用情况 - 2023年初占用资金总计327741.59万元，期末余额379779.76万元[16] - 2023年度占用累计发生额（不含利息）167191.13万元[16] - 2023年度占用资金利息190.65万元[16] 子公司资金占用 - 上海强劲地基2023年初占用91961.62万元，期末108099.64万元[13] - 上海远方基础2023年初占用53315.91万元，期末53125.33万元[13] - 北京场道市政2023年度占用69400万元，期末26930万元[13]

中化岩土集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 周 延 作为中化岩土集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 在2023年1月1日至2023年7月12日（以下简称"任职期间"）严格按照《中华人 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准则》等法律、行 政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、深圳证 券交易所（以下简称"深交所"）业务规则和《中化岩土集团股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）、《中化岩土集团股份有限公司独立董事工作 制度》（以下简称《独立董事工作制度》）的规定，认真履行职责，发挥独立 董事的独立作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人在任职期间履行独立董事职责的工作情况向各位股东及股东代表汇报 如下： 二、年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2023年，公司召开13次董事会，共审议通过56项议案；召开股东大会5次， 共审议通过24项议案。 一、基本情况 公司董事会设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会， 本人在任职期间担任公司审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员。 （一）基本情 ...

中化岩土集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 张 力 作为中化岩土集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人在 2023年7月12日至2023年12月31日（以下简称"任职期间"）严格按照《中华人 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》等法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）规定、深圳证券交易所（以下简称"深交所"）业务规则和《中化 岩土集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《中化岩土集团股份 有限公司独立董事工作制度》（以下简称《独立董事工作制度》）的规定，认真 履行职责，发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中 小股东的合法权益。现将本人在任职期间履行独立董事职责的工作情况向各位股 东及股东代表汇报如下： 一、基本情况 公司董事会设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会， 本人在任职期间担任公司审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员。 二、年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2023年，公司召开13次董事会，共审议通过56项议案；召开股东大会5次， 共审 ...

中化岩土集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 庄卫林 作为中化岩土集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、行政法规、中国证券 监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、深圳证券交易所（以下简 称"深交所"）业务规则和《中化岩土集团股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）、《中化岩土集团股份有限公司独立董事工作制度》（以下简 称《独立董事工作制度》）的规定，认真履行职责，发挥独立董事的独立作用， 维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2023年度本 人履行独立董事职责的工作情况向各位股东及股东代表汇报如下： 一、基本情况 公司董事会设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会， 本人在报告期内担任公司战略委员会委员、提名委员会主任委员。 （一）基本情况 庄卫林，男，硕士研究生，正高级工程师。2005年5月至2017年5月任四川 省交通运输厅公路规划勘察设计研究院总工程师兼副院长；2017年6月至2019年 5月任四川省交通运输厅 ...

财务数据 - 2023年12月31日流动资产账面值228,263.74万元，含货币资金24,559.82万元、应收账款188,622.25万元[15] - 2023年12月31日非流动资产账面值2,004.06万元，均为固定资产[15] - 2023年12月31日流动负债账面值170,485.58万元，含应付账款133,414.58万元[15] - 2023年12月31日非流动负债账面值0.00万元[15] - 2023年12月31日经营性资产组账面值59,782.21万元[15] - 商誉原值5,254.90万元，未计提减值，账面价值5,254.90万元[15] - 2023年12月31日100%含商誉资产组账面价值65,037.11万元[15] - 中化岩土注册资本180563.0157万元人民币[23] - 北京场道注册资本50000万元人民币[24] - 2021 - 2023年北京场道资产总计分别为355747.30万元、285563.42万元、274036.01万元[27] - 2021 - 2023年北京场道负债总计分别为279050.14万元、215661.31万元、221262.55万元[27] - 2021 - 2023年北京场道净资产分别为76697.16万元、69902.12万元、52773.46万元[27] - 2021 - 2023年北京场道营业收入分别为203493.29万元、108961.63万元、149449.80万元[27] - 2021 - 2023年北京场道利润总额分别为2435.30万元、 - 8936.75万元、 - 22791.56万元[27] - 2021 - 2023年北京场道净利润分别为2931.40万元、 - 7125.11万元、 - 18527.60万元[27] 评估相关 - 评估基准日为2023年12月31日[16] - 评估价值类型为未来现金流量现值[35] - 选用收益法评估，因难确定资产组可收回金额[42] - 收益法模型为\(P=\sum_{i=1}^{n}A i/(1+r)^{i}+A_{n+1}/r(1+r)^{i}\) [44] - 息税前现金净流量=息税前利润+折旧和摊销-资本性支出-净营运资金变动额[44] - 折现率采用加权平均资本成本，为税前口径[45] - 普通权益资本成本Re采用资本资产定价修正模型确定[46] - 评估收益期按永续确定，预测期为2024 - 2028年[47] - 北京场道商誉及相关资产组未来现金流量现值为66,927.45万元[21] - 评估报告有效期自2023年12月31日至2024年12月30日[21] 其他 - 2015年10月16日公司收购北京场道100%股权，形成商誉5,254.90万元[32] - 2017 - 2022年北京场道商誉未计提减值，2023年12月31日账面值余额5,254.90万元[33] - 公司拟对合并北京场道形成的商誉进行减值测试[41] - 北京场道2022年11月2日获高新技术企业证书，评估假设到期后继续享受15%企业所得税优惠[57]

股东大会信息 - 公司于2024年4月30日14:00召开2023年度股东大会[1] - 股权登记日为2024年4月23日[2] - 会议审议多项议案，含2023年度董事会、监事会工作报告[4] 投票信息 - 网络投票时间为2024年4月30日，代码362542，简称中化投票[12] - 深交所交易系统投票时间为2024年4月30日多个时段[13] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年4月30日9:15 - 15:00[14] 其他信息 - 提案7.00关联股东成都兴城投资集团有限公司需回避表决[5] - 登记时间为2024年4月26日9:30 - 11:30、13:00 - 16:00[8]

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 及《深圳证券交易所股票上市规则》《中化岩土集团股份有限公司（以下简称《公 司章程》）和《董事会审计委员会年报工作制度》的有关规定，董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，认真履责。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 中化岩土集团股份有限公司 （一）会计师事务所基本情况 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称"致同会计师事务所"）前身是 成立于 1981 年的北京会计师事务所，2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转 制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地 址为北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生。 截至 2023 年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人 225 名，注册会计 师 1,364 名，签署过证券 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 中化岩土集团股份有限公司拟对合并上 海力行工程技术发展有限公司形成的商 誉进行减值测试所涉及的含商誉相关资 产组预计未来现金流量现值 资产评估报告 国众联评报字（2024）第 3-0084 号 此为二维码防伪标志， 内含本报告估值主要信 评估机构：国众联资产评估土地房地产估 价有限公司 联系地址：深圳市罗湖区清水河街道清水 河社区清水河三路 7 号中海 慧智大厦 1 栋 1C618 息，建议报告使用方查 证核实 网 址：www.gzlchina.com 电 话：0755-88832456 邮 编：518024 出具日期：二〇二四年四月七日 | | | | 声 明 1 | | | --- | --- | | （摘要） | 3 | | 资产评估报告 6 | | | 一、委托人、资产组产权持有方及其他评估报告使用者 | 6 | | 二、评估目的 9 | | | 三、 评估对象和评估范围 9 | | | 四、价值类型及其选择说明 12 | | | 五、评估基准日 | 12 | | 六、评估依据 13 | | | 七、评估方法 15 | | | 八、评估程序实施过程和情况 | 17 | ...

| | 浙江鑫鹰通用航空公司机场投资 | 孙公司 | 其他应收款 | 14,958.10 | 163.84 | | 15,121.94 | 往来款 | 非经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 有限公司 | | | | | | | | | | | 中化岩土投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11,915.94 | 3.00 | 100.00 | 11,818.94 | 往来款 | 非经营性往来 | | | 北京全泰科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 14,995.83 | 2,275.46 | | 17,271.29 | 往来款 | 非经营性往来 | | | 浙江中青国际航空俱乐部有限公 司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,781.48 | | 200.00 | 1,581.48 | 往来款 | 非经营性往来 | | | 全泰通用航空有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 660.09 | | 450.00 | 210.09 | 往来款 | 非经营性往来 | | | 天 ...