业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备263,360,828.70元，占净利润绝对值比例39.58%[1] - 考虑影响后，减少2023年净利润246,919,298.95元[2] - 减少2023年末所有者权益246,919,298.95元[3] 资产减值明细 - 应收账款计提90,165,774.35元，占比13.55%[1] - 其他应收款计提130,373,602.37元，占比19.60%[1] - 存货计提6,059,350.49元，占比0.91%[1] - 商誉计提20,185,767.32元，占比3.03%[1] - 无形资产计提16,576,334.17元，占比2.49%[1]

业绩相关 - 2023年公司总股本由959,925,877股增至2,669,526,415股[3] 公司治理 - 2023年公司董事会召开7次会议[5] - 2023年召开5次股东大会，含1次年度、4次临时[6] - 2023年审计委开6次会，提名委2次，战略委1次，薪酬委未开[9][10] - 2023年召开1次出资人组会议[8] 经营情况 - 2023年1月被申请破产重整，11月完成[3] - 2023年缩减经营规模，实行精细化管理[3] 未来展望 - 2024年稳中求进，围绕“开源节流”等理念发展[13] - 2024年保障业务运营，增收节支，改善利润和现金流[13] - 2024年打造精干队伍，用考核激发人才活力[13] - 2024年向科技转型，聚焦数字经济资产造新增长点[14]

业绩总结 - 2024年3月27日会计师事务所对公司2023年财报签无保留意见审计报告[2] 资金情况 - 2023年期初占用资金余额903,862.46万元[6] - 2023年占用发生金额（含利息）769.36万元[6] - 2023年占用资金利息4,338万元[6] - 2023年末占用资金余额481,258.2万元[6] - 2023年偿还累计发生金额8,712万元[6] 关联公司往来资金 - 江苏越王珠宝2023年期初往来资金余额2,889.65万元[6] - 江苏海金盈泰2023年期初往来资金余额19,179.57万元[6] - 深圳金一投资2023年期初往来资金余额5,783.93万元[6] - 北京金一安阳珠宝2023年期初往来资金余额64,674.16万元[6]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100%[5] 公司治理与制度建设 - 公司建立健全治理结构，设有股东大会、董事会和监事会[6] - 公司调整授权和责任分配办法，按交易金额和性质划分授权[8] - 公司审计部向董事会审计委员会负责，开展多项审计工作[9] - 公司建立人事管理制度，按季度考核员工[10] - 公司构建企业文化理念，注重诚信和道德价值落实[11] 业务制度 - 公司建立采购与付款岗位责任制，执行采购制度[14] - 公司制定客户信用管理制度规范销售业务流程[15] - 公司制定存货管理制度，分离职能并定期盘点[16] - 公司固定资产每年至少清查盘点一次，完善处置报废制度[16] - 公司指定专人每月至少核对一次银行账户并编制余额调节表[19] - 公司制定贵金属套期保值、租赁及组合业务管理制度[22][23][24] - 公司制定关联交易制度，规范决策程序和审批权限并披露[26] - 公司建立财务报告制度，定期取得子公司报告并对外提供[27] - 公司建立信息系统，制定信息安全与运维管理制度[31] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷按利润总额、资产总额、营业收入、所有者权益设定定量标准[35] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失金额与资产总额比例设定定量标准[38] 报告期情况 - 报告期内公司无财务报告内部控制重要、重大缺陷[42] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重要、重大缺陷[43] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[44]

会议情况 - 2023年召开7次董事会和6次股东大会[3] - 2023年独立董事参加董事会专门委员会会议3次[8] 议案审议 - 2023年多次董事会会议对多项议案发表同意等意见[5][6][7] 独立董事工作 - 2023年独立董事实地考察11次[9] - 独立董事取得资格证书并注重学习培训[12]

业绩总结 - 2023年度合并主营业务收入1,491,349,000.19元，占年度营业收入99.01%[6] - 2023年度因破产重整事项形成投资收益1,435,290,983.74元[6] - 2023年末公司合并资产总计21.94亿元，较年初下降54.13%[19][22] - 2023年末公司合并负债合计1.41亿元，较年初下降98.28%[22] - 2023年末公司合并所有者权益合计20.53亿元，较年初增加54.87亿元[22] - 2023年度营业总收入1,506,190,724.73元，较2022年度有所下降[30] - 2023年度营业利润678,775,086.68元，较2022年度扭亏为盈[30] - 2023年度净利润641,160,969.29元，较2022年度扭亏为盈[30] 公司发展历程 - 2007年注册，初始注册资本14200万元，2023年注册资本266952.6415万元[40] - 2014年1月公开发行A股4181.25万股，发行后注册资本16725万元[41] - 2015年2月非公开发行3456.46万股收购越王珠宝81.15%股权，发行后注册资本20181.46万元[42] - 2015年3月非公开发行1419.74万股，发行后注册资本21601.20万元[42] - 2015年以21601.20万股为基数，每10股转增20股，转增后总股本增至64803.60万股[43] - 2017年9月非公开发行股份收购多家公司股权，发行后注册资本77324.48万元[44] - 2017年11月非公开发行6147.34万股，发行后注册资本83471.82万元[44] - 2018年7月海科金通过碧空龙翔间接控制上市公司14938.38万股，占比17.90%[45] - 2020年向海鑫资产非公开发行12520.77万股，变更后注册资本95992.59万元[47] - 2021年计划回购资金3000 - 6000万元，1月29日首次回购702600股，成交金额1872674元[48] - 2022年1月14日完成股份回购，累计回购1014.78万股，占总股本1.06%，成交总金额3009.5434万元[49] - 2023年7月20日公司重整申请被受理，以94978.077万股为基数，按每10股转增18股，转增170960.0538万股[50] 财务处理政策 - 合并财务报表以控制为基础确定范围，包括公司和子公司[67] - 金融资产初始确认时按业务模式和合同现金流量特征分类[81] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等[84] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产等进行减值处理并确认损失准备[87] - 存货分类为原材料、发出商品等，珠宝等镶嵌类及玉石类饰品领用或发出采用个别认定法计价，金银饰品等采用加权平均法计价[107][108] - 长期股权投资分控制、重大影响、合营企业权益性投资三类，采用不同核算方法[119][126][127] - 固定资产分类为房屋及建筑物等，不同类别折旧年限和年折旧率不同[133][136] - 无形资产取得时按成本初始计量，使用寿命有限的无形资产按直线法摊销[148][150] - 内部研究开发项目支出分研究阶段和开发阶段，开发阶段支出满足一定条件确认为无形资产[152][154] - 公司与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权确认收入，识别履约义务并分摊交易价格[180] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，按不同方式处理[193][194][195] - 公司按资产负债表债务法确认递延所得税，应纳税和可抵扣暂时性差异按规定处理[197][198]

独立董事核查 - 公司董事会核查在任独立董事独立性并出具专项意见[1] - 独立董事能胜任职责，符合任职资格及独立性要求[1] 意见时间 - 董事会出具意见时间为2024年3月28日[2]

关联交易金额 - 2024年度日常关联交易预计总金额为17059.03万元，上年实际发生38.75万元[1] - 2024年预计向关联方采购原材料等不超6900万元，支付手续费不超651.35万元等[3] - 截至披露日，关联交易部分项目已发生金额不等[6] 上年度关联交易情况 - 上年度多项关联交易实际与预计差异大，因江苏金一资质取消等[8] - 上年度日常关联交易实际发生额占同类业务比例0.01%，与预计差异 -99.64%[8] 公司财务数据 - 多家子公司截至2023年12月31日总资产、净资产及2023年主营业务收入不同[10][11][12] 股权结构 - 海科金集团持有科海金一48.84%份额，海鑫资产持股深圳贵天51%[13] 议案审议 - 2024年3月27日董事会审议通过相关议案，尚需股东大会审议[2] - 独立董事专门会议审议通过2024年度日常关联交易预计议案[18]

会议情况 - 2023年公司召开7次董事会和6次股东大会[3] - 2023年独立董事石军参加董事会专门委员会及独董专门会议共8次[8][9] 意见发表 - 2023年独立董事石军多次对多项议案发表同意独立意见及事前认可意见[4][5][6][7] 考察与提议 - 2023年独立董事石军现场考察公司并提供专业意见[10] - 2023年独立董事石军未有提议召开董事会等情况[14]

业绩总结 - 截至2023年12月31日，未分配利润 -67.67亿元，未弥补亏损67.67亿元，实收股本26.70亿元[1] - 2020 - 2022年业绩亏损，2023年重整后净利润盈利，未弥补亏损下降[2] 未来展望 - 2024年保障业务稳定，增收节支，增强盈利能力[4] - 提高成本管控，加强内控审计，落实子公司考核[4] - 向科技转型，聚焦数字经济，优化布局打造新增长点[4]