业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为35.04亿元、36.16亿元、30.09亿元和23.21亿元[6] - 其他产品销售收入占比分别为4.54%、6.74%、6.95%和7.9%[6] - 净利润分别为9.53亿元、7.82亿元、2.45亿元和2.43亿元[6] - 2021 - 2023年公司面向个人用户销售金额分别为8396.73万元、9604.03万元和11238.72万元，占当期营业收入比例分别为2.32%、3.19%和3.62%[15] - 报告期内公司直播收入分别为583.96万元、1045.92万元和3179.99万元[18] 资产负债 - 截至2023年9月30日，公司商誉余额为4.93亿元，2022年计提1.14亿元商誉减值准备[6] - 截至2023年9月30日，公司资产负债率为27.60%，货币资金期末余额为5.79亿元，交易性金融资产账面金额2.17亿元[6] - 截至2023年9月30日，公司其他权益工具投资账面金额6.53亿元，长期股权投资账面金额6909.88万元[7] - 公司其他非流动金融资产投资账面金额为5772.35万元，自2023年1月13日起对天津众为出资461.50万元，未来拟出资1779.50万元[8] - 截至2023年12月31日，公司资产总额为535,339.20万元，净资产为393,649.07万元[63] 股东情况 - 2023年9月11日至11月28日，持股5%以上股东中牧实业累计减持公司股份542.28万股[8] - 截至2023年12月31日，公司前十名股东合计持股372,370,286股，持股比例61.05%[47][48] - 截至2023年12月31日，厦门金达威投资有限公司持股211,712,732股，持股比例34.71%，部分股份已质押[47][48] - 截至2023年12月31日，中牧实业股份有限公司持股113,927,593股，持股比例18.68%[47] 业务相关 - 公司主要产品辅酶Q10毛利率持续下滑，受销售单价下滑影响[6] - 公司境外销售占比高，辅酶Q10主要销往美国、德国和澳大利亚，维生素A主要销往荷兰、德国和西班牙[6] - 2021年开始公司通过子公司金达威控股开展电商直播业务[17] - 截至补充法律意见书出具日，公司有3个处于运营状态的自有直播账号[17] - 公司电商直播业务主要盈利模式为直播带货推广，采用直销模式销售自有产品获取收益[18] 募投项目 - 募投项目包括辅酶Q10改扩建、年产10000吨泛酸钙建设、年产30000吨阿洛酮糖和年产5000吨肌醇建设、信息化系统建设项目[25] 行业竞争 - 美国营养保健食品市场前五大企业合计市场份额约为22%[29] - 2022年中国营养保健食品零售市场前五大企业合计市场份额约为29%[29] - 公司营养保健食品原料、饲料添加剂业务所属行业为“食品及饲料添加剂制造”（C1495）[27] - 公司营养保健食品终端产品业务所属行业为“保健食品制造”（C1492）[27] 重大事项 - 2024年1月厦门金达威维生素厂区事故造成4人死亡、2人受伤，直接经济损失约530万元[76] - 2024年4月9日，中国证券监督管理委员会厦门监管局指出公司2020 - 2022年年度报告部分数据计算错误，并出具警示函[80] - 2024年4月9日，深圳证券交易所上市公司管理一部根据警示函问题向公司出具监管函[81] 商标专利 - 截至2023年12月31日，公司及其子公司境内拥有245件注册商标，境外拥有66件注册商标[59] - 截至2023年12月31日，公司及其子公司境内拥有176件专利，境外拥有6件专利[60]

产品供应与生产 - 公司β - 紫罗兰酮库存充足，维生素公司满负荷生产，巴斯夫停产无重大不利影响 [2] - 公司利用合成生物技术实现辅酶Q10、NMN等产品规模化生产，还布局肌醇、泛酸钙等新产品及阿洛酮糖等生物代糖 [3] - 玻尿酸产品处于试生产和推广阶段 [5] 产品价格与市场 - 2024年上半年内蒙古金达威辅酶Q10利润同比降32%，售价明显下降，目前价格处历史低位，公司将扩产50%并降成本 [3] - 目前辅酶Q10价格平稳 [3][5][7] - 维生素A和D3出货价随市场行情大幅上涨 [4][5] 投资与协同效应 - iHerb是美国知名VMS跨境电商平台，覆盖180余国家和地区，销售1800多品牌5万余款产品，是公司美国子公司重要战略客户，投资有协同效应，业务受全球不稳定因素波及后估值回升 [4] 市值与股价 - 公司认为目前股价未反映价值，管理层努力经营提升业绩回报投资者，无回购计划，关注基本面提升经营质量管理市值 [3][5][6] 产品许可与销售 - 公司会适时考虑为nmn类产品申请国内销售许可 [4] - NMN销售占比低，不影响公司业绩，金达威药业NMN用多功能车间生产，可生产其他产品 [6] 其他事项 - 发债事项进展关注公司后续披露信息 [6]

业绩总结 - 2021年度公司主营业务收入为361,153.44万元[11] - 公司本期营业总收入为3,616,159,485.95元，上期为3,504,406,641.70元[35] - 本期营业总成本为2,599,946,113.87元，上期为2,386,301,582.57元[35] - 本期净利润为781,865,409.35元，上期为953,372,423.65元[35] - 公司本期基本每股收益为1.29元/股，上期为1.57元/股[35] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为35.5001599312亿美元，上期为36.1740098132亿美元[41] 财务数据 - 截至2021年12月31日，公司商誉账面价值合计55,080.94万元[11] - 期末流动资产合计21.23亿元，上年年末为20.94亿元[25] - 期末非流动资产合计37.25亿元，上年年末为30.59亿元[25] - 期末资产总计58.48亿元，上年年末为51.53亿元[25] - 期末流动负债合计6.54亿元，上年年末为10.79亿元[26] - 期末非流动负债合计11.67亿元，上年年末为5.82亿元[26] - 期末负债合计18.21亿元，上年年末为16.60亿元[26] - 期末所有者权益合计40.27亿元，上年年末为34.92亿元[26] - 期末货币资金7.70亿元，上年年末为8.56亿元[25] - 期末存货8.34亿元，上年年末为6.90亿元[25] - 期末长期借款6.28亿元，上年年末为4.00亿元[26] 会计政策 - 同一控制下企业合并按合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[71] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等的公允价值，差额确认为商誉或计入当期损益[72] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[73] - 财务报表按照企业会计准则及相关规定编制，以持续经营为基础[64][65] - 会计期间为公历1月1日起至12月31日止[68] - 公司按统一会计政策编制合并财务报表，抵销内部交易影响[74] 其他信息 - 审计报告文号为信会师报字(2022)第ZA10714号[2] - 审计报告日期为2022年04月11日[2] - 报备时间为2022年04月11日16:40:42[2] - 签字注师为胡敬东、陈丽芳[2] - 事务所名称为立信会计师事务所(特殊普通合伙)XM[3] - 事务所电话为021 - 63391166[3] - 事务所传真为021 - 63392558[3] - 事务所通信地址为上海黄浦区南京东路61号新黄浦金融大厦四楼[3] - 公司2011年10月在深圳证券交易所上市，所属行业为制造业 - 食品制造业[61] - 公司营业周期为12个月，采用人民币为记账本位币[69][70]

公司基本信息 - 公司注册资本为60,993.4771万元[14] - 公司于2011年首次公开发行[19] 股权结构 - 截至2024年6月30日，有限售条件流通股9.25万股，占总股本0.02%[17] - 截至2024年6月30日，无限售条件流通股60,984.23万股，占总股本99.98%[17] - 截至2024年6月30日，公司股本合计60,993.48万股，占比100.00%[17] - 截至2024年6月30日，前十大股东合计持股371,815,619股，持股比例60.96%[18] - 截至2024年9月3日，广发证券股权衍生品业务部持有发行人37,948股，占发行人总股本的0.01%[31] 募集资金与分红 - 2011年10月公司公开募集资金80500万元，扣除费用后净额为75416.10万元[20] - 2016年9月公司非公开发行募集资金67200万元，扣除费用后净额为65561.76万元[21] - 2021 - 2023年公司现金分红分别为36596.09万元、12198.70万元、12198.70万元，累计60993.48万元[22] - 2021 - 2023年公司现金分红额占当年净利润比例分别为46.39%、47.50%、44.08%[23] 财务数据 - 2024年6月30日公司资产合计561878.79万元，负债合计163571.01万元[25] - 2024年1 - 6月公司营业收入152340.49万元，净利润13200.36万元[26] - 2024年1 - 6月公司经营活动现金流量净额14010.40万元，投资活动净额 - 20741.90万元[26] - 2024年6月30日公司流动比率2.30倍，速动比率1.42倍，资产负债率29.11%[28] - 2024年1 - 6月公司存货周转率2.51次，应收账款周转率8.26次[29] - 2024年1 - 6月公司每股净现金流量0.06元，每股经营活动现金流量净额0.23元[29] - 2024年1 - 6月归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为3.26%，基本每股收益和稀释每股收益均为0.21元/股[30] - 2021 - 2024年6月各期末合并口径资产负债率分别为31.14%、31.70%、26.47%和29.11%[57] - 2021 - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额分别为84733.11万元、69512.16万元、65865.28万元和14010.40万元[57] - 2021 - 2023年度归属于母公司股东的净利润分别为78,885.79万元、25,682.51万元和27,671.15万元[51][56][58] - 2021 - 2023年度加权平均净资产收益率（扣非前后孰低）分别为21.27%、6.29%和7.44%[58] - 2021 - 2024年6月各期末流动比率分别为3.25倍、2.07倍、3.08倍和2.30倍[57] - 2021 - 2024年6月各期末速动比率分别为1.93倍、1.21倍、1.97倍和1.42倍[57] - 2021 - 2024年1 - 6月存货周转率分别为2.40次、2.14次、2.50次和2.51次[57] - 2021 - 2024年1 - 6月应收账款周转率分别为9.54次、8.30次、8.64次和8.26次[57] - 2021 - 2024年1 - 6月每股经营活动产生的现金流量净额分别为1.37元、1.14元、1.08元和0.23元[57] - 报告期各期公司主营业务毛利率分别为49.35%、40.50%、37.36%和37.05%，呈下降趋势[73] - 报告期各期末公司商誉账面价值分别为55,080.94万元、47,776.21万元、48,586.36万元和50,982.59万元，占总资产比重分别为9.42%、8.92%、9.08%和9.07%[74] - 报告期各期公司营业收入分别为361,615.95万元、300,922.91万元、310,258.09万元和152,340.49万元，净利润分别为78,885.79万元、25,682.51万元、27,671.15万元和13,008.37万元[75] - 辅酶Q10各期均价分别为2,454.94元/公斤、1,799.75元/公斤、1,342.37元/公斤和1,176.68元/公斤，对应毛利率分别为75.75%、64.63%、55.92%和46.41%[75] - 报告期各期公司境外销售收入分别为287,859.10万元、240,943.89万元、252,110.73万元和122,945.66万元，占比分别为79.60%、80.07%、81.26%和80.70%[77] 可转债发行 - 本次发行可转债拟募集资金180134.38万元，最近一期末净资产为398307.78万元，发行后累计公司债券余额未超最近一期末净资产额的50%[57] - 本次发行可转债募集资金将用于辅酶Q10改扩建等项目及补充流动资金[51][69] - 本次发行可转债募集资金不用于弥补亏损和非生产性支出[51] - 公司本次证券发行尚须经深交所发行上市审核并报送中国证监会履行发行注册程序[46] 募投项目 - 募投项目达产后可提供年产620吨辅酶Q10、10,000吨泛酸钙、30,000吨阿洛酮糖和5,000吨肌醇的产能[81] - 公司募投产品行业增速平稳，2019 - 2029年辅酶Q10年均复合增长率约为10.58%，2022 - 2030年泛酸钙约为4.3%，2022 - 2029年阿洛酮糖将达到28.6%，2022 - 2029年饲料级肌醇将为3.8%[82] - 辅酶Q10募投项目建成后可年产620吨，原有发酵车间完工投产后300吨产能仍用于生产辅酶Q10，其余320吨用于其他产品[83] - 公司本次募投项目包括“辅酶Q10改扩建项目”“年产10,000吨泛酸钙建设项目”“年产30,000吨阿洛酮糖、年产5,000吨肌醇建设项目”等[85] - “辅酶Q10改扩建项目”税后财务内部收益率为35.27%，税后静态投资回收期（含建设期）为5.27年；“年产10,000吨泛酸钙建设项目”税后财务内部收益率为17.92%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.44年；“年产30,000吨阿洛酮糖、年产5,000吨肌醇建设项目”税后财务内部收益率为19.44%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.49年[86][87] - 募投项目建成后预计新增固定资产及无形资产共计120,342.61万元，达产年新增折旧与摊销费用共计9,155.57万元，占2023年营业收入比例为2.95%，占2023年归母净利润比例为33.09%[88] - 募投项目中泛酸钙、阿洛酮糖此前尚未直接对外销售，若市场需求增长不及预期等，可能存在产能消化不及预期风险[89] - 募投项目拟生产的泛酸钙、阿洛酮糖未取得注册备案，若无法取得将对募投项目效益产生不利影响[91] 公司优势与风险 - 公司是国内营养健康全产业链龙头企业，掌握五大核心技术，在B端原料和C端营养保健品领域有竞争优势[92] - 公司是全球辅酶Q10最大生产商，维生素A、D3等主要生产商，K2系列原料设计产能跻身全球前列[93] - 公司具备全产业链优势，有完整产业链布局，全产业链协同竞争优势明显[95] - 公司掌握高纯度高品质核心原料，可保证终端产品原料供应和质量稳定[96] - 公司旗下Doctor's Best、Zipfizz为全球化品牌，多款产品在国际电商平台和会员店销量居前列[97] - 公司业务规模扩大需持续加大资金投入，但现阶段主要依靠自身经营积累和银行贷款，资金不足限制发展[98] 其他事项 - 2024年1月子公司金达威维生素发生闪爆事故，造成4人死亡、2人受伤[80] - 2024年7月子公司金达威维生素因事故被处130万元罚款[80]

公司基本信息 - 公司注册资本为60,993.4771万元[8] 财务数据 - 2024年6月30日流动资产为217,738.84万元，非流动资产为344,139.94万元，资产合计为561,878.79万元[11] - 2024年1 - 6月营业收入为152,340.49万元，营业利润为17,741.21万元，利润总额为17,295.58万元，净利润为13,200.36万元[12] - 2024年1 - 6月经营活动现金流量净额为14,010.40万元，投资活动现金流量净额为 - 20,741.90万元，筹资活动现金流量净额为9,377.13万元[12][13] - 2023年营业收入为310,258.09万元，营业利润为35,596.31万元，利润总额为33,461.19万元，净利润为27,619.60万元[12] - 2023年经营活动现金流量净额为65,865.28万元，投资活动现金流量净额为 - 44,715.79万元，筹资活动现金流量净额为 - 18,518.24万元[12][13] - 2022年营业收入为300,922.91万元，营业利润为31,235.16万元，利润总额为31,073.36万元，净利润为24,456.67万元[12] - 2022年经营活动现金流量净额为69,512.16万元，投资活动现金流量净额为 - 24,114.99万元，筹资活动现金流量净额为 - 55,332.25万元[12][13] - 2021年营业收入为361,615.95万元，营业利润为93,734.16万元，利润总额为93,118.57万元，净利润为78,186.54万元[12] - 2021年经营活动现金流量净额为84,733.11万元，投资活动现金流量净额为 - 30,965.68万元，筹资活动现金流量净额为 - 52,722.93万元[12][13] - 2024年6月30日流动比率为2.30倍，速动比率为1.42倍，资产负债率（合并）为29.11%，资产负债率（母公司）为23.59%[14] - 2024年1 - 6月应收账款周转率为8.26次，存货周转率为2.51次[14] - 2024年1 - 6月归属于母公司所有者的净利润为13008.37万元，扣除非经常性损益后为12929.65万元[14] - 报告期各期主营业务毛利率分别为49.35%、40.50%、37.36%和37.05%，呈下降趋势[15] - 报告期各期末商誉账面价值分别为55080.94万元、47776.21万元、48586.36万元和50982.59万元，占总资产比重分别为9.42%、8.92%、9.08%和9.07%[16] - 报告期各期营业收入分别为361615.95万元、300922.91万元、310258.09万元和152340.49万元，净利润分别为78885.79万元、25682.51万元、27671.15万元和13008.37万元[17] - 辅酶Q10各期均价分别为2454.94元/公斤、1799.75元/公斤、1342.37元/公斤和1176.68元/公斤，毛利率分别为75.75%、64.63%、55.92%和46.41%[17] - 报告期各期境外销售收入分别为287859.10万元、240943.89万元、252110.73万元和122945.66万元，占比分别为79.60%、80.07%、81.26%和80.70%[19] 重大事件 - 2024年1月子公司金达威维生素发生闪爆事故致4死2伤，7月被处罚130万元[21] 募投项目 - 募投项目达产后可提供年产620吨辅酶Q10、10000吨泛酸钙、30000吨阿洛酮糖和5000吨肌醇的产能[22] - 辅酶Q10募投项目建成后可年产620吨，原有车间300吨产能仍用于生产辅酶Q10，其余320吨用于其他产品发酵生产[24] - 本次募投项目包括“辅酶Q10改扩建项目”“年产10,000吨泛酸钙建设项目”“年产30,000吨阿洛酮糖、年产5,000吨肌醇建设项目”等[26] - “辅酶Q10改扩建项目”税后财务内部收益率为35.27%，税后静态投资回收期（含建设期）为5.27年[27] - “年产10,000吨泛酸钙建设项目”税后财务内部收益率为17.92%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.44年[27] - “年产30,000吨阿洛酮糖、年产5,000吨肌醇建设项目”税后财务内部收益率为19.44%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.49年[27] - 募投项目建成后预计新增固定资产及无形资产共计120,342.61万元，达产年新增折旧与摊销费用9,155.57万元，占2023年营业收入比例为2.95%，占2023年归母净利润比例为33.09%[28][29] 可转债发行 - 本次发行可转债募集资金总额不超过180,134.38万元[35][39] - 可转债每张面值100元，按面值发行[36] - 募集资金净额拟投资于辅酶Q10改扩建等5个项目，合计拟投资总额196,375.24万元，拟使用募集资金投资金额180,134.38万元[41] - 泛酸钙需取得国内饲料添加剂生产许可证、欧盟FAMI - QS认证和欧盟noval - food认证；阿洛酮糖需取得国内食品生产许可证和欧盟noval - food认证[31] - 募集资金拟投入金额已扣除财务性投资2241.00万元[42] 股权信息 - 截至2024年9月3日，广发证券股权衍生品业务部持有发行人37,948股，占总股本0.01%[48][49] 会议审议 - 2023年7月13日，发行人第八届董事会第六次会议审议通过多项与本次发行相关议案[60] - 2023年10月10日，发行人第八届董事会第八次会议审议通过多项修订后的发行相关议案[60] - 2024年7月26日，发行人第八届董事会第十三次会议审议通过延长发行相关决议有效期的议案[61] - 2024年9月6日，发行人第八届董事会第十五次会议审议通过多项修订后的发行相关议案[61][62] - 2023年8月1日公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过多项与本次发行相关议案[63] - 2024年8月12日公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过延长发行决议及授权有效期的议案[64] 其他财务指标 - 2021 - 2023年度归属于母公司股东的净利润分别为78,885.79万元、25,682.51万元和27,671.15万元，最近三年平均可分配利润为44,079.81万元[68][73] - 2021 - 2023年度公司加权平均净资产收益率（扣非前后孰低）分别为21.27%、6.29%和7.44%[76] - 2021 - 2023年度公司财务报表经审计，被出具标准无保留意见审计报告[82] 合规情况 - 截至2024年6月30日公司不存在金额较大的财务性投资[84] - 公司不存在擅自改变前次募集资金用途未作纠正或未经股东大会认可的情况[85] - 公司及相关人员不存在《注册管理办法》第十条规定的不得向不特定对象发行股票的情形[85][86][87] - 公司自成立以来未公开发行公司债券，不存在《注册管理办法》第十四条规定的不得发行可转债的情形[88] 保荐督导 - 保荐机构核查认为公司募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条规定，且未用于弥补亏损和非生产性支出[91] - 保荐机构在本次发行结束当年的剩余时间及以后一个完整会计年度内对公司进行持续督导[94] - 保荐机构督导公司执行并完善防止控股股东等违规占用资源的制度[94] - 保荐机构督导公司执行并完善防止董事等损害公司利益的内控制度[94] - 保荐机构督导公司执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度[94] - 保荐机构持续关注公司募集资金的专户存储、投资项目的实施等承诺事项[94]

业绩数据 - 报告期各期公司主营业务毛利率分别为49.35%、40.50%、37.36%和37.05%，整体呈下降趋势[9] - 报告期各期公司营业收入分别为361,615.95万元、300,922.91万元、310,258.09万元和152,340.49万元，归母净利润分别为78,885.79万元、25,682.51万元、27,671.15万元和13,008.37万元[11] - 报告期各期辅酶Q10均价分别为2,454.94元/公斤、1,799.75元/公斤、1,342.37元/公斤和1,176.68元/公斤，销售毛利率分别为75.75%、64.63%、55.92%和46.41%[12] - 报告期各期公司境外销售收入分别为287,859.10万元、240,943.89万元、252,110.73万元和122,945.66万元，占营业收入比例分别为79.60%、80.07%、81.26%和80.70%[13] 资产与负债 - 报告期各期末公司商誉账面价值分别为55,080.94万元、47,776.21万元、48,586.36万元和50,982.59万元，占各期末总资产比重分别为9.42%、8.92%、9.08%和9.07%[10] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为83,373.74万元、83,994.47万元、71,582.47万元和81,101.47万元，占总资产比例分别为14.26%、15.68%、13.37%和14.43%[148] - 报告期各期末公司应收账款账面价值分别为36,027.42万元、36,473.69万元、35,321.70万元和38,459.51万元[151] - 公司期末资产负债率高于70%[34] 事故与处罚 - 2024年1月子公司金达威维生素发生闪爆事故，造成4人死亡、2人受伤[15] - 2024年7月子公司金达威维生素被厦门市应急管理局处以130万元罚款[16] 募投项目 - 募投项目达产后可提供年产620吨辅酶Q10、10,000吨泛酸钙、30,000吨阿洛酮糖和5,000吨肌醇的产能[17] - 辅酶Q10改扩建项目税后财务内部收益率为35.27%，税后静态投资回收期（含建设期）为5.27年[22] - 年产10,000吨泛酸钙建设项目税后财务内部收益率为17.92%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.44年[22] - 年产30,000吨阿洛酮糖、年产5,000吨肌醇建设项目税后财务内部收益率为19.44%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.49年[22][23] - 募投项目建成后预计新增固定资产及无形资产120,342.61万元，达产年新增折旧与摊销费用9,155.57万元，占2023年营业收入比例2.95%，占2023年归母净利润比例33.09%[24] 市场规模 - 全球辅酶Q10市场规模2019 - 2029年年均复合增长率约为10.58%[18] - 全球泛酸钙市场2022 - 2030年年均复合增长率约为4.3%[18] - 全球阿洛酮糖市场规模2022 - 2029年年均复合增长率将达到28.6%[156] - 全球饲料级肌醇市场规模2022 - 2029年年均复合增长率将为3.8%[156] 可转债发行 - 本次可转债募集资金总额不超过180,134.38万元[71] - 本次可转债每张面值为100元，按面值发行[72] - 本次可转债期限为自发行之日起六年[84] - 本次可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[87] - 本次可转换公司债券主体和债券信用评级均为AA级，评级展望为稳定[88] 利润分配 - 公司利润分配优先采取现金分红方式，当年盈利且累计未分配利润为正数时，每年度至少进行一次利润分配[32][33] - 公司每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[34] - 公司最近三年累计现金分红60993.48万元，占年均可分配利润44079.81万元的138.37%[42][43] 股权结构 - 截至2024年9月3日，广发证券股权衍生品业务部持有公司37,948股，占总股本的0.01%[131] - 截至2024年6月30日，有限售条件流通股9.25万股，占总股本0.02%[176] - 截至2024年6月30日，无限售条件流通股60,984.23万股，占总股本99.98%[176] - 厦门金达威投资有限公司持股比例34.71%，持股数量211,712,732股，质押股份92,191,500股[177] - 中牧实业股份有限公司持股比例18.68%，持股数量113,927,593股[177] 子公司情况 - 公司境内外控股子公司超20家[67] - 截至2024年6月30日，公司控股企业共27家，其中占合并报表比例超5%的控股公司共10家[180] - 内蒙古金达威药业有限公司2023年总资产163,372.02万元，净资产144,962.88万元，营业收入86,149.83万元，净利润26,906.66万元[181] - 厦门金达威维生素有限公司2023年总资产77,735.76万元，净资产21,256.86万元，营业收入22,856.95万元，净利润 - 8,484.30万元[183] 未来展望 - 公司未来将加码投资合成生物技术及智慧型工厂[63]

公司决议 - 2024年7月26日，公司召开第八届董事会第十三次会议，同意将本次发行的决议有效期及授权有效期延长12个月[5] - 2024年8月12日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过延长发行决议及授权有效期的议案[6] - 2024年9月6日，公司召开第八届董事会第十五次会议，修订本次向不特定对象发行可转换公司债券的募投项目投资总额[6] - 2024年8月12日，发行人召开2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》[38] 财务数据 - 修订前，发行可转债拟募集资金总额不超过182,375.38万元，扣除费用后净额拟投项目合计计划投资198,616.24万元[7][8] - 修订后，发行可转债拟募集资金总额不超过180,134.38万元，扣除费用后净额拟投项目合计计划投资196,375.24万元[8][9] - 2024年1 - 6月舞昆食品采购商品金额为153,515.01元，2023年度为940,270.50元，2022年度为2,165,674.88元，2021年度为2,195,703.77元[19] - 2024年1 - 6月关键管理人员薪酬发生额为6,928,905.17元，2023年度为10,743,495.58元，2022年度为14,887,541.02元，2021年度为18,063,852.27元[20] - 截至2024.6.30，舞昆食品预付账款账面余额为0元，2023.12.31为37,995.92元，2022.12.31为47,645.78元[21] - 截至2024.6.30，中牧实业应收账款账面余额为26,400.00元，2023.12.31为48,600.00元，2022.12.31为21,200.00元[21] - 截至2024.6.30，中牧营养应收账款账面余额为900,000.00元，2022.12.31为3,720,000.00元[21] - 2024年1 - 6月中牧实业销售商品金额为92,389.37元，2023年度为316,814.16元，2022年度为17,113,840.67元，2021年度为59,546,460.15元[22] - 2024年1 - 6月中牧营养销售商品金额为1,717,754.43元，2023年度为4,260,619.44元，2022年度为8,026,548.66元[22] - 截至2024年6月30日，发行人其他应收款账面价值为15353398.68元，其他应付款账面价值为19708605.72元[36] 股权结构 - 截至2024年6月30日，公司股本总额为609,934,771股[11] - 截至2024年6月30日，公司前十名股东合计持股371,815,619股，持股比例60.96%[11] - 截至2024年6月30日，厦门金达威投资有限公司持股211,712,732股，持股比例34.71%，部分股份已质押用于融资或担保[11] - 截至2024年6月30日，中牧实业股份有限公司持股113,927,593股，持股比例18.68%[11] - 截至2024年6月30日，厦门特工开发有限公司持股29,762,564股，持股比例4.88%[11] - 截至2024年6月30日，金达威投资质押给各机构的公司股份分别为1517万股、1100万股、300万股、2099.15万股、2863万股、1340万股，其余1.19521232亿股无质押情形[12] 资质与许可 - 截至2024年6月30日，发行人及其子公司新增2项、变更1项生产许可或资质，金达威生物食品生产许可品种明细新增金乐心DHA藻油软胶囊[13] 关联关系 - 中牧实业股份有限公司为发行人5%以上股东[14] - 金达威投资持有道洪集团94%的股权[14] - 金达威投资持有金达威医疗51%的股权[14] - 道洪集团持有嘉兴市龙威投资管理有限公司100%的股权[14] - 道洪集团持有浙江新凯房地产开发有限公司51%的股权[14] - 道洪集团持有嘉兴市龙威经贸有限公司50%的股权[14] - 金达威投资持有厦门同心圆投资有限公司45%的股权[14] - 金达威投资持有金瑞鸿捷(厦门)生物科技有限公司40%的股权[15] 商标与专利 - 截至2024年6月30日，公司及其子公司在中国境内拥有242件注册商标，境外拥有72件注册商标[24] - 截至2024年6月30日，公司及其子公司在中国境内拥有183件专利，境外拥有6件专利[25] 租赁情况 - 截至2024年6月30日，诚信药业承租启东市华石路65号碧云商业广场24幢5 - 6层15间（635.25平方米），三年总租金287,712元[26] - 截至2024年6月30日，江苏生物承租启东市生命健康科技园金科路899号绿地健康科技产业园1期16号楼1 - 4层（3,309.46平方米），月租金40,265.10元[26] - 截至2024年6月30日，上海金达威、金达威维生素、内蒙古金达威承租上海市浦东新区浦东南路2266号1号楼对应楼层，租金6.6元/天/平方米，每三年递增3%[26] - 截至2024年6月30日，多特贝斯承租2742 Dow Avenue办公面积51,588.00平方英尺，租赁期至2029年12月29日[27] - 截至2024年6月30日，VB承租2802 Dow Avenue车间面积66,630.00平方英尺，租赁期至2030年1月1日[28] - 截至2024年6月30日，VK承租68 ORCHARD RD 04 - 12C零售面积333.68平方英尺，租赁期至2027年4月15日[28] - 截至2024年6月30日，吉乐滋承租16650 Woodinville Redmond Road NE办公面积69,997.00平方英尺，租赁期至2025年4月30日[29] 合同金额 - 截至2024年6月30日，吉乐滋与Costco Wholesale Corporation签署的合同金额分别为32.55万美元、27.54万美元、26.29万美元[30] - 截至2024年6月30日，多特贝斯与Amazon.com, Inc.签署的合同金额分别为42.52万美元、30.40万美元、28.76万美元[30] - 截至2024年6月30日，多特贝斯与iHerb, Inc.签署的合同金额分别为48.60万美元、48.47万美元、46.59万美元[30] - 截至2024年6月30日，发行人前五大供应商中，内蒙古与神舟生物科技有限责任公司的合同金额为3375万元[32] - 截至2024年6月30日，发行人及其子公司正在履行的建筑工程合同中，年产30000吨阿洛酮糖、年产5000吨肌醇建设项目建筑工程施工合同金额为4590万元[34] - 截至2024年6月30日，发行人及其子公司正在履行的建筑工程合同中，年产10000吨泛酸钙建设项目建筑工程施工合同金额为3930万元[34] - 截至2024年6月30日，发行人及其子公司正在履行的建筑工程合同中，辅酶Q10改扩建项目建筑工程施工合同金额为3545万元[34] - 截至2024年6月30日，发行人及其子公司正在履行的银行贷款合同中，工商银行厦门思明支行借款余额为5683.94万元[34] - 截至2024年6月30日，发行人及其子公司正在履行的银行贷款合同中，建设银行厦门市分行借款余额为5203.78万元[34] 税率与补助 - 发行人2021 - 2024年1 - 6月企业所得税执行税率为25%，内蒙古金达威等境内子公司为15%[39][41] - 发行人及其子公司在2024年4 - 6月新增1项补助金额在100万元以上的政府补助，内蒙古金达威获3341700元[42] - 金达威控股、香港艾贺博在2021 - 2023年度及2024年1 - 6月税率为16.5%[43] - 多特贝斯、VB、KN、吉乐滋、美国控股、金达威美国、美国金达威在2021 - 2024年执行美国联邦所得税税率21%[43][44] - VK、PH在2021 - 2024年税率为17%[44] 其他事项 - 金达威维生素于2024年7月4日因水处理池闪爆事故被厦门市应急管理局处以130万元罚款[45]

业绩总结 - 2021年度公司主营业务收入为361,153.44万元[11] - 本期营业总收入为36.16亿元，上期为35.04亿元[35] - 本期营业总成本为25.99亿元，上期为23.86亿元[35] - 本期净利润为7.81亿元，上期为9.53亿元[35] - 公司本期基本每股收益为1.29元/股，上期为1.57元/股[35] 财务数据 - 期末流动资产合计21.23亿元，上年年末为20.94亿元[25] - 期末非流动资产合计37.25亿元，上年年末为30.59亿元[25] - 期末资产总计58.48亿元，上年年末为51.53亿元[25] - 期末流动负债合计6.54亿元，上年年末为10.79亿元[26] - 期末非流动负债合计11.67亿元，上年年末为5.82亿元[26] - 期末负债合计18.21亿元，上年年末为16.60亿元[26] - 期末所有者权益合计40.27亿元，上年年末为34.92亿元[26] - 期末货币资金7.70亿元，上年年末为8.56亿元[25] - 期末存货8.34亿元，上年年末为6.90亿元[25] - 期末长期借款6.28亿元，上年年末为4.00亿元[26] 现金流量 - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为35.5001599312亿美元，上期为36.1740098132亿美元[41] - 公司本期收到的税费返还为4656.571301万美元，上期为2670.262292万美元[41] - 公司本期经营活动现金流入小计为36.4451996981亿美元，上期为36.9601626372亿美元[41] - 公司本期经营活动现金流出小计为27.9718885163亿美元，上期为27.2816695080亿美元[41] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为8.4733111818亿美元，上期为9.6784931292亿美元[41] 股本与权益 - 截至2021年12月31日，公司累计发行股本总数61,648.19万股，注册资本为61,648.19万元[62] - 上年年末所有者权益合计为904,417,100元[55] - 本年年初所有者权益合计为904,417,100元[55] - 本期增减变动金额为 - 10,407,496.29元[55] - 综合收益总额为355,553,366.3元[55] - 利润分配中对所有者（或股东）的分配金额为365,960,862.6元[55] 会计政策 - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，使用2021年1月1日的承租人增量借款利率对租赁付款额折现[184][186][187] - 执行《企业会计准则解释第14号》《企业会计准则解释第15号》及基准利率改革相关业务规定未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[188][191][192] - 本报告期公司重要会计估计未发生变更[194]

业绩数据 - 报告期各期主营业务毛利率分别为49.35%、40.50%、37.36%和37.05%，整体呈下降趋势[9] - 报告期各期营业收入分别为361,615.95万元、300,922.91万元、310,258.09万元和152,340.49万元，归母净利润分别为78,885.79万元、25,682.51万元、27,671.15万元和13,008.37万元[11] - 报告期各期境外销售收入分别为287,859.10万元、240,943.89万元、252,110.73万元和122,945.66万元，占营业收入比例分别为79.60%、80.07%、81.26%和80.70%[13] 产品数据 - 辅酶Q10各期均价分别为2,454.94元/公斤、1,799.75元/公斤、1,342.37元/公斤和1,176.68元/公斤，对应各期销售毛利率分别为75.75%、64.63%、55.92%和46.41%[12] - 募投项目达产后可提供年产620吨辅酶Q10、10,000吨泛酸钙、30,000吨阿洛酮糖和5,000吨肌醇的产能[17] 市场数据 - 全球辅酶Q10市场规模2019 - 2029年年均复合增长率约为10.58%[18] - 全球泛酸钙市场2022 - 2030年年均复合增长率约为4.3%[18] - 全球阿洛酮糖市场规模2022 - 2029年年均复合增长率将达到28.6%[18] 项目数据 - 辅酶Q10改扩建项目税后财务内部收益率为35.27%，税后静态投资回收期（含建设期）为5.27年[22] - 年产10,000吨泛酸钙建设项目税后财务内部收益率为17.92%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.44年[22] - 年产30,000吨阿洛酮糖、年产5,000吨肌醇建设项目税后财务内部收益率为19.44%，税后静态投资回收期（含建设期）为7.49年[22][23] - 募投项目建成后预计新增固定资产及无形资产120,342.61万元，达产年新增折旧与摊销费用9,155.57万元，占2023年营业收入比例2.95%，占2023年归母净利润比例33.09%[24] 公司运营 - 2024年1月子公司金达威维生素发生闪爆事故，造成4人死亡、2人受伤，7月被处罚130万元[15][16] - 公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，本次可转换公司债券信用等级为AA[29] - 公司利润分配优先采取现金分红方式，每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[32][34] 可转债发行 - 本次可转债募集资金总额不超过180,134.38万元，每张面值为100元，按面值发行[71][72] - 本次可转债期限为自发行之日起六年，转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[84][87] 股权结构 - 中牧实业股份有限公司持有公司5%以上股份[50] - 截至2024年6月30日，有限售条件流通股9.25万股，占总股本0.02%；无限售条件流通股60,984.23万股，占总股本99.98%[176] 未来展望 - 公司未来将加码投资合成生物技术及智慧型工厂，完善营养健康全产业链布局[63] 其他 - 公司是全球辅酶Q10最大生产商，产品远销全球数十个国家和地区[65] - 公司境内外控股子公司超20家，需升级完善信息化系统[67]

广发证券股份有限公司 如无特别说明，本发行保荐书中所有简称和释义，均与《厦门金达威集团 股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》一致。 关于 厦门金达威集团股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 发行保荐书 j 广发证券股份有限公司 GF SECURITIES CO.,LTD. 二零二四年九月 厦门金达威集团股份有限公司 发行保荐书 声 明 广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"、"保荐人"或"保荐机构"） 及具体负责本次证券发行项目的保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，诚实 守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出 具本发行保荐书，并保证本发行保荐书及其附件的真实、准确和完整。 3-1-1 厦门金达威集团股份有限公司 发行保荐书 目 录 | 声 明 | | --- | | 日 求… | | 第一节 本次证券发行基本情况 | | 一、本次证券发行的保荐机构. | | 二、本次证券发行的保荐机构工作人员情况 | | 三、发行人基本情况. | | 四、本次证券发行的保荐机构与发行人的关联关 ...