业绩说明会安排 - 2025年4月29日15:00 - 17:00举办2024年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录全景网平台参与[1] - 董事长兼总经理高进华等6人出席[1] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题，截止2025年4月28日15:00[2] - 投资者可访问指定网址或扫码进入专题页面提问[2] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[2]

担保额度 - 公司2025年度对外担保额度预计不超7.6亿元，占比11.14%[1][2][15] - 对山东华丰担保额度预计不超3亿元，对松滋史丹利宜化不超4.6亿元[2][6] 被担保方情况 - 山东华丰资产负债率65.79%，松滋史丹利宜化58.92%[6] - 2025年1 - 3月，山东华丰营收17260.16万元，净利润 - 2.55万元[8] - 2025年1 - 3月，松滋史丹利宜化营收65446.51万元，净利润 - 4379.35万元[11] 担保余额 - 山东华丰担保余额0元，松滋史丹利宜化197160万元[6] - 公司及控股子公司对外担保总余额113784.83万元，占比16.68%[15] - 对合并报表外单位担保总余额12332.56万元，占比1.81%[15] 其他 - 董事会同意将担保额度预计事项提交2024年度股东大会审议[14] - 公司无逾期、涉诉及败诉应承担的担保金额[15]

审计机构相关 - 公司拟续聘致同所为2025年度审计机构，费用不超120万元[1] - 上一期审计收费100万元，本期因工作量增加费用增加[7] 致同所情况 - 截至2024年末，致同所从业人员超六千，合伙人239名，注会1359名[4] - 2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[4] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费总额3.55亿元，同行业27家[4] - 已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[4] - 近三年受行政处罚2次、监督管理措施15次、自律监管措施9次[4] 人员情况 - 拟签字项目合伙人胡乃忠近三年签上市公司审计报告8份、新三板4份[5] - 拟签字注册会计师刘民近三年为3家上市公司提供证券服务[5] - 项目质量控制复核合伙人关文源近三年签上市公司审计报告6份，复核10份[6]

成本数据 - 尿素成本占复合肥生产成本超35%[1] 套期保值业务 - 尿素期货套期保值保证金最高余额不超2000万元[2] - 预计任一交易日最高合约价值不超1000万元[2] - 业务期限为董事会审议通过之日起一年[2] - 资金来源为自有资金[2] 业务风险与规则 - 套期保值业务存在基差等多种风险[4][5] - 仅规避原材料价格波动，不涉及投机套利[6] - 套期保值头寸和持仓量不超现货量[6] 业务管理 - 公司已制定相关管理制度和细则[7] 业务评估 - 开展尿素期货套期保值业务必要且可行[8]

套期保值业务情况 - 开展尿素期货套期保值业务，保证金最高余额不超2000万元，最高合约价值不超1000万元[2][3] - 业务期限自董事会审议通过之日起一年[2][3] - 2025年4月17日经第六届董事会第十三次会议审议通过，无需股东大会审议[2][3][4] 风险与应对措施 - 套期保值业务存在多种系统和非系统性风险[2][5] - 业务与生产经营匹配，不涉及投机套利，限于境内所需原材料[6] - 严格控制资金规模，按制度开展业务[6][7] - 以自身或子公司名义设交易账户[7] - 制定制度细则，设风控岗位，实行授权和岗位牵制[7] - 按会计准则核算处理[8] 其他 - 公告提供多项备查文件[9]

人员情况 - 截至2024年末，致同所从业人员超6000人，合伙人239名，注册会计师1359名[1] 业务收入 - 2023年度致同所业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] 客户情况 - 2023年年报致同所上市公司审计客户257家，收费总额3.55亿元，同行业上市公司审计客户27家[2] 风险保障 - 致同所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[2] 处罚情况 - 致同所近三年因执业行为受行政处罚2次等[3] - 58名致同所从业人员近三年受行政处罚11次等[3] 审计相关 - 2024年续聘致同所为审计机构[6] - 致同所对公司2024年度审计出具标准无保留意见报告[7] - 审计委员会认为致同所年报审计表现良好[12]

理财投资 - 2025年度理财投资额度不超30亿元[2][3] - 期限自董事会通过起一年[2][3] - 4月17日董事会审议通过议案[3] 投资详情 - 主体为公司及控股子公司，资金为闲置自有[3] - 范围是委托理财，购中低风险产品[2][3] 风险与措施 - 投资有宏观经济等多种风险[5][6] - 采取规范操作等风控措施[5]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事及亲属任职、业务等无利益关联[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1]

关联交易预计 - 2025年度公司关联交易预计金额合计不超1.16亿元[2] - 松滋新材料预计向华西矿业采购磷矿石金额不超1亿元[2][8] - 松滋新材料预计向松滋宜化销售浓磷酸不超600万元等[2] - 松滋新材料向湖北宜化松滋肥业采购稀磷酸预计不超500万元[8] - 松滋新材料向湖北宜化松滋肥业销售原材料预计不超1100万元[8] 2024年关联交易实际情况 - 向华西矿业采购磷矿石实际发生额1200.03万元，占比1.57%，差异率 -97.78%[5] - 向松滋宜化采购稀磷酸实际发生额625.45万元，占比29.68%，差异率 -89.91%[5] - 向松滋宜化销售浓磷酸实际发生额为0，占比0%，差异率 -100%[5] - 向松滋宜化销售氟硅酸实际发生额14.46万元，占比39.94%，差异率 -90.36%[5] 关联方财务数据 - 截至2025年3月31日，华西矿业资产总额10.48亿元等[6] - 截至2025年3月31日，松滋宜化资产总额19.40亿元等[7] 其他要点 - 2024年关联交易实际与预计差异大因松滋新材料项目进度未达预期[5] - 公司持有松滋宜化49%股权，胡照顺任董事[8] - 关联交易协议未签署，后续将披露进展[9] - 2025年3月20日独立董事会议通过关联交易预计议案[11] - 独立董事认为关联交易定价公允，不损害股东利益[11]

会议情况 - 2024年监事会召开会议3次，监事均参会并列席董事会和股东大会[2][3] - 2024年4 - 10月分别召开三次监事会会议，审议多项报告和预案[3] 股份变动 - 唐有运2024年2月1日买入公司股份52,000股，属正常增持[5] 制度调整 - 2024年暂未修订制度和调整治理结构[8] - 2025年将进行制度修订和治理结构调整[8]