关联交易金额 - 2025年度公司及控股子公司预计日常关联交易金额合计不超50,500万元[2] - 2024年度公司日常关联交易总额为21,925.98万元[2] - 截至2025年披露日日常关联交易已发生金额为4,858.75万元[4] 2024年关联交易差异 - 采购丰晃铸造铸件实际发生额168.60万元，与预计差异 - 91.57%[5] - 销售丰晃铸造废铸件实际发生额0.06万元，与预计差异 - 99.97%[5] - 采购章晃机械罗茨风机及配套产品实际发生额2,659.59万元，与预计差异 - 46.81%[5] - 销售章晃机械消音器及配件实际发生额14.65万元，与预计差异 - 85.35%[5] - 采购力脉环保污水处理系统及材料实际发生额399.71万元，与预计差异 - 73.35%[5] - 销售力脉环保风机及控制柜实际发生额26.05万元，与预计差异 - 97.40%[5] - 采购拓道新材陶瓷泵/渣浆泵配件实际发生额4,923.31万元，与预计差异 - 38.46%[5] - 向翔瑞智装采购气力输送设备实际发生额3886.80万元，预计3000万元，差异886.80万元[7] 子公司业绩 - 山东丰晃铸造2024年营业收入3781.27万元，净利润 - 171.51万元[8] - 山东章晃机械2024年营业收入6858.43万元，净利润993.87万元[9] - 上海力脉环保2024年营业收入3659.78万元，净利润 - 53.72万元[10] - 广州市拓道新材2024年营业收入7407.40万元，净利润1652.64万元[11] - 山东章鼓耐研2024年营业收入1261.84万元，净利润207.59万元[12] - 山东章鼓高孚2024年营业收入5341.86万元，净利润 - 419.07万元[12] - 翔瑞智装2024年度营业收入14,292.92万元，净利润936.72万元[15] - 湃方智选2024年度营业收入1,051.62万元，净利润32.14万元[15][16] - 鼓咚咚2024年度营业收入1,629.12万元，净利润80.08万元[17][18] - 倍杰特（太原）2024年度营业收入7,679.46万元，净利润109.09万元[18][19] 股权情况 - 公司持有翔瑞智装40%股权，其注册资本为3500万元[14] - 公司持有湃方智选25%股权[15][16] - 公司持有鼓咚咚49%股权[17][18] - 公司控股子公司持有倍杰特（太原）35%股权[18][19] 关联交易相关决策 - 公司第五届董事会审计委员会全票通过关联交易议案[25] - 公司第五届董事会独立董事专门会议全票通过关联交易议案并同意提交董事会[26][27] - 公司第五届董事会和监事会审议通过关联交易议案，尚需股东大会批准[28] - 保荐机构认为关联交易是正常生产经营所需，无异议[29]

审计情况 - 会计师事务所审计山东章鼓2024年度财务报表并出具无保留意见审计报告[3] 应收账款 - 力脉环保设备有限公司2024年度应收账款占用累计发生额375,617.5元，年初占用017,075元，年末占用873,396元[9] - 安德新材料科技有限公司2024年度应收账款占用累计发生额745,000元，年末占用45,000元[9] - 章鼓高孚智能制造科技有限公司2024年度应收账款占用累计发生额37,897.3元，年末占用为0元[9] - 申鼓风机有限公司2024年初应收账款占用39,416.25，年度占用累计发生额551,842.04，偿还累计发生额104,890.46，年末占用2,486,367.83[10] - 东章鼓节能环保技术有限公司2024年初应收账款占用79,296.60，年度占用累计发生额145,344.00，偿还累计发生额291,257.60，年末占用933,383.00[10] - 绣源宁夏环保科技有限公司2024年初应收账款占用412,156.35，年度占用累计发生额51,357.17，偿还累计发生额50,000.00，年末占用413,513.52[10] - 协同水处理技术有限公司鱼台分公司2024年初应收账款占用6,728.00，偿还累计发生额6,728.00[10] - 琼环境(北京)有限公司2024年初应收账款占用83,330.00，年末占用83,330[10] 预付款项 - 章鼓高孚智能制造科技有限公司2024年度预付款项占用累计发生额61,622,432.3元，年初占用3,129,613元，年末占用572,444元[9] - 艾诺冈新能源技术有限公司2024年度预付款项占用累计发生额937,127.5元，年末占用937,127元[9] - 丰晃铸造有限公司2024年度预付款项占用累计发生额741,000.3元，年初占用1,475,445元，年末占用311,291.18元[9] - 京翔瑞智能装备技术股份有限公司2024年度预付款项占用累计发生额9,470元，年初占用321,301元，年末占用67,419元[9] - 朝瑞智能装备技术有限公司山东分公司2024年度预付款项占用累计发生额9,469,429.75元，年初占用133,542元，年末占用9,811,212元[9] - 绣源宁夏环保科技有限公司2024年初预付款项占用257,462.90，年度占用累计发生额623,299.04，偿还累计发生额252,382.30，年末占用628,379.6[10] 其他应收款 - 申鼓风机有限公司2024年初其他应收款占用15,733.89，年度占用累计发生额681.39，年末占用26,415.28[10] - 比协同水处理技术有限公司2024年初其他应收款占用60,000,000.00，年度占用累计发生额876,331.3，偿还累计发生额1,876,331.3[10] - 改歧风机(镇江)有限公司2024年初其他应收款占用68,270.58，年度占用累计发生额834,755.81，年末占用6,768,485.36[10] 非经营性资金及合同资产 - 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来年初占用资金1,808,408.73元，占用累计发生额43,753,554.18元，偿还累计发生额50,144,601.82元，年末占用资金25,417,361.05元[9] - 协同水处理技术有限公司合同资产24年度占用累计发生额8,880,409.18，年末占用880,409[10]

审计相关 - 审计对象为山东章鼓2024年12月31日与财务报告相关的内部控制有效性[3] - 山东章鼓于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 责任界定 - 设计、实施和维护内控并评价有效性是山东章鼓管理层责任[4] - 注册会计师需对财务报告内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 报告使用 - 审计报告仅供山东章鼓2024年12月31日年度报告披露时使用[8]

光大证券股份有限公司 关于山东省章丘鼓风机股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 光大证券股份有限公司（以下简称"光大证券"或"保荐机构"）作为山东 省章丘鼓风机股份有限公司（以下简称"山东章鼓"或"公司"）向不特定对象 发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司《2024 年度内部控制自我评价报告》（以下简称"内部控制评价报告"）进行了认真、审 慎的核查，具体情况如下： 一、公司内部控制评价结论 根据公司出具的《2024 年度内部控制评价报告》，内部控制评价结论如下： 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制 ...

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券243万张，募集资金总额24300万元，扣除费用后实收净额23862.98万元[1] - 募集资金于2023年10月23日全部到账[2] - 2024年度募集资金净额为23862.98万元，本年度投入8912.82万元，累计投入12541.39万元[25] 资金使用与置换 - 2023年11月22日公司以自筹资金预先投入2257.28万元，后用募集资金置换[9] - 2024年1月2 - 3日置换募投项目前投入2029.22万元，置换后投入10512.17万元[5] - 2024年使用闲置募集资金暂时性补充流动资金5180万元，现金管理4300万元[5] 资金管理规定 - 2023年12月29日起12个月内，公司可使用不超1.5亿元闲置募集资金现金管理；2025年4月27日起12个月内，可使用不超0.5亿元[10] 资金余额与存放 - 截止2024年12月31日，募集资金余额为2006.75万元[5] - 尚未使用的募集资金总额为11486.75万元，分别存放于专项账户、用于现金管理和补充流动资金[15] 募投项目进度 - 核电风机生产车间建设项目承诺投资10665.36万元，截至期末投资进度为26.20%[25] - 新型高端节能通风机建设项目承诺投资6639.53万元，截至期末投资进度为68.31%[25] - 710车间智能升级建设项目承诺投资2908.01万元，截至期末投资进度为53.46%，本年度实现效益1594.34万元[25] - 补充流动资金承诺投资4087.10万元，截至期末投资进度为89.48%[25] 其他情况 - 公司存在募集资金存放与使用不规范情形，已整改且未影响项目和股东利益[19] - 2024年度公司不存在变更募集资金投资项目、募投项目延期等情况[17][18]

融资情况 - 2023年10月17日发行243万张可转债，募资24300万元，净额238629781.92元[1] 募投项目 - 募投项目拟投资25000万元，拟投入募资24300万元[4] - 各项目分别拟投资及投入募资：核电风机10665.36万元、新型高端节能通风机6639.53万元等[3] 借款安排 - 拟向章鼓镇江增借不超6639.53万元用于项目，期限3年[5][9] 子公司情况 - 截至2024年12月31日，章鼓镇江总资产6574.82万元，负债6319.58万元等[6] 决策审批 - 2025年4月27日董事会通过增加借款议案[9] - 保荐机构对募资借款实施项目无异议[10]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入208,656.07万元，较上年增长4.09%[7] - 2024年度营业成本15.26亿元，较上一年度增长6.65%[29] - 2024年度营业利润8339.62万元，较上一年度下降36.39%[29] - 2024年度净利润7783.95万元，较上一年度下降31.96%[29] - 2024年度基本每股收益0.23元，较上一年度下降32.35%[29] - 2024年度稀释每股收益0.22元，较上一年度下降35.29%[29] 财务状况 - 2024年末公司资产总计3147723781.86元，较2023年末增长10.56%[20] - 2024年末负债合计1809534311.06元，较2023年末增长15.61%[22] - 2024年末股东权益合计1338189470.80元，较2023年末增长4.39%[22] - 2024年末应收账款为1063635573.65元，较2023年末增长32.59%[20] - 2024年末长期借款为61000000.00元，较2023年末增长114.04%[22] 现金流量 - 合并报表中本期经营活动产生的现金流量净额为27,748,636.60元，上期为 - 40,606,853.32元[33] - 合并报表中本期投资活动产生的现金流量净额为 - 97,946,638.63元，上期为 - 82,552,476.35元[33] - 合并报表中本期筹资活动产生的现金流量净额本期为35,244,538.53元，上期为238,917,755.05元[35] 股东权益 - 公司合并股东权益本期变动中，其他权益变动使少数股东权益增加8,600,000元[38] - 公司合并股东权益利润分配中，对股东分配31,200,000元[38] - 母公司股东权益变动中，综合收益总额等使股东权益增加24,183,036元[40] - 母公司股东权益利润分配中，提取盈余公积5,124,707.08元，对股东分配31,200,192.60元[40] 资产减值 - 公司对特定资产进行减值测试，资产减值损失一经确认，以后会计期间不予转回[133][135] - 2024年库存商品和原材料存货跌价准备本期合计增加2409969.55元[177] 项目进展 - 鼓风机高端装备研发及制造项目工程累计投入占预算比100%，工程进度100%[193] - 核电风机生产车间建设项目工程累计投入占预算比23.72%，工程进度23.72%[193] 会计政策 - 2024年1月1日起施行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第17号》，对公司当期财务报表无重大影响[138] - 2024年12月31日发布的《企业会计准则解释第18号》自发布日起实施，对公司当期财务报表无重大影响[139] 税收政策 - 公司及部分子公司2024年按15%税率缴纳企业所得税，全资子公司风神鼓风机有限公司执行美国联邦所得税税率为21%[142][143] - 2023年1月1日至2027年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[144] - 2023年1月1日起，企业研发费用未形成无形资产计入当期损益的，在据实扣除基础上再按实际发生额100%税前加计扣除；形成无形资产的，按无形资产成本200%税前摊销[144]

关于山东省章丘鼓风机股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 关于||东省章丘鼓风机股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 永证专字(2025) 第 310156 号 山东省章丘鼓风机股份有限公司全体股东: 目 一、2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 二、2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 永拓会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查导 报告编码:京25YD8L 会计师事务所(特殊普通合伙 我们鉴证了后附的山东省章丘鼓风机股份有限公司(以下简称"山东章鼓") 董事会编制的《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供山东章鼓披露年度报告时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为山东章鼓年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。 二、董事会的责任 山东章鼓董事会的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律 ...

舆情管理 - 公司制订舆情管理制度应对各类舆情[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[5] 处理流程 - 证券部监控上报重要舆情[5] - 一般舆情由董秘和证券部处置[8] - 重大舆情由工作组决策部署[9] 其他 - 违反保密义务造成损失将受处分[12] - 制度自董事会审议通过起实施[14]

对外投资管理制度 山东省章丘鼓风机股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范山东省章丘鼓风机股份有限公司（以下简称"公司"）对外投资的 管理，规范公司对外投资行为，防范投资风险，提高资金运作效率，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下 简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等有关法律、法规以及《山东省章丘鼓风机股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的相关规定，并结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司对外进行的投资行为，即公司为获取未来收 益而以一定数量的货币资金或公司所有的固定资产、其他流动资产、无形资产、股权等 作价出资对外进行各种形式的投资活动，包括投资新设全资子公司、向子公司追加投资、 与其他单位进行联营、合营等。公司通过收购、置换、出售或其他方式导致公司对外投 资的资产增加或减少的行为也适用本制度。 第三条 公司所有投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略 和产业规划要求，有利于公司主业发展及新的经济增长点形成， ...