东方证券股份有限公司 关于广东光华科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为广东光华科技股份 有限公司（以下简称"光华科技"或"公司"）向特定对象发行股票并上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规 则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》等有关规定的要求，对光华科技2024年度募集资金存放与使用情况进行了 审慎核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金的金额及到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东光华科技股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2502号），公司向特定对象 发行人民币普通股（A股）65,543,067股，发行价格为人民币10.68元/股，募集资 金总额为人民币699,999,955.56元，扣除承销费6,999,999.56元（含税）后的募集 资金为692,999,956.00元于2024年10月23日汇入公司募集资金专用 ...

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[4] 内部控制情况 - 光华科技2024年12月31日财务报告内控有效[6] - 内控有不能防错和发现错报可能性[5] - 推测未来内控有效性有一定风险[5]

公司治理 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[7] - 监事会由3名监事组成，其中1名是职工代表[8] 制度建设 - 制定《预算管理制度》明确预算编制、跟踪规则[12] - 制定《募集资金管理办法》对募集资金使用等作规定[12] - 制定《闲置资产管理办法》降低闲置资产库存[14] - 制定《新产品开发程序》规范新产品开发管理[16] 业务管理 - 优化采购账期、制定资金支付计划[13] - 定期盘点固定资产，按流程处置报废资产[14] - 压实库存优化及控制责任至对应部门[15] - 明确划分客户信用等级，每年调整授信[16] - 法务介入催收逾期超60天的客户[16] 系统建设 - 建立实施ERP系统实现业务全方位监控[20] - 建立实施OA系统并对接ERP系统实现线上审批[21] - 建立实施EHR系统并对接OA系统管理员工考勤等[21] - 建立启用RDM管理系统跟踪研发项目进度[21] - 建立启用CRM系统统一管理客户档案及业务[21] 认证情况 - 通过质量、环境等管理体系及IATF16949体系认证[23] - 通过AEO海关高级认证[24] 内控评价 - 财务报告内控缺陷评价定量标准按三项指标孰低确定[26][27] - 审计部每季度检查关联交易情况[21] - 风险管理部每月跟踪风险指标并制定措施[25] - 报告期内无财务报告和非财务报告内控重大及重要缺陷[30][31] - 保荐机构认为公司法人治理结构完善，内控符合法规[34] - 2024年度公司内部控制制度执行情况良好[34]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行65,543,067股，发行价每股10.68元，应募集资金总额699,999,955.56元，扣除承销费后692,999,956.00元于2024年10月23日到账[9] - 截至2024年12月31日，募投资金存入692,999,956.00元，专户利息收入449,088.21元，收回理财利息714,263.84元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额合计445,674,099.93元[16] - 募集资金总额688,883,783.42元，本年度投入143,649,423.26元[20] 项目投入情况 - 截至2024年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目63,649,423.26元，高性能锂电池材料项目投入6,364.94万元，补充流动资金投入8,000.00万元，合计14,364.94万元[11] - 高性能锂电池材料项目承诺投资608,883,800元，本年度投入63,649,400元，投资进度10.45%[20] - 补充流动资金承诺投资80,000,000元，本年度投入80,000,000元，投资进度100%[20] 资金使用与管理 - 公司制定《广东光华科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金专户存储管理，与保荐机构、银行签三方监管协议[14] - 公司设立4个募集资金专户，2024年11月11日同意用不超5亿元闲置资金买不超12个月保本型产品，资金可滚动使用[15] - 2024年12月10日，公司注销补充流动资金专户，转入利息66,977.78元[17] - 2024年公司购买多笔理财产品，金额从49,000,000.00元到200,000,000.00元不等，预计年化收益率0.84% - 3.01%[18] 项目变更情况 - 公司拟将高性能锂电池材料项目280,000,000元资金变更投向专用化学材料智能制造项目[22] - 高性能锂池材料项目投资总额为123,863.45万元，募集资金拟投入60,888.38万元[23] - 专用化学材料智能制造项目投资总额为28,000.00万元，募集资金拟投入28,000.00万元[23] - “高性能锂电池材料项目”变更后剩余募集资金26,523.44万元及现金管理利息留存专用账户[23]

广东光华科技股份有限公司 2024 年年度独立董事述职报告（陈鸣才） 作为广东光华科技股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，在 2024 年年度工作中，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《关于加强社会公众股 股东权益保护的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》等有关法 律、法规的规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责地履行职责，积极参加相关会议， 认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的 作用，维护公司及全体股东的利益。现将 2024 年年度本人履行职责情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存在影响独立性的情形。 个人具体工作履历、专业背景以及兼职情况详见公司《2024 年年度报告》中第 四节"公司治理"。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会和股东大会情况 本年度公司共召开董事会 4 次，召开股东大会 1 次，本人全部亲自出席。 本人对提交董事会审议的议案均进行了认真的审议，在会议召开前主动了解并获 取做出决策所需要的情况和资料，在会 ...

经核查独立董事彭朝辉先生、陈鸣才先生、彭俊彪先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事 独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司 自 律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 广东光华科技股份有限公司董事会 广东光华科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市 公司规范运作》等要求，广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事彭朝辉先生、陈鸣才先生、彭俊彪先生的独立性情况进行评 估并出具如下专项意见： 2025 年 4 月 23 日 ...

会议召开情况 - 2024年召开董事会4次、股东大会1次[2] - 2024年召开1次薪酬与考核委员会会议[3] 独立董事履职 - 2024年度独立董事现场工作时间达15天[7] - 独立董事审核关联交易，认为符合规定[8][9] - 独立董事认为公司信息真实、完整、准确[10] 董事会决议 - 审议通过续聘众华会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 审议通过董事2023及2024年度薪酬议案[12] - 审议通过高级管理人员2023及2024年度薪酬议案[12]

会议召开 - 2024年召开董事会4次、股东大会1次[2] - 2024年召开4次审计委员会会议[3] 独立董事履职 - 2024年度现场工作时间达15天[8] - 对2024年度关联交易事项专项审核[10] - 认为财务信息等真实完整准确[11] 其他事项 - 2024年度续聘众华会计师事务所为审计机构[12] - 审议通过董高2023及2024年度薪酬议案[13]

广东光华科技股份有限公司 外汇衍生品交易业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）及所控制 下属各子公司的外汇衍生品交易业务，加强对外汇衍生品交易业务的管理，防范投 资风险，健全和完善公司外汇衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件的有关规定及《公司章程》，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称外汇衍生品交易业务是指公司为满足正常生产经营需要， 在金融机构办理的规避和防范汇率风险的外汇衍生品交易业务。品种主要包括远 期结售汇、外汇期权、掉期等产品或上述产品的组合。 第三条 本制度适用于公司及所控制下属公司。公司所控制下属公司的外汇 衍生品交易业务由公司进行统一管理。 第二章 外汇衍生品交易业务的操作原则 第四条 公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则， 严格控制外汇衍生品交易业务的交易种类及规模，以正常生产经营为基础，以具体 经营业务为依托，以 ...

营业收入相关 - 本报告期营业收入588,046,436.78元，较上年同期增长14.85%[5] - 营业总收入本期为5.88亿元，上期为5.12亿元，同比增长14.85%[16] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润25,213,223.30元，较上年同期增长563.86%[5] - 净利润本期为2518.43万元，上期为362.13万元，同比增长595.45%[17] 经营活动现金流量净额相关 - 经营活动产生的现金流量净额为 -2,730,238.76元，较上年同期增长95.71%[5] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-273.02万元，上期为-6360.79万元，亏损大幅减少[18] 非经常性损益相关 - 非经常性损益合计4,982,943.00元，其中非流动性资产处置损益1,797,735.37元[6] 交易性金融资产相关 - 交易性金融资产期末余额为0，较期初减少100,158,219.18元，变动幅度 -100.00%[8] 应收款项融资相关 - 应收款项融资期末余额77,347,850.33元，较期初增长40.83%[8] 预付款项相关 - 预付款项期末余额20,231,681.99元，较期初减少50.80%[8] 资产减值损失相关 - 资产减值损失本期发生额21,313,803.16元，较上年同期减少54.25%[8] - 资产减值损失本期为2131.38万元，上期为4659.24万元，同比减少54.25%[17] 收回投资收到的现金相关 - 收回投资收到的现金600,000,000.00元，较上年同期增长100.00%[8] - 投资活动中收回投资收到现金本期为6亿元[18] 筹资活动现金流量净额相关 - 筹资活动产生的现金流量净额33,679,290.84元，较上年同期增长1736.60%[8] - 筹资活动产生的现金流量净额为33,679,290.84元，上期为 - 2,057,881.22元[19] 股东数量相关 - 报告期末普通股股东总数为54,138，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] 前10名股东持股相关 - 前10名股东中，郑创发持股比例22.08%，持股数量102,671,700股；郑靭持股比例5.57%，持股数量25,912,880股；陈汉昭持股比例5.36%，持股数量24,912,880股[10] 货币资金相关 - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额761,006,302.94元，期初余额639,245,044.34元[13] 应收账款相关 - 应收账款期末余额577,368,265.30元，期初余额654,720,771.23元[13] 存货相关 - 存货期末余额264,694,794.17元，期初余额238,106,279.95元[13] 流动资产合计相关 - 流动资产合计期末余额2,047,509,018.76元，期初余额2,072,716,416.46元[13] 固定资产相关 - 固定资产期末余额1,091,074,326.06元，期初余额1,104,356,149.06元[14] 非流动资产合计相关 - 非流动资产合计期末余额1,434,173,878.06元，期初余额1,438,527,756.63元[14] 资产总计相关 - 资产总计期末余额3,481,682,896.82元，期初余额3,511,244,173.09元[14] 短期借款相关 - 短期借款期末余额613,678,377.33元，期初余额573,948,194.51元[14] 营业总成本相关 - 营业总成本本期为5.92亿元，上期为5.62亿元，同比增长5.26%[16] 负债合计相关 - 负债合计本期为16.78亿元，上期为16.24亿元，同比增长3.37%[15] 所有者权益合计相关 - 所有者权益合计本期为18.33亿元，上期为18.58亿元，同比减少1.35%[15] 基本每股收益相关 - 基本每股收益本期为0.0542元，上期为0.0095元，同比增长470.53%[18] 销售商品、提供劳务收到的现金相关 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为5.00亿元，上期为4.52亿元，同比增长10.62%[18] 投资活动现金流入小计相关 - 投资活动现金流入小计为602,273,681.78元，上期为631,980.73元[19] 投资活动现金流出小计相关 - 投资活动现金流出小计为517,482,512.91元，上期为22,933,978.21元[19] 投资活动现金流量净额相关 - 投资活动产生的现金流量净额为84,791,168.87元，上期为 - 22,301,997.48元[19] 筹资活动现金流入小计相关 - 筹资活动现金流入小计为188,100,000.00元，上期为210,985,000.00元[19] 筹资活动现金流出小计相关 - 筹资活动现金流出小计为154,420,709.16元，上期为213,042,881.22元[19] 汇率变动对现金及现金等价物的影响相关 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为418,422.85元，上期为635,283.99元[19] 现金及现金等价物净增加额相关 - 现金及现金等价物净增加额为116,158,643.80元，上期为 - 87,332,541.76元[19] 期初现金及现金等价物余额相关 - 期初现金及现金等价物余额为585,464,963.69元，上期为250,484,210.30元[19] 期末现金及现金等价物余额相关 - 期末现金及现金等价物余额为701,623,607.49元，上期为163,151,668.54元[19]